Анализ эффективности кредитной политики ОАО Сбербанка России

Наибольшая доля в  структуре расходов занимает кредит на приобретение готового жилья. В 2012 году доля увеличилась на 5,5 % по сравнению с 2011 годом. Но в 2011 году произошло снижение доли по сравнению с 2010 годом, из-за увеличения ставок по кредиту и кризисного состояния страны. Второе место по доли расходов занимает автокредитование, которое и приноси наибольший доход банку.

Образовательные кредиты  занимаю наименьшую долю в структуре  расходов из-за высокой процентной ставке и приносят наименьший доход  банку. Снижается доля расходов на 0,7% по потребительским кредитам, в частности по потребительскому кредиту под поручительства физических лиц.

Низкий спрос населения на кредиты в 2011 году обусловил снижение портфеля розничных кредитов. Со второй половины года в целях стимулирования клиентского спроса банк начал постепенно отменять введенные в разгар кризиса некоторые ограничения по направлению розничного кредитования. Результатом принятых мер стало снижение темпов сокращения розничного кредитного портфеля к концу года.

.В 2012 году банк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, банк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

В таблице 2.11 рассчитаны показатели рентабельности для Читинского отделения 8600/0150 за 2010-2012 гг.

Таблица 2.4 – Показатели рентабельности деятельности ОАО Сбербанк России за 2010-2012 гг.

Показатель	2010	2011	2012	Темп роста
				2011/2010	2012/2011
Общая рентабельность банка	6,5	47,4	28,5	682,1	48,8
Чистая рентабельность активов	0,3	4,0	3,1	1228,1	77,6
Общая рентабельность активов	0,9	5,4	4,3	619,5	78,6
Рентабельность  собственного капитала	2,3	28,8	23,7	1247,3	82,2
Рентабельность  акционерного капитала	16,6	297,5	337,1	1792,7	113,3
Рентабельность доходных активов	7,0	49,7	45,4	712,2	91,4

 

Согласно данным таблицы 2.10, общая рентабельность банка, характеризующая размер прибыли на единицу затрат, в 2012 г. составила 39,2 %., т.е. на каждый рубль произведенных банком затрат была получена прибыль 39,2 коп. Такой показатель считается достаточно высоким и свидетельствует об эффективности деятельности банка. Стоит также отметить его существенный рост в 2012 г. по сравнению с 2010 г.

Показатель  чистой рентабельности активов равный в 2012 г. 4,3 % говорит о том, что на 1 рубль стоимости активов банк получает 4,3 копеек чистой прибыли. Данный показатель несколько сократился по сравнению с предыдущим годом, но заметно вырос по отношению к 2010 г. и в целом его величина соответствует нормативам в российской практике (около 4 %) и говорит о достаточной эффективности вложений банка. Также эффективность вложений характеризует и показатель общей рентабельности активов, который ведет себя аналогично предыдущему показателю – резкий рост в 2011 г., объясняющийся расширением сфер деятельности и увеличением валовой прибыли, затем небольшое снижение в 2012 г.

Показатель  рентабельности собственного капитала в 2012 г. составил 23,7 %, что почти в 10 раз выше уровня 2010 г. Такая величина соответствует нормативам для данного показателя (от 15 до 40 %) и в целом характеризует достаточную эффективность собственного капитала банка.

Показатель  рентабельности акционерного капитала характеризует уровень прибыли  банка, приходящейся на единицу акционерного капитала. Этот показатель имеет устойчивую тенденцию к росту, обусловленную тем, что на протяжении 2011 и 2012 гг. величина уставного фонда банка не менялась.

Показатель  «рентабельность доходных активов» в 2010 г. составлял 7 %, к 2012 г. его величина возросла до 45,4 %, таким образом, можно сделать вывод о том, что уровень рентабельности банка в условиях наличия только доходных активов, растет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Пути совершенствования кредитной  политики Читинского отделения 8600/0150 ОАО «Сбербанк России»

 

 

 

3.1 Оценка эффективности предложенной структуры кредитной политики Читинского отделения №8600/0150 ОАО «Сбербанк России»

 

 

В общем виде кредитная  политика Читинского отделения 8600/0150 ОАО «Сбербанк России» отражает такие ключевые моменты:

• организация кредитной деятельности;
• управление кредитным портфелем и кредитным риском;
• контроль за кредитным процессом;
• лимиты по отдельным видам кредитования;
• механизм сопровождения кредитного договора (кредитный мониторинг);
• формирование резерва для возмещения потерь по кредитным операциям.

Одной из наиболее трудных  задач при формировании кредитной  политики является управление кредитным  портфелем и кредитным риском. С целью выработки оптимальной  кредитной политики Читинского отделения 8600/0150 определим приоритетные направления банка в формировании кредитного портфеля. Для этого проанализируем структуру кредитного портфеля за 2010-2012 гг. Читинского отделения №8600/0150.

 

 

 

 

Таблица 3.1  Изменение  структуры кредитного портфеля по правовому  статусу заемщиков со сниженными  процентными ставками, в %,

 

Год	Население	ИП БОЮЛ	Юридические лица
2010	24	31	45
2011	28	33	39
2012	25	39	36

 

Рассматривая структуру кредитного портфеля за 2010-2012 гг. Читинского отделения №8600/0150 в таблице. 3.1 можно проследить тенденцию к увеличению с каждым годом число выданных кредитов юридическим лицам со сниженными процентными ставками. По физическим лицам в 2011 году по сравнению с 2010 годом процент выданных кредитов вырос на 4%, но по сравнению с 2012 годом уменьшился на 3%, т.к. в стране в 2011 было тяжелое финансовое состояние, платежеспособность у физических лиц снижалась.

При снижении процентных ставок по различным видам кредитов спрос на них увеличивается. Это  заметно у юридических лиц. Из таблицы видно, что в 2011 году кредиты по сниженным процентным ставкам (13%) брали 62% юридических лиц. При снижении процентной ставки до 11% спрос на кредит увеличивается в 2012 году до 75% юридических лиц. Если продолжить тенденцию по снижении процентных ставок по кредитам, то соответственно спрос вырастит на кредитные продукты и вырастут доходы банка.

Рассмотрим структуру  кредитного портфеля физических лиц  по видам размещенных кредитов (таблица 3.2).

 

Таблица 3.2 – Структура  кредитного портфеля Читинского отделения 8600/0150по видам размещенных кредитов:

 

Показатели	2010	2011	2012	Удельный вес, %				Темп роста, %
				2010	2011		2012
Потребительские кредиты, тыс. руб.	3120	5230	7340	10,1	11,7	14,9		167,6	140,3
Ипотечные кредиты, тыс. руб.	18000	29500	32000	57,8	66,0	64,9		163,9	108,5
Автокредито-вание, тыс. руб.	10000	10000	10000	32,1	22,3	20,2		-	-
Итого:	31120	44730	49340	100	100	100		-	-

 

Согласно таблице 3.2, в  структуре кредитного портфеля физических лиц наибольший удельный вес составляю ипотечные кредиты, хотя темп роста снижается на 55.4 %, связано это снижении с повышением процентных ставок на данный продукт кредитования. Потребительские кредиты растут в своем суммовом значении, тем роста снижается на 27,3 %, но удельный вес в структуре кредитов для физических лиц растет. Это связано с растущей необходимостью населения финансировать свои текущие расходы. Выданные суммы по автокредитам растут, хотя изменение удельного веса и темпа роста не наблюдается. Для того чтобы стали популярными автокредиты следует снизить процентные ставки по данному продукту кредитования и упростить процедуру оформления.

Качество кредитного портфеля определяется, прежде всего, с помощью анализа кредитного риска.

Анализ риска кредитного портфеля проведем с помощью анализа  динамики объема и структуры просроченной задолженности заемщиков. Показатель просроченной задолженности является одним из важных индикаторов качества кредитного портфеля, поэтому рассмотрим структуру просроченной задолженности по кредитному портфелю Читинского отдела 8600/0150 в целом (таблица 3.3).

 

 

Таблица 3.3 – Структура  просроченной задолженности Читинского отделения 8600/0150

Показатели	2010 Тыс. руб.	% от общей ссудной  задолженности	2011 Тыс. руб.	% от общей ссудной  задолженности	2012 Тыс. руб.	% от общей ссудной  задолженности
Потребительские кредиты	3120		5230		7340
Просроченные, тыс. руб.	228	1,04	278	0,7	480	0,78
из них на срок более 180 дней, тыс. руб.	175		171		241
Ипотечные кредиты	18000		29500		32000
Просроченные, тыс. руб.	536	2,42	456	1,15	363	0,59
из них на срок более 180 дней, тыс. руб.	34		34		17
Итого просроченная задолженность физических лиц	764	3,46	734	1,85	843	1,37
Просроченная  задолженность  юридических лиц, тыс. руб.	3136	14,18	3146	7,93	3837	6,25
из  них на срок более 1 года	2510		1852		2751
Итого просроченная задолженность физических и юридических  лиц	3900	17,64	3800	9,6	4680	7,62
Общая ссудная  задолженность	22115		39659		61388

 

Как видно  из данных таблицы 3.3, величина просроченной задолженности увеличивается из периода в период и к 2012 г. она выросла в 2 раза по сравнению с 2010 г., что является крайне большим показателем, ухудшающим качество кредитного портфеля.

Рассматривая  структуру просроченной задолженности  по типу заемщика, можно увидеть, что  за рассматриваемый период происходит увеличение просроченной задолженности физических лиц. Одновременно с этим происходит снижение удельного веса просроченной задолженности юридических лиц. Поскольку величина просроченной задолженности растет более медленными темпами, то это положительно характеризует кредитную деятельность банка. Банк не находится в зоне повышенного кредитного риска.

3.2 Особенности кредитной политики ОАО «Сбербанк России».

 

Непосредственно для  себя Сбербанк определил ряд приоритетов  по кредитованию российских компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие удовлетворение необходимых жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки), а также отрасли, выполняющие жизнеобеспечение (электро - и водоснабжение, транспорт и т.д.). Кроме них Сбербанк намерен оказывать поддержку оборонно-промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для них Сбербанк повысит доступность кредитов, предоставив различные способы их погашения (равными ежемесячными или дифференцированными платежами), а также сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

Сбербанк предоставляет  физическим лицам различные кредитные  программы, из которых наибольшим спросом  пользуется потребительское кредитование, потому что по сравнению с другими банками здесь более выгодные условия как по процентным ставкам, так и по их получению. Ряд кредитных программ вообще не предусматривают поручительства, но это не означает, что кредит в Сбербанке могут взять все без исключения. Каждый потенциальный заемщик проверяется на платежеспособность, изучается его кредитная история. Благодаря такому подходу значительно снижен риск невозвращения кредитов.

Кроме этого Сбербанк введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширить требования по обеспечению кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями или поручительствами государства или собственников бизнеса. Также Сбербанк расширит перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности банком, и более четко определит критерии кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами. Что касается физических лиц, то Сбербанк усилит внимание к их индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов. Если говорить об ипотечном кредитовании, то можно привести следующие примеры ставок кредитования: