Анализ эффективности кредитной политики ОАО Сбербанка России

Международный кредит в современной практике по срокам подразделяются на:

- краткосрочный  (до 1 года);

- среднесрочный  (от 1 до 10 лет);

- долгосрочный (свыше 10 лет).

С точки зрения обеспечения мировой кредит делится  на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими  документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые).

По форме  мировые кредиты подразделяются на товарные и валютные. В зависимости  от того, кто является кредитором, различают  частные кредиты, правительственные, кредиты международных и региональных организаций.

С точки зрения объектов кредитования международные кредиты делятся на финансовые и коммерческие.

Функции международного кредита выражают особенности движения ссудного капитала в сфере международных  экономических отношений. В их числе:

1. Перераспределение  ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая её массу.

2. Экономия издержек  обращения в сфере международных  расчётов путём использования  кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей.

3. Ускорение  концентрации и централизации  капитала благодаря использованию  иностранных кредитов.

4. Регулирование  экономики.

Дуалистическая  роль международного кредита в условиях рыночной экономики проявляется в его использовании как средства взаимовыгодного сотрудничества стран и, одновременно, конкурентной борьбы.

Переоценить значимость кредита в формировании свободных  денежных средств предприятия, рядового обывателя или даже целого государства, трудно. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов.

В целом кредит и кредитная политика, обслуживают процесс создания, распределения и использования доходов, кругооборота средств, принимают участие в распределении денежных потоков. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс. Необходимость кредита проявляется и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных средств.

 

1.2 Порядок формирования  кредитной политики ОАО «Сбербанка  России»

 

Кредитная политика отражает ценности банка и группы, если банк входит в группу. Она поддерживает фундаментальную бизнес-стратегию банка и служит основой долгосрочных отношений с клиентами, что является источником стабильной прибыльности. Кредитная политика применяется ко всем кредитным операциям банка - (независимо - от конкурентной ситуации на рынке, индивидуальных нужд клиентов и продуктов).

По мнению Тавасиева А. М. , определить и утвердить свою кредитную политику - значит сформулировать и закрепить  в необходимых внутренних документах позицию руководства как минимум  по следующим вопросам:

а) приоритеты, банка на кредитном  рынке, имея в виду под этим предпочтительные для данного банка:

- объекты кредитования (отрасли,  виды производств или иного  бизнеса);

- категории заемщиков (органы  власти, государственные и негосударственные  предприятия и организации, частные лица);

- характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские  отношения или на разовые сделки, сочетание кредитования с другими  видами банковского обслуживания, мера откровенности и доверия  с обеих сторон);

- виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов;

- схемы обслуживания кредитов;

- формы обеспечения возвратности  кредитов и др.;

б) цели кредитования:

- ожидаемый уровень рентабельности  кредитов;

- иные (не связанные  непосредственно с получением  прибыли) цели.

Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период (т.е. хорошая постановка планирования в  целом), адекватный анализ кредитного рынка (т.е. хорошая работа маркетинговой службы), ясность перспектив развития ресурсной базы банка, верная оценка качества кредитного портфеля, учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы.

Положения кредитной  политики должны быть подкреплены практическими мерами, которые в совокупности представляют собой механизмы реализации кредитной политики. Меры, призванные реализовать намеченную кредитную политику в предполагаемых обстоятельствах (необходимые и/или возможные действия, которые предстоит совершать), также должны быть рассмотрены и одобрены руководством банка, а соответствующие решения оформлены в виде внутренних документов.

В принципиальном плане  среди таких мер должны или  могут присутствовать такие, которые  дадут возможность:

- определить необходимые объемы и доступные (в том числе, по фактору цены) источники пополнения кредитных ресурсов, расширять ресурсную базу;

- установить и при  необходимости пересматривать значения  приемлемых рисков и лимиты  кредитования (по отраслям, видам  производств, категориям

- заемщиков, на одного  заемщика и т.д.), необходимого  уровня ликвидности;

разнообразить свои кредитные  услуги и повышать их качество, расширять  клиентуру (если кредитная политика включает в себя такие цели);

- лучше проверять кредитоспособность заемщиков, добиваться повышения уровня возвратности выданных кредитов;

- своевременно и в  необходимом объеме формировать  резервы на покрытие возможных  убытков от кредитной деятельности;

- совершенствовать организационное,  информационно-аналитическое и методическое обеспечение кредитного процесса и т.д.

При формировании кредитной политики банку следует  тщательно проанализировать следующие факторы:

          - наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);  
          - точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

- стабильность  депозитов (банк вправе предоставлять  кредиты после того, как образованы  достаточные первичные и вторичные  резервы. Учет стабильности депозитов важен в случае непредсказуемых колебаний спроса, если вдруг все вкладчики захотят ликвидировать свои депозиты);  
          - состояние экономики страны в целом, т.к. экономические спады и подъемы способствуют более резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

- денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков;  
          - квалификация и опыт банковского персонала (от него зависит разнообразие направлений и эффективность кредитной политики банка).

Кредитная политика коммерческого  банка обычно разрабатывается и  совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент  банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Функции кредитной политики условно можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

1. Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

2. Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

3. Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

4. Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Одними из приоритетных направлений  в работе банка становятся кредитование и лизинг. Сегодня растет интерес  кредитования, направленный на развитие производства. Большинство кредитов выдается на приобретение нового оборудования, строительство объектов промышленности и инфраструктуры.

Банки должны способствовать подъему отечественной экономики  и вносить свой вклад в реструктуризацию промышленности, финансовое оздоровление предприятий и ликвидацию негативных последствий кризиса неплатежей. С учетом этого основными направлениями кредитования банка должны стать:

- предоставление  кредитов в оборотные средства  крупных промышленных предприятий;

- кредитование  предприятий и организаций для  реализации конкретных коммерческих  проектов;

- кредитование  организаций-нерезидентов в валюте;

- кредитование  населения;

- кредитование  банков.

Следует отметить, что любой банк придерживается строго систематизированного подхода к  анализу кредитных рисков и принятию решений по кредитным проектам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Классификация кредитных стратегий

 

Некоторые авторы, касаются некоторых направлений кредитных политик коммерческих банков. Например, О. И. Лаврушин пишет о том, что кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. Но чаще в экономической литературе, в основном, все сводится к описанию видов кредитов и форм кредитования. Вместе с тем создание классификации кредитных стратегий, то есть обоснование признаков классификации и описание видов кредитных стратегий, позволяет более четко определить особенности кредитной политики того или иного банка на рынке кредитования, охарактеризовать цели его кредитной политики, имеющие существенное значение для заемщиков при выборе того или иного банка.

В литературе предлагается ряд признаков, положенных в основу классификации кредитных стратегий  коммерческих банков.

I. По субъекту кредитования (по объектам):

1) Кредитная стратегия  банка, ориентирующегося на кредитование  юридических лиц: обычных компаний; в форме проектного финансирования; комбинированное кредитование / кредитование  прочих компаний.

Кредитная стратегия банка, ориентирующегося на кредитование физических лиц: ипотечное кредитование; автокредитование; потребительское кредитование; комбинированное кредитование.

II. Комбинированная. По  цели:

обеспечение устойчивости банка; максимизация прибыли (доходности); рост активов и повышение их качества; рост капитала; расширение клиентуры; завоевание новых рынков; внедрение новых видов операций и услуг; социально-ориентированная; активизация инвестиционной политики; совершенствование системы управления банком и его деятельностью; сбалансированная.

III. По отраслевой ориентации: Кредитная стратегия банка, ориентирующегося  на кредитование определенных  отраслей экономики: металлургия;  энергетика; добывающие отрасли;  машиностроение; химическая промышленность; транспорт; легкая промышленность; недвижимость; телекоммуникации; торговля и т. д.

IV. По распространенности  деятельности банка (по масштабу)

Кредитная стратегия  банка, имеющего филиальную сеть; Кредитная  стратегия банка, не имеющего филиальную сеть.

V. По форме собственности банка: Кредитная стратегия отечественного банка; Кредитная стратегия банка с участием иностранного капитала.

VI. По признаку, отражающему  функционирование банка: реальная; фиктивная.

VII. По длительности  работы банка в сегменте: