Кредитная политика коммерческого банка, оценка, выбор, эффективность

Отделение № 4274 является обособленным подразделением Банка, расположенным вне места его нахождения. Он входит в единую систему Банка, организационно подчиняется Поволжскому банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

Деятельность филиала  осуществляется на основании утвержденных Банком планов (бизнес-плана, финансового  плана и других) разрабатываемых  филиалом с учетом особенностей его  деятельности в порядке, определенном Банком. Он должен соблюдать нормативы, установленные для филиала Банком, уплачивать налоги, сборы и иные обязательные платежи в соответствующий бюджет и государственные внебюджетные фонды.

Отделение Сбербанка  № 4274 осуществляет следующие банковские операции:

- привлечение денежных  средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных  денежных средств от имени  Банка;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц;

- инкассацию денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

- покупку-продажу иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- предоставление в  аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- осуществление лизинговых операций;

- оказание консультационных и  информационных услуг;

- отделение осуществляет покупку,  продажу, учет, хранение и иные  операции с ценными бумагами.

Банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте.

Руководство текущей деятельностью  отделения осуществляет Совет и  управляющий отделением,  осуществляющий свои действия   на основании доверенности (в том числе Генеральной доверенности, доверенности в порядке передоверия), выданной ему Банком.

У данного отделения  открыты три корреспондентских  счета в Ульяновском ТРЦ –  в Российских рублях, в Дол.США (USD), в валюте ЕВРО (EUR).Через корреспондентские счета банк осуществляет весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка, как хозяйствующего субъекта.

Сеть Сенгилеевского отделения  № 4274 состоит из операционной части, 6 дополнительных офисов и 16 филиалов, расположенных на территории Сенгилеевского и Тереньгульского районов. Филиалы в основном заняты обслуживанием физических лиц по привлечению средств во вклады. Операционная часть в г.Сенгилее  и дополнительный офис в р.п.Тереньга  обслуживают физических и юридических лиц. Всего в отделении открыто 297 счетов юридических лиц, из них 64 счета бюджета и внебюджетных фондов. Открыты две операционные кассы по совершению валютно-обменных операций. Отделение занимается кредитованием физических и юридических лиц. В настоящее время это является приоритетной задачей отделения, так как кредитование является основным источником получения доходов и одним из направлений по размещению привлеченных пассивов.

Кроме этого отделение размещает  временно свободные денежные средства в ценные бумаги Министерства финансов России- Облигации федерального займа. Параллельно с этим отделение привлекает денежные средства юридических и физических лиц в векселя Сбербанка России и Сберегательные сертификаты. На данный момент векселя Сбербанка России являются одной из перспективных систем финансовых расчетов между клиентами. 

Штатная численность персонала  банка составляет 105 человек, из которых  более 50% работники по обслуживанию клиентов. В отделении функционирует  порядка 11 служб, курирующих все отрасли деятельности банка.

Деятельность на управление средствами банка направлена на повышение прибыльности и доходности отделения. Основными  направлениями деятельности ОСБ  № 4274  являются привлечение свободных  финансовых средств населения и  юридических лиц, размещение этих средств в наиболее выгодные источники получения дополнительного дохода - депозиты, ценные бумаги, кредитование физических и юридических лиц.

На основе данных предлагается проанализировать финансово-хозяйственную деятельность ОСБ № 4274 за 3 последних года, что позволяет оценить динамику движения средств, формирующий кредитный портфель банка в таблице 1.

Таблица 1 - Основные показатели деятельности Сенгилеевского ОСБ  № 4274,  тыс. руб.

Показатели	2002 год	2003 год	2004 год	Отклонение (+,-)		Темп роста (%)
				2003/2002	2004/2003	2003/2002	2004/2003
Остатки вкладов  населения	73251	118109	128281	44858	10172	161,2	108,6
Остатки на счетах юридических лиц	6973	9255	9448	2282	193	132,7	102,1
Количество  счетов физических лиц в национальной валюте	91427	91391	90089	-36	-1302	99,9	98,6
Количество  счетов юридических лиц, обслуживающихся  в банке	209	350	350	141	0	167,5	0
Остатки по векселям	596	7199	2884	6603	-4315	120,8	40,1
Доля обслуживающихся  юридических лиц в общем количестве, зарегистрированных на данной территории юридических лиц	74,6	85	86	10,4	1
Вложения в  ценные бумаги	0	0	0	0	0	0	0
Кредиты, выданные юридическим лицам (остаток)	3826	10116	6952	6290	-3164	264,4	68,7
Кредиты, выданные физическим лицам (остаток)	9645	33790	67712	24145	33922	350,3	200,4
Остатки на счетах физических лиц в иностранной  валюте	351	236	220	-115	-16	67,2	93,2

 

Продолжение таблицы 1
Показатели	2002 год	2003 год	2004 год	Отклонение (+,-)		Темп роста (%)
				2003/2002	2004/2003	2003/2002	2004/2003
Количество счетов физических лиц в иностранной валюте	123	74	72	-49	-2	60,2	97,3
Депозиты банков	0	0	0	0	0	0	0

 

Проанализировав основные показатели деятельности ОСБ можно сделать  вывод, что в отделении имеется  довольно устойчивая  тенденция  прироста  привлеченных средств физических и юридических лиц на счета банка, в национальной валюте. В иностранной валюте замечено снижение объемов, что связано со стабилизацией рубля и резким снижением курса доллара. За три анализируемых года остатки вкладов населения возросли в 1,8 раза или на 55 млн. руб. Остатки вкладов в иностранной валюте наоборот снизились на 40% или на 131 тыс. долл. США. Закрытие РКЦ в р.п. Тереньга позволило перевести бюджетные счета на обслуживание в отделение, что в свою очередь позволило увеличить остатки на счетах юридических лиц за 3 года в 1,4 раза или на 2,5 млн. руб.

За счет открытия бюджетных  счетов в отделении количество счетов юридических лиц за три года возросло на 141 счет или в 1,7 раза. Возросла и  доля юридических лиц, обслуживаемых  банком с 74,6% в 2002 году до 86,0% в 2004 году. Это связано с тем, что в Сбербанке создана мобильная  высокоэффективная расчетная система, позволяющая осуществлять  расчеты  между клиентами за более короткие сроки по сравнению с другими коммерческими банками.

Тарифы за обслуживание расчетных счетов клиентов в Сенгилеевском  ОСБ № 4274 не высокие, удовлетворяющие  интересы как юридических  так  и физических лиц.

Кроме того, в отделении  широко практикуется  вексельная система  расчетов между покупателями  и  заказчиками. Выпускаются и оплачиваются векселя только Сбербанка России. Динамика остатков проэмитированных векселей не стабильна в течении трех лет. По сравнению с 2002 годом остатки в 2004 году возросли в 4,8 раза, но наблюдается резкое снижение средств привлеченных в векселя по сравнению с 2003 годом. Снижение составило 4,3 млн. руб. Это связано с увеличением оборачиваемости векселей и достаточно активной расшивкой векселей. Юридические и физические лица предпочитают проводить расчеты через клиринговую систему банка, т.е. используя при этом расчетные и текущие счета.

Кроме этого, размещаются  привлеченные средства в кредиты  для юридических и физических лиц, в ценные бумаги и депозиты банков.

По сравнению с 2002 годом, сумма ссудной задолженности  юридических лиц возросла в 1,8 раза, и параллельно с этим  возросла в 7 раз ссудная задолженность  физических лиц. Из этого можно сделать следующий вывод, что банк ведет агрессивную политику в области кредитования.

Банк развивает свою деятельность в области кредитования физических лиц, что является характерным для современного времени, так как развития розничного спектра услуг является на севодняшний день первостепенной задачей.

Динамику ссудного портфеля наглядно можно отобразить в виде диаграммы (рисунок 1).

 

Рисунок 1 – Динамика остатков ссудной задолженности по Сенгилеевскому отделению №4274 Сбербанка России в 2002-2004 годах

В связи с нестабильностью  рынка ценных бумаг, отделение отказалось от этого инструмента размещения.

Кроме того, отделением предлагается широкий выбор вкладов на различные сроки, с учетом интересов различных групп  населения.

Управление средствами банка направлено на повышение  прибыльности и сохранности  вкладов. В связи  с этим целесообразно проанализировать финансово- хозяйственную  деятельность отделения за последних 3 года  Анализ финансово-хозяйственной деятельности Сенгилеевского ОСБ № 4274 предлагается рассмотреть в таблице 2.

Таблица 2 – Структура  доходов и расходов Сенгилеевского ОСБ №4274, тыс. руб.

Показатели	2002г.		2003 год		2004 год		Отклонение (+,-)	Темп роста (%)
	Сумма, руб.	Уд. вес.(%)	Сумма	Уд. вес.(%)	Сумма	Уд. вес.(%)	2004г. к 2002г.	2004г. к 2002г.
Доходы всего	14573	100	22811	100	29801	100	15228	204,5
Доходы за предоставленные  кредиты и депозиты	11240	77,1	5796	25,4	10657	35,8	-583	94,8
Доходы от операций с ценными бумагами	28	0,2	90	0,4	111	0,4	83	396,4
Доходы по валютным операциям	932	6,4	4147	18,2	4172	14,0	3240	447,6

 

Продолжение таблицы 2
Показатели	2002г.		2003 год		2004 год		Отклонение (+,-)	Темп роста (%)
	Сумма, руб.	Уд. вес.(%)	Сумма	Уд. вес.(%)	Сумма	Уд. вес.(%)	2004г. к 2002г.	2004г. к 2002г.
Комиссии полученные и прочие доходы	2373	16,3	12778	56,0	14861	49,8	12488	В 6,26 раза
Расходы всего	15083	100	30723	100	29145	100	14062	193,2
Расходы по процентам  за полученные кредиты, а также по вкладам и депозитам	7063	46,8	9273	30,2	7638	26,2	575	100,8
Расходы по операциям  с ценными бумагами	49	0,3	127	0,6	171	0,6	122	348,9
Расходы по валютным операциям	802	5,3	3959	12,9	3887	13,3	3085	В 4,85 раза
Прочие расходы	7169	47,5	17364	56,5	17449	59,9	10280	В 2,43 раза
Прибыль(+), убыток(-)	-510		-7912	-	656	-

 

Источник: Статистические данные деятельности Сенгилеевского ОСБ №4274 в 2002-2004 годах.

Структура, рассмотренная в выше приведенной таблице 2 показала, что  по итогам работы за 2004 год в отделении Сбербанка сложился  положительный финансовый результат. Сумма прибыли составила 656 тыс.руб. В 2002 и 2003 годах отделение было убыточным.