Краткосрочное банковское кредитование

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования автомашин, радиоприемников, телевизоров, мебели — такой вид кредита называется покупкой в рассрочку. При анализе причин желания людей покупать товары в рассрочку, отмечалось следующее:

- это очень удобная  на практике форма оплаты товаров  и услуг, такая форма оплаты  позволяет осуществлять расходы  в то время, когда доходы еще  не поступили;

- это позволяет покупать  товары и оплачивать услуги  в течение более продолжительного  периода, чем нормальный интервал  между денежными поступлениями;

- это позволяет человеку  приобретать материальные финансовые  активы, со стоимостью, превышающей  сумму, которую он мог бы заплатить, исходя из его собственных  сбережений.

Однако те же причины могут быть приведены в случае решения клиента, получить товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную карточку.

Сейчас появилась новая форма покупки в рассрочку – это соглашение банков с торговыми фирмами, по которым последние продают товары в кредит клиентам банков, причем банки сразу выплачивают фирмам наличные деньги на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам.

Сущность предоставления кредита с помощью кредитных карточек состоит в том, что выданная кредитная карточка дает право ее владельцу в пределах разрешенной суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк заключил соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определенную минимальную сумму, но не должны полностью оплачивать долг. Если же минимальная сумма не оплачивается клиентом в срок, то на нее начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки.

Овердрафт — особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором указывается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления по овердрафту, порядок его погашения. Предоставляя овердрафт клиенту, банк осуществляет списание средств со счета клиента сверх остатка на этом счете, при этом сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и заемщиком. Порядок погашения овердрафта такой же, как и у контокоррентного кредита: на погашение задолженности направляется все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента. Поэтому по мере поступления средств на текущий счет клиента объем кредита по овердрафту сокращается. Договор об овердрафте каждый раз заключается заново, включая в себя лишь одно соглашение о предоставлении кредита.

Овердрафты выплачиваются по требованию, и обычно клиенту об этом сообщается в письменном уведомлении о предоставленной услуге.

Для людей овердрафты очень удобны, т.к. позволяют ощутить уверенность в том, что их расходы финансируются, даже если они превышают, имеющиеся на данный момент средства. Банк выигрывает от предоставления высокой процентной ставки, но не страдает оттого, что вследствие существенных колебаний овердрафтов по сумме, он вынужден иметь в наличии достаточные средства для обеспечения согласованного лимита кредитования.

Доверительный кредит — этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Кредит выдается им для удовлетворения возникшей в ходе осуществления производственного процесса потребности в дополнительных денежных средствах, носящих преимущественно краткосрочный характер (от 1 до 3 месяцев). Поскольку ссуда выдается без обеспечения ее возврата соответствующими обязательствами, то процентная ставка устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредитам.

Для оформления кредита предприятие представляет в банк ходатайство-заявление, где указывается цель, размер и срок.

Кредит на выплату заработной платы — это особый вид кредита, который сохранился от банковской практики прошлых лет. Он предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке уравнение них средств на расчетном счете по причинам, не зависящим от их работы.

Для получения кредита вместе с ходатайством о выдаче ссуды хозяйствующий орган должен предоставить в учреждение банка перечень мероприятий, выполнение которых обеспечит погашение кредита в срок.

Перед выдачей кредита на заработную плату учреждение банка в оперативном порядке рассматривает финансовое состояние предприятия, выясняет причины отсутствия на его счете средств, для выплаты заработной платы и перспективы погашения кредита.

Выдача кредита производится на основании заключения кредитного дого кредитного дого ссудного счета, с направлением суммы ссуды на оплату денежного чека, выписанного для получения заработной платы и оплаты платежных поручений на перечисления в бюджет.

Кредит предоставляется на срок от 30 до 90 дней. По наступления, указанного в договоре срока кредита предъявляется к погашению с расчетного счета заемщика. За пользование кредита взимается достаточно высокая процентная ставка, которая обычно выше ставок за кредиты клиентам третьего класса кредитоспособности.

Регулирование объема выдаваемого кредита во многих странах осуществляется посредством установления величины (лимита) кредитной линии. В этом случае между банком и клиентом заключается соглашение, по которому банк обязан предоставить заемщику кредит на определенную сумму в течение согласованного срока. Кредитная линия в основном открывается на год. В течение определенного срокам заемщика может в любой момент получить кредит без дополнительных переговоров и каких-либо формальностей.

Однако за банком остается право аннулировать соглашение до окончания срока, если финансовое положение клиента ухудшится. Кредитная линия применяется в отношении первоклассных заемщиков с высокой степенью доверия со стороны банка. Заключительное соглашение, как правило, сопровождается условием о хранении клиентом минимального компенсируемого остатка в размере 20-30 % от лимита кредитной линии.

В качестве объекта залога под кредит ценных бумаг заемщиком могут быть представлены различного рода ценные бумаги: акции, облигации, краткосрочные казначейские обязательства, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты.

В настоящее время в практике работы коммерческих банков находят применение только краткосрочные ссуды под ценные бумаги. Причем кредиты банки предоставляют под залог, как своих ценных бумаг, так и сторонних эмитентов.

Залог ценных бумаг сторонних эмитентов производится на условиях заклада с передачей этих ценных бумаг банку. Получателем кредита может быть любое платежеспособное предприятие, которому на правах собственности принадлежат ценные бумаги внешних эмитентов, т.е. других предприятий, банков, а также государства.

Перед выдачей ссуд под ценные бумаги банк должен принять во внимание ряд факторов:

- качество закладных ценных  бумаг (т.е. подлинность и платежеспособность  в соответствии с Законом Республики  Казахстан «О рынке ценных  бумаг»;

- возможность реализации  ценных бумаг на вторичном  рынке как объектов залога (например, по условиям выпуска не подлежат  реализации ценные бумаги на  фондовой бирже ценных бумаг  паевых обязательств и акционерных  обществ закрытого типа);

- платежеспособность банка, фирмы и других организаций, выпустивших  ценные бумаги (чем выше их  репутация или чем стабильнее  выплачиваемый по ценным бумагам  доход, тем устойчивее курс ценных  бумаг и выше их реализуемость);

- наличие у ценных бумаг  рыночной стоимости, т.е. их котировка  на фондовой бирже.

Таким образом, краткосрочное кредитование осуществляется в различных формах, что характеризует сложность системы кредитных отношений.

1.3 Порядок погашения краткосрочного  кредита и плата за ссуды

Позитивная оценка субъекта и объекта, качества обеспечения кредита, заключение кредитного договора, определившего экономические и юридические параметры, дают основу для выдачи кредита. Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка. Исходя, из принятого в банке уровня компетенции им может быть президент, его заместитель, начальник кредитного управления, начальник кредитного отдела и даже один из кредитных инспекторов банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем указывается Ф.И.О. клиента, сумма, счет, по которому следует выдать кредит.

Письменное распоряжение устанавливает направление кредита. Оно зависит от конкретной ситуации и положения клиента. Выдача кредита по направлению может быть трех видов:

- ссуда зачисляется на  расчетный счет клиента;

- ссуда, минуя расчетный  счет, предоставляется на оплату  различных платежных документов  по товарным и нетоварным операциям;

- ссуда поступает в  погашение других, ранее выданных  кредитов.

Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет и кредитуется либо расчетный счет данного клиента (первый случай), либо счета других предприятий, организаций, бюджетных и прочих учреждений (второй случай), либо другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит погашению в установленные сроки (третий случай).

Существуют три варианты выдачи кредита по объему:

- ссуда в полной сумме  поступает на расчетный счет, откуда происходит ее постепенное  расходование;

- свое право на получение  всего объема кредита клиент  реализует постепенно, по мере  возникновения потребности в  дополнительных денежных ресурсах;

- клиент может отказаться  от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном  соглашении.

Экономически первый вариант направления кредита может оказаться для клиента менее предпочтительным по сравнению со вторым, поскольку получение полной суммы валюты кредита и лишь последующее ее постепенное расходование удорожает кредитную поддержку банка. За каждый день полученного кредита нужно платить ссудный процент; отсчет платы за кредит происходит не с момента разрешения кредита, а с первого дня отражения полученной ссуды на ссудном счете. Длительное оседание денежных средств, полученных с помощью кредита на расчетном счете, приводит к увеличению платы за кредит, поэтому данного явления следует избегать.

Отказ клиента от получения кредита при прочих равных условиях может обернуться уже для банка потенциальным убытком. Банк не может допускать по вине клиента простоя своих ресурсов, ведь значительная их часть в свою очередь привлечена на платной основе. В этом случае банк вправе требовать компенсацию этих убытков, упущенной выгоды от размещения кредита другим заемщиком. Получение данной компенсации можно зафиксировать в кредитном договоре в качестве специальной кредитной оговорки.

В целом размер кредита, поступающего в распоряжение клиента, зависит от многих обстоятельств. Размер кредита установлен кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в этом соглашении, является максимальной суммой, на которую в обычном порядке может рассчитать клиент. Данная сумма по существу является лимитом кредитования, ее называют – кредитная линия, контрольная цифра. В целом лимиты кредитования (кредитной линией), исходя из отечественной и зарубежной практики, можно классифицировать следующим образом.

В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности и лимит выдачи. Первый лимитирует ссудную задолженность на определенную дату, второй фиксирует не остаток, а объем выдаваемых ссуд (по дебету ссудного счета).

По срокам действия выделяют выходные и внутригодовые (внутриквартальные, внутримесячные) лимиты. Выходные лимиты – это такие лимиты, с которыми клиенты имеют право выйти за пределы определенного периода. Вторая разновидность лимитов фиксирует право заемщика пользоваться ссудой в пределах соответствующего периода (право пользования ссудой внутри года может быть выше, чем предельная сумма, с которой клиент выходит за пределы планируемого периода)

По степени изменения объема кредита, предоставляемого заемщику, выделяются снижающиеся (скользящие) и возрастающие лимиты. Данные лимиты определяются по мере снижения или увеличения потребности в ссуде, позволяют устанавливать конкретные графики погашения (увеличения) долга.

По возможности использования кредита различают твердый лимит, дополнительный лимит, лимит с правом его превышения, свободный лимит. Твердый лимит фиксирует максимальное право на получение ссуды, делает невозможным его превышение без особых распоряжений банка. Дополнительное получение ссуды сверх установленного твердого лимита фиксируется дополнительным лимитом. В целом ряде случаев лимит кредитования не является жестким и предоставляет клиенту возможность его превышения. Такие возможности не безграничны (пределом здесь могут служить нормативы, установленные Национальным банком для крупных кредитов, предоставляемых одному заемщику). В каждом отдельном случае то или иное право пользование ссудой регламентируется правилами коммерческого банка и фиксируется в кредитном соглашении.