Банковские операции, их классификация

Многие банки учли пожелания  клиентов разместить депозиты на очень  короткий срок - от 1 до 4 недель. Например, АСБ «Беларусбанк» предлагает населению  разместить средства на вкладе «Гарантированный доход» со сроками 15 и 35 дней. «Белпромстройбанк» предложил еще более нестандартный  срок - на 9 месяцев. Большая часть  банков предлагает клиентам доверить им средства на целых 2 года. Многие банки  выразили готовность принять вклады даже на 3-5 лет[6].

Накопительные депозиты - это, как правило, вклады населения, имеющие сберегательное направление. Их сроки обычно продолжительнее срочных депозитов. К ним можно отнести накопительный выигрышный и накопительный жилищный вклады. Рассмотрим систему строительных сбережений на примере АСБ «Беларусбанка», стартовавшую с 01.07.2006 г.

Система строительных сбережений представляет собой программу привлечения денежных средств участников системы с последующим предоставлением им целевых кредитов на строительство или приобретение жилых помещений. Денежные средства для строительства или приобретения жилых помещений состоят из суммы денежных средств, накопленных участником системы на специальном срочном вкладе, и суммы целевого кредита, предоставляемого АСБ «Беларусбанк» участнику системы.

Существует три плана  накопления: накопления на 3 года, накопления на 5 лет и накопления на 7 лет. Рассмотрим на примере 1-го плана накопления, как это происходит.

Участник системы  определяет стоимость жилого помещения. Далее следует расчет: 25 % от стоимости жилого помещения необходимо накопить (на оставшиеся 75 % банк кредитует участника). Эти 25 % необходимо накопить за 3 года (36 месяцев). При условии внесения сразу всей заявленной сумма (25%) право на получение кредита участник получает уже через 19 месяцев. Банк предлагает участнику график, где накопление осуществляется путем равномерного внесения ежемесячных взносов на вкладной счет. Данный график не является обязательной линией поведения для участника, а выполняет информационную функцию для выбора участником наиболее оптимальной линии накопления заявленной суммы. По истечении 36 месяцев, исходя из фактически накопленной суммы, участник системы имеет право на получение кредита. Денежные средства накапливаются на срочном банковском вкладе «Жилищно-накопительный». Кредит при этом выдается под процентную ставку: ставка рефинансирования Национального банка Республики Беларусь плюс 1 %-й пункт[2, c. 24-25].

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые  усиливают ликвидные позиции  банков.

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных  ресурсов должны постоянно заботится  как о количественном, так и  о качественном улучшении своих  депозитов. Они используют для этого  разные методы. При этом все банки  соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

1)депозитные операции организуются  таким образом, чтобы содействовать  получению прибыли или созданию  условий для получения прибыли  в будущем;

2)депозитные операции должны  быть разнообразными и вестись  с различными субъектами;

3)в ходе привлечения депозитов  особое внимание следует уделять  срочным депозитам;

4)необходимо обеспечивать взаимосвязь  и согласованность между депозитными  и кредитными операциями, как  по срокам, так и суммам депозитов  и кредитных вложений;

5) резервы свободных, не вовлечённых  в активные операции средств  на депозитных счетах должны  быть минимальными;

6) банки должны развивать количество  оказываемых услуг, улучшать качество  и культуру обслуживания клиентов, так как это способствует привлечению  депозитов.

Банки осуществляют ресурсное регулирование  в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые  поступления и обязательств, подлежащие исполнению на конкретную дату. Свободные  ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском  рынке. Наряду с оперативным регулированием банки составляют и перспективные планы, прогнозы на квартал, год и другие периоды.

К недепозитным источникам привлечения  ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение  ссуд у Национального Банка; продажа  банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке  евродолларов; выпуск облигаций.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка  межбанковских кредитов позволяет  сосредотачивать в оперативных  резервах банков меньше средств для  поддержания их ликвидности.

 

 

 

2.4 Расчетное обслуживание  клиентов банка

 

 

Безналичный денежный оборот представляет собой движение денег в безналичной  форме в качестве платежного средства. Благодаря безналичным расчетам происходит экономия издержек обращения, обусловленная использованием расчетных  документов вместо наличных денег, и  при этом есть возможность для  взаимного контроля всеми участниками  расчетов правомерности и правильности совершаемых операций.

 Расчеты между юридическими лицами, расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке, составляют основу безналичных расчетов. При переводе денежных средств клиенты банка выступают как стороны в расчетах, а банки, где открыты их счета, являются непосредственными участниками расчетов.

Безналичное движение средств в  обязательном порядке опосредуется расчетными документами, рассматриваемые  как платежные инструменты, которые  имеют законодательно установленную  форму и соответствуют определенным стандартом. Банком регламентируется их количество, обязательные реквизиты, возможность использования в  письменной или электронной форме.

Под банковским переводом понимают последовательность операций, которые  начинаются инициатором расчетов при  передаче в банк платежных инструкций, на основании которых происходит перевод денежных средств со счета  плательщика из банка-отправителя  в банк-получатель. Платеж совершается  в пользу лица, указанного в платежной  инструкции, и определяемого как  бенефициар. Банковский перевод осуществляется акцептом банка-получателя платежной  инструкции, переданной банком-отправителем. Акцепт – подтверждение согласия плательщика оплатить предъявленный к оплате счет в установленные сроки. Сторонами выступают плательщик и бенефициар, а участниками – банки, осуществляющие операции перевода.

Банковский перевод осуществляется в соответствии с Инструкцией  о банковском переводе. Последняя  редакция данного документа была утверждена Положением Правления НБ РБ от 13.08.2008г №113 о внесении изменений  и дополнений в «Инструкцию о  банковском переводе», которая вступила в силу с 01.01.2009г.

Банковский перевод осуществляется в виде кредитового или дебетового перевода.

Кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик. Кредитовый перевод осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель инструкций.   Платежные   инструкции   при совершении кредитового перевода могут оформляться кредитными документами (платежным поручением, платежным требованием-поручением) или иными документами, предусмотренными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Платежные поручения применяются  при осуществлении международных и внутренних банковских переводов денежных средств.

Платежные требования-поручения  используются при осуществлении кредитовых переводов денежных средств в случае, если стороны по переводу являются клиентами уполномоченных банков.

Операции по списанию денежных средств со счета плательщика без поручения (распоряжения) владельца счета могут оформляться мемориальным ордером в случаях, установленных Инструкцией о банковском переводе, иными нормативными правовыми актами или договором между банком и клиентом.

При оформлении операций в случаях, установленных  Инструкцией о банковском переводе, все экземпляры мемориального ордера должны содержать штамп банка, подпись ответственного исполнителя, а по операциям, подлежащим дополнительному контролю, первый экземпляр мемориального ордера должен содержать подпись контролирующего работника.

Платежное поручение  как инструмент кредитового перевода  представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Платежное поручение представляется в банк-отправитель в количестве экземпляров, определяемом банком-отправителем, но не менее двух экземпляров.

Платежные поручения  представляются в банк-отправитель в течение десяти календарных дней со дня их выписки (дата выписки в расчет не принимается).

Банк-отправитель вправе отказаться от приема к исполнению платежного поручения плательщика в случае отсутствия или недостаточности средств на счете плательщика для исполнения этого платежного поручения, если иное не предусмотрено договором между банком и плательщиком.

На всех экземплярах  принятого к исполнению платежного поручения проставляются штамп  банка-отправителя и дата приема, после чего второй экземпляр платежного поручения выдается плательщику. Первый экземпляр платежного поручения является основанием для списания средств со счета клиента и после исполнения платежного поручения помещается в документы дня банка-отправителя. При исполнении платежного поручения в полной сумме и совпадении даты исполнения и даты приема дата исполнения не указывается. При исполнении платежного поручения на поступивших в банк экземплярах платежного поручения ставится подпись ответственного исполнителя.

Плательщик имеет право  отозвать (изменить) выданные банку платежные поручения (требования-поручения) до момента их исполнения или совершения банком фактических действий по их исполнению.

Для отзыва (изменения) платежного поручения (требования-поручения) плательщик представляет в банк-отправитель заявление в произвольной форме, заверенное оттиском печати и подписями должностных лиц клиента, согласно заявленный в банк.

Банк-отправитель  в случае принятия заявления об отзыве аннулирует указанное в нем платежное поручение (требование-поручение).

В случае невозможности отзыва (изменения) платежного поручения (требования-поручения) банк-отправитель информирует об этом плательщика.

Дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. При осуществлении дебетового перевода платежные инструкции оформляются расчетными Документами - платежным требованием, чеком или другими Документами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Расчеты по операциям с  использованием пластиковых карточек осуществляются в форме дебетового банковского перевода с применением карт-чеков, которые представляют собой документ первичного учета, сформированный устройством регистрации операций с участием пластиковой карточки (рисунок 1).

Рисунок 1. Расчёты с использованием пластиковых карточек

 

1. — заключение договора карт-счета и открытие карт-счета;
2. — выдача карточки;
3. — передача товаров, оказание услуг клиенту, который является держателем карточки;
4. — использование карточки с поступлением на ПТС карт-чека или иных документов, подтверждающих данную операцию;
5. — передача в банк карт-чека или иных документов;
6. — принятие банком документов от ПТС и формирование платежных инструкций банку-эмитенту;
7. — передача в банк-эмитент платежных инструкций;
8. — списание средств с карт-счета клиента;
9. — перевод денежных средств в банк-эквайер:
10. — зачисление средств на счет ПТС;
11. — извещение ПТС об оплате.

 

Платежные требования применяются при осуществлении банковских переводов денежных средств, банком-отправителем и банком-получателем по которым являются уполномоченные банки.

Платежное требование - платежная  инструкция, содержащая требование получателя денежных средств (бенефициара) плательщику об уплате определенной суммы через банк.

Безналичное использование платежного требования для осуществления валютных безналичных расчетов в форме банковского перевода оговаривается в договоре между бенефициаром и плательщиком. Для безналичного проведения дебетового перевода посредством платежей уполномоченные банки осуществляют операции инкассо.