Кредитование физических лиц в ОАО «Сбербанк»

Помимо данных законов правовые основы банковской деятельности отражаются в изданных Центральным банком РФ инструкциях, регламентирующих все сферы деятельности кредитных организаций, а также в положениях, указаниях, письмах.

В целом все основные банковские законодательные и подзаконные акты направлены на  обеспечение управления банковской системой, но действующее в России правовое обеспечение банковской деятельности, несмотря на прогрессивный характер и общую рыночную направленность, все же не в полной мере соответствует нынешней экономической ситуации и международному уровню правового регулирования общественных отношений.

 

2.2 Организационная экономическая характеристика и финансовое состояние ОАО «Сбербанк» России

 Полное наименование Банка: Открытое акционерное общество «Сбербанк России», сокращенное фирменное наименование Банка: ОАО «Сбербанк России».

Основным акционером Банка является Центральный банк Российской Федерации.  

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Основанный в 1841 году Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики [17].

Сбербанк сегодня – это 17 территориальных банков и более 19 тысяч отделений по всей стране, во всех 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов, более 250 тысяч квалифицированных сотрудников.

Только в России у Сбербанка более 106 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек (по состоянию на конец 2013 года). 

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. 

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

• онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 7 миллионов активных пользователей);
• мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 миллиона активных пользователей);
• SMS-сервис «Мобильный банк» (более 13 миллионов активных пользователей);
• одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 83 тысяч устройств).

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Рис. 3 - Органы управления Сбербанка

 

Органами управления Банка являются:

• Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;
• Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора;
• Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Сбербанк имеет обширный опыт массового обслуживания клиентов, что позволяет ему оставаться безусловным лидером на розничном рынке банковских услуг и создавать стандарты работы на нем. Наличие отработанных технологий предоставления банковских продуктов позволяет Банку осуществлять большое количество операций и обслуживать значительные финансовые потоки.

Уникальным конкурентным преимуществом Сбербанка является крупномасштабная сбытовая сеть, включающая операционные подразделения и устройства самообслуживания, которая обеспечивает доступность услуг Банка на всей территории России. Кроме того, разветвленная сеть подразделений обеспечивает Банку возможность комплексного обслуживания по единым стандартам многофилиальных корпоративных клиентов, создает уникальные условия для тиражирования и широкого внедрения современных организационных решений и технологий, а также быстрого продвижения новых банковских продуктов и услуг на всей территории страны.

Рис. 4 - Крупнейшие российские банки по размеру активов

Сбербанк:

• Входит в 20 крупнейших европейских банков по рыночной капитализации;
• Самая развитая филиальная сеть - свыше 20 000 подразделений по всей стране;
• Универсальный коммерческий банк, представляющий весь спектр банковских услуг.

Рис. 5 - Доля Сбербанка России на рынке банковских услуг в 2013 году

Сбербанк инвестирует крупные проекты и на сегодняшний день является лидером, у которого имеется лимит кредитования в 100 миллионов евро. Большие суммы кредитования также могут быть рассмотрены банком, но только с одобрения Сбербанка России. Инвестиционный портфель Волго-Вятского банка составляет более 30 миллиардов рублей. 

У банка много направлений и одним из них является кредитование населения с целью развития народного хозяйства. Это направление вывело банк в лидеры среди всех Территориальных банков Сбербанка по этому показателю.

Обслуживание физически лиц в Сбербанке идет по всем основным направлениям. Это и прием платежей, и кредитование, и возможность открытия вкладов, денежные переводы, различные операции с валютой, драгоценными метлами и ценными бумагами.

2.2.Финансовое состояние ОАО «Сбербанк» России

 Внутренняя методика «Сбербанка» по оценке своего финансового состояния состоит из коэффициентов, рекомендованных ЦБ РФ для обязательного расчета, а также некоторых параметров, выбранных непосредственно самим банком.

В первую очередь служащие банка рассчитывают значения коэффициентов, характеризующих капитал и ссуды банка (согласно рекомендациям ЦБ РФ). В данную группу входят коэффициенты: показатель общей достаточности капитала и показатель оценки качества капитала. Также оцениваются показатели, характеризующие ссуды, однако из-за нехватки аналитической информации, находящейся в открытом доступе, невозможно оценить данные показатели [18]. В связи с этим оцениваем только капитал банка.

 

Формулы для расчета показателей:

(2),

где:

ОДК – общая достаточность капитала;

А – активы;

БА – безрисковые активы;

СК – собственный капитал

Таблица 1 -  Показатель общей достаточности капитала ОАО «Сбербанк» России за 2012-2013 годы (по РСБУ)

Показатели	Данные на 01.01.2012	Данные на 01.01.2013
Собственный капитал, тыс. руб.	1515779758	1677335418
Активы, тыс. руб.	10419419163	13581754219
Безрисковые активы, тыс. руб.	1285027344	1903429747
Общая достаточность капитала, %	16,59	14,6

 

Исходя из полученных значений, общей достаточности капитала видим, что за анализируемые даты собственные средства банка обеспечивают рисковые активы на 16.59% и 14.26% соответственно. На 01.01.2013 года коэффициент достаточности капитала снизился, то есть произошло уменьшение вложения в рисковые активы, увеличилась доля безрисковых активов. В идеале, большинство ученых-экономистов утверждают, что необходимо, чтобы собственный капитал имел возможность в случае банкротства банка полностью покрыть обязательства. Однако на практике данные значения не достижимы, потому что они не сочетаются с сутью банковской деятельности. В нашем случае, капитал банка является достаточным (min=10%). Банковские средства работают.

Следующий коэффициент по оценке капитала банка, используемый во внутренней методике «Сбербанка» России – показатель оценки качества капитала.

(3),

где:

КК – качество капитала;

ДК – дополнительный капитал;

ОК – основной капитал.

 

 

 

 

 

 

Таблица 2 - Показатель качества капитала ОАО «Сбербанк» России за 2012-2013  годы (по РСБУ)

Показатели	Данные на 01.01.2012	Данные на 01.01.2013
Основной капитал, тыс. руб.	777174430	850708861
Дополнительный капитал, тыс. руб.	738605328	826626557
Качество капитала, %	95,04	97,17

 

Исходя из полученных значений, видим, что коэффициент качества капитала составляет за рассматриваемые даты 95.04% и 97.17% соответственно. Колебания данного показателя за оцениваемые периоды были незначительными. Данный коэффициент показывает, какая доля капитала 1 уровня содержится в общем объеме всего капитала банка [9, с. 352].

Следующим элементом, характерным для методики «Сбербанка», является оценка ликвидности (она также проводится согласно рекомендациям Банка России). Нужно рассчитать показатели мгновенной и текущей ликвидностей. Данные представлены в Таблице 3.

 

 

 

 

 

Таблица 3  – Показатели ликвидности ОАО «Сбербанк» России за 2012-2013 годы

Показатели	На 01.01.2012	На 01.01.2013
Мгновенная ликвидность	71.32%	80.52%
Текущая ликвидность	72.90%	74,34%

 

Оценивая полученные значения, видим, что за все рассматриваемые периоды показатели ликвидности находились в норме. Что касаемо показателей мгновенной ликвидности, то можно сказать, что риск потери ликвидности ОАО «Сбербанком» России в течение одного операционного дня за оцениваемые периоды отсутствует. Также, исходя из значений текущей ликвидности, делаем вывод, что риск потери ликвидности банком в ближайшие 30 дней также отсутствует.

Далее согласно методике ОАО «Сбербанк» России необходимо перейти к оценке эффективности деятельности банка. Для этого нужно рассчитать показатели рентабельности. Первый показатель соответствует рентабельности капитала (ROE). Он вычисляется как отношение балансовой прибыли к собственному капиталу. Далее оцениваем показатель рентабельности активов (ROA). ROA находится как частное от деления балансовой прибыли к чистым активам.

 

 (4),

 

где:

ROE – рентабельность собственного  капитала;

Pr – балансовая прибыль;

Е – собственный капитал.

(5),

где:

ROА – рентабельность  активов;

Pr – балансовая прибыль;

NA – чистые активы.

 

Таблица 4 - Коэффициенты эффективности ОАО «Сбербанк» России за 2012-2013 годы (по РСБУ)

Показатели	На 01.01.2012	На 01.01.2013
Балансовая прибыль, тыс. руб.	408901545	474708999
Собственный капитал, тыс. руб.	1515779758	1677335418
Чистые активы, тыс. руб.	10334223930	8407770068
ROE	26.98%	28.30%
ROA	3.96%	5,65%

 

Исходя из значений ROE за анализируемые периоды, видно, что на каждый рубль, вложенный в собственные средства, приходилось 26.98 копеек и 28.30 копеек прибыли соответственно. У данного показателя наблюдалась положительная динамика, что говорит о том, что собственный капитал с каждым оцениваемым периодом приносил все больше прибыли. Из подсчетов видно, что значение показателей ROA имело резкое увеличение. Посчитанные значения находились в допустимых границах (0.5%-5%). Получаем, что на каждый рубль, потраченный на формирование чистых активов, приходилась прибыль в размере 3.96 копеек и 5.65 копеек соответственно.

После оценки ликвидности, рентабельности баланса, достаточности и качества капитала, методика включает в себя коэффициентную оценку доходов и расходов. Для этого нужно посчитать коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов, соотношения процентных доходов и расходов, коэффициент эффективности затрат и операционную эффективность.

 

  (6),

где:

КСКПД – коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов;

КД – комиссионный доход;

ПД – процентный доход.

 

(7),

 

где:

КСПДР – коэффициент соотношения процентных доходов и расходов;

ПД – процентные доходы;

ПР – процентные расходы.

   (8),

где:

КЭЗ – коэффициент эффективности затрат;

Д – всего доходы;

Р – всего расходы.

 

  (9),

где:

ОЭ – операционная эффективность;

ОД – операционные доходы;

ОР – операционные расходы.

 

 

 

 

Таблица 5 - Коэффициент соотношения комиссионного и процентного доходов ОАО «Сбербанк» России за 2012-2013 годы (по РСБУ)