Экономическое содержание потребительского кредита и основы его организации.

· банком;

· торговыми организациями;

· частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды);

· учреждениями небанковского  типа - ломбарды, пенсионные фонды и  т.д.;

· потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно  на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские  кредиты делят на:

· краткосрочные - от 1 дня  до 1 года

· среднесрочные - 1-5 лет

· долгосрочные - свыше 5 лет. [58, с 45]

По обеспечению потребительские  кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами) и необеспеченные (бланковые). Обеспечение не гарантирует  погашения кредита, но значительно  снижает риск его невозврата.

По методу погашения различают:

· Кредит с разовым погашением (noninstallment). Потребительский кредит с  разовым погашением включает также  кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

· Кредит с рассрочкой платежа (installment), погашение задолженности  по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).

По условиям предоставления различают кредиты разовый и  возобновляемый (револьверный).

По методу взимания процентов  ссуды классифицируют следующим  образом:

· ссуды с удержанием процентов  в момент ее предоставления;

· ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

· ссуды с уплатой процентов  равными взносами на протяжении всего  срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое  понятие как ссуда с аннуитетным  платежом, т.е. платежом с одновременной  уплатой процентов за пользование  ссудой.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает  всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в  зависимости от других признаков.

Потребительский кредит может  быть представлен следующими видами: покупка в рассрочку, кредитные и расходные карточки, автоматически возобновляемые ссуды, персональные ссуды.

Потребительский кредит в  товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется покупкой в рассрочку. Этот вид кредита имеет свои плюсы, а именно: форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили, что, несомненно, очень удобно для многих потребителей при покупке товаров длительного пользования, также этот вид кредита позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями; позволяет клиенту приобретать материальные финансовые активы со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

Однако те же причины могут  быть приведены в случае решения  клиента получить товары, используя  персональную ссуду, банковский овердрафт  или кредитную карточку.

Покупка в рассрочку “продаётся”  дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке  в рассрочку, которая легко принимается  “на месте”.

До совсем недавнего времени  у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешёвой  финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках  делать покупки, и даже, если они  знают о различиях стоимости  услуг, они предпочитают производить  сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных  попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают  о существующих вариантах стоимости  и доступности различных форм кредита! Потребители, как правило, основывают свои решения на размере  месячных выплат и продолжительности  срока кредита, а не на фактической  стоимости кредита. Однако, очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

Всё ещё существует большое  количество “небанковских” людей, не думающих о получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

Сейчас даже появилась  новая форма покупки в рассрочку - это соглашения банков с торговыми  фирмами, по которым последние продают  товары в кредит клиентам банков, причём банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных  товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам. [82]

В 50-ые годы американские, а  затем и английские банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого кредитования сводилась  к тому, что выданная банком кредитная  карточка давала право её владельцу  в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имел соглашения на их продажу  в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных  карточек в свою очередь в установленные  сроки погашали долг перед банком, т.е. обязаны были платить определенную минимальную сумму, но не должны были полостью оплачивать долг. Если же минимальная  сумма в установленный срок оставалась неоплаченной, то на нее начислялся процент и добавлялся к долгу  владельца карточки компании кредитных  карточек. Аналогичная схема кредитования с помощью кредитных карточек существует и сейчас. [58, с. 85]

Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть  своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец карточки имеет кредитный лимит 800 д.е. и задолжал 500 д.е., в его дальнейшем распоряжении имеется ещё 300 д.е. до тех пор, пока он не исчерпает свой лимит. Если он теперь выплачивает 150 д.е. долга, рамки его дальнейшего кредитования увеличиваются до 450 д.е., т.к. он теперь будет должен только 350 д.е. Поэтому компанией кредитных карточек владельцу карточки будет выдан отчет за месяц, показывающий, какой суммой на данный момент располагает владелец карточки.

Кредитные карточки, например: Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные  карточки, например, American Express выпускает  свою собственную карточку Optima. [87]

Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам. Прежде всего, это оплата кредитной  карточкой делает клиента независимым  от наличных денег, поскольку везде, где бы он ни находился, сможет оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане наличных денег. Кроме того, потеря карточки не означает потери наличности, так как в этом случае при извещении о потере банка, клиент может быть уверен, что  с его счета деньги не исчезнут. В отношении совершенных карточкой  покупок клиент получает один раз  в месяц подробный обзор. Кроме  перечисленных удобств, есть еще  одно. Если клиент нуждается в наличных деньгах, то он сможет их получить в  ближайшем круглосуточном банкомате. Но это не совсем выгодный, хотя и  удобный способ получения денег, так как на выдачу наличными введен налог.

Термин «расходные карточки»  распространяется на карточки American Express и Diner's Club. Как средство платежа они  очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия: так, кредитная карта выпускается  бесплатно или за ежегодный членский взнос, а за получение расходной  карты нудно уплатить вступительный  взнос и ежегодный членский взнос; платеж по кредитной карте производится ежемесячно или частями), единый период может достигать двух месяцев), а по расходной карте весь остаток должен быть использован в течение месяца и не допускается после наступления срока оплаты никакого срока одолжения кредита.

В настоящее время в  США стал применяться потребительский  кредит в виде сочетания текущих  счетов с продажами в рассрочку - “автоматически возобновляемый кредит”. Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платежеспособности заемщика определяют максимальную сумму возможной ему  задолженности.

Например, если заемщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму  задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учетом возможного погашения ее в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита  заемщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность  заемщика банку уменьшается, а свободный  остаток лимита кредитования увеличивается  и может быть снова использован  заемщиком. Установленный банком лимит  кредитования периодически пересматривается с учетом его платежеспособности. Клиент также получает процент в  то время, когда счет не выходит за рамки кредита. Счет по автоматически  возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать  с помощью текущего счета клиента.

Многие магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по автоматически  возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным карточкам.

Следующий вид потребительского кредита - персональная ссуда.

За исключением покупки  дома (предоставление средств для  покупки недвижимости или связующих  ссуд) и завещанных ссуд, персональные ссуды обычно берутся для приобретения потребительских товаров длительного  пользования (например, мебели); покупки  машины; празднования торжеств; проведения отделочных работ в доме; покупки  домов-фургонов; оплаты личного образования. В случае обращения за персональной ссудой заемщику обычно достаточно внести 1/5 или 1/3 стоимости, хотя на это не существует каких-либо твердых правил. Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются эксплутационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент собирается сделать. Срок предоставления ссуды зависит от цели, ради которой берется ссуда. Например, для покупки машины этот срок будет составлять 2-4 года. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных ссуд банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим залогом).

Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента (сверх остатка на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом  предоставляется наиболее надежным клиентам.

Овердрафт обычно требует  для покрытия краткосрочных договоров - например, многие люди оказываются  без денег в конце каждого  месяца до того, как им выплачивается  зарплата. Сумма дебета не должна превышать  лимита, согласованного банком и заемщиком. Лимит обычно определяется относительно известного дохода. Процент назначается  на сумму овердрафта, обычно как  маржа над базовой ставкой. Процент  насчитывается на ежедневную сумму  овердрафта и ежеквартально записывается на счет. Может быть получен гонорар, когда банк соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью  используется. Овердрафты выплачиваются  по требованию, и обычно клиенту  об этом сообщается в письменном уведомлении  о предоставленной услуге. Банк может  потребовать обеспечения под  овердрафт, размер которого зависит  от услуги, предоставляемой клиенту.

Для людей овердрафты очень  удобны, так как позволяют ощутить  уверенность в том, что их расходы  финансируются, даже если они превышают  имеющиеся у них на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления высокой процентной ставки, но страдает от того, что вследствие существенных колебаний овердрафтов по сумме, он вынужден иметь в наличии достаточные средства для обеспечения согласованного лимита кредитования.

1.3. Механизм банковского  потребительского кредитования  и его организационно-экономические  элементы

Необходимо отметить, что  в настоящее время потребительское  кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на темпах роста потребительского рынка, на экономике, как банковского сектора, так и экономике России в целом. Однако состояние российского рынка потребительского кредита создает двоякое впечатление. Проводя анализ развития потребительского кредитования в России можно выделить положительные и отрицательные черты данного процесса.

К положительным можно  отнести:

• получение банками стабильно высокой прибыли;
• увеличение объема продаж торговыми организациями и организациями сферы услуг;
• увеличение покупательской платежеспособности;
• увеличение клиентской базы, как для банков, так и для торговых организаций;

К отрицательным:

• повышенные риски невозврата денежных средств, для банков;
• значительные переплаты за товар, который покупает клиент;

Тем не менее, комплексная  реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных. Однако, сохранение потребительского кредитования в тех формах, которые оно носит сейчас весьма проблематично. Следующим этапом (который начал реализовываться уже сейчас) станет нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт.