Направления и пути совершенствования регулирования банковской деятельности в России

Итак, банковская система  представляет собой включенную в  экономическую систему страны единую и целостную совокупность кредитных  организаций, каждая из которых свою особую функцию (функции), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах  (услугах) удовлетворяется в полной мере и  с максимально возможной степенью эффективности

 

1.3. Организационная структура  банковской системы РФ

Современная банковская система  России возникла одновременно с распадом СССР в результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики. Она основана на рыночных принципах, но, в силу недостаточной  развитости кредитно-финансового сектора  российской экономики, представляет собой  до сих пор систему переходного  типа.

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется

в полной мере и с максимально  возможной степенью эффективности.

В действующем законодательстве закреплены два  основных принципа организации банковской системы  России: принципы двухуровневой структуры  банковской системы и принцип  универсальности банков.

Первый принцип банковской системы реализуется путем четкого  законодательного разделения функций  центрального банка и всех остальных  банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний  уровень банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может  проводить банковские операции, необходимые  для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также  с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными  органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет право  осуществлять банковские операции с  юридическими лицами, не являющимися  кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо  выходить на банковский рынок, предоставлять  кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать  в конкуренции с коммерческими  банками.

Коммерческие банки и  другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной  политик, а ориентируются в своей  работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять  нормативы и требования Банка  России по уровню капиталов, созданию резервов и др.

Принцип универсальности  российских банков, закрепленный законодательством, означает, что все действующие  на территории Российской Федерации  банки имеют универсальные  функциональные  возможности. Иными словами, они  имеют право осуществлять все  краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, предусмотренные  законодательством и банковскими  лицензиями. Законодательство не предусматривает  специализации банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное  обслуживание клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность консервации  неэффективной структуры банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью  других групп.

Современная банковская система  включает в себя Центральный банк, кредитный организации, филиалы  и представительства иностранных  банков, как показано на рисунке 1.¹⁰        

                                                                           

Рис.1 Структура банковской системы РФ

                           I уровень

II уровень  

             

  

 

 

Источник: Банковское дело/ под. ред. д. э. н., проф. Г.Н. Белоглазовой, д. э. н., проф. Л.П. Кроливецкой: учебник.- М.:  Финансы и статистика, 2007, стр. 231

Двухуровневая банковская система  имеет как несомненные достоинства, так и определенные недостатки. Положительными моментами является то, что ЦБ РФ обладает реальными возможностями  координации и регулирования  деятельности банков и кредитных  организаций, может поддерживать с  ними не только прямую, но и обратную связь. Двухуровневая система предполагает многообразие банковских организаций, их функций, разнообразие осуществляемых ими операций. Однако банковская система  имеет и недостатки. Так, укрупнение банковской системы затрудняет контроль за денежной массой. Ошибки в политике ЦБ РФ при его огромной власти могут  сказаться как на банковской системе, так и на экономике государства  в целом.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным  образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;

• банк создается в форме  хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;

• банк является кредитной  организацией, т. е. организацией, созданной  для осуществления банковских операций;

• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

• банк обладает специальной  компетенцией, т. е. извлекает прибыль  путем совершения специальных операций;

• банк рассматривается  законодателем как один из элементов  банковской системы.¹¹

Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные  кредитные учреждения, совершающие  широкий круг операций на финансовом рынке.

 

1.3.1. Банк России - центральное  звено банковской системы

Банк России (или Центральный  Банк РФ) является главным банком страны - «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральным  законом «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)»  № 86-ФЗ.

В соответствии с Федеральным  законом «О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)»  правовой статус Банка России (ЦБ РФ) включает в себя следующие элементы:

1) Банк России является  юридическим лицом.

2) Функционирует на основе  принципа независимости, т.е. не  входит в структуру федеральных  органов государственной власти.  Органы власти всех уровней  не имеют права вмешиваться  в деятельность ЦБ РФ. Банк  России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свой расходы  за счет собственных доходов.

3) Государство не отвечает  по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам  государства.

4) ЦБ РФ подотчетен  Государственной Думе.

Подотчётность Банка России Государственной Думе выражается в  том, что Дума назначает на должность  Председателя Банка России и членов Совета директоров сроком на 4 года. Кандидатуру  для назначения на должность Председателя Банка России представляет президент  РФ не позднее чем за три месяца до истечения полномочий Председателя Банка России. В силу подотчётности  Государственной Думе Банк России ежегодно не позднее 15 мая представляет ей годовой  отчёт, утвержденный Советом директоров.

5) ЦБ РФ - особый институт, обладающий исключительным правом  денежной эмиссии и организации  денежного обращения. 

На Банк России возложена  организация налично-денежного обращения  в стране. Эмиссия наличных денег  осуществляется исключительно Банком России. Совет директоров принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. В целях организации налично-денежного  обращения на территории Российской Федерации Банк России осуществляет прогнозирование и организацию  производства, перевозки и хранения банкнот и монет, создает их резервные  фонды. Он устанавливает правила  хранения, перевозки  и инкассации наличных денег для кредитных  организаций, а также определяет признаки платёжеспособности и порядок  замены поврежденных банкнот и монет  и их уничтожения. Банк России в рамках предоставленных ему полномочий определят порядок ведения кассовых операций для кредитных организаций.

6) Уставный капитал (3 млрд. руб. с 1.03.2003 г.) и иное имущество  Банка является федеральной собственностью.

 Банк России является  только титульным владельцем  принадлежащей ему собственности;  специфической особенностью является  его обязанность осуществлять  правомочия владения, пользования  и распоряжения указанным имуществом  не в своих интересах, а интересах  государства, а точнее общества  в целом.

Основные цели деятельности Банка России

1. Укрепление покупательной  способности и курса рубля  по отношению к иностранной  валюте. Для достижения этой цели  Банк России выполняет следующие  функции:

- во взаимодействии с  правительством разрабатывает и  проводит государственную денежно-кредитную  политику;

- осуществляет валютное  регулирование, включая операции  по покупке-продаже иностранной  валюты; определяет порядок расчетов  с иностранными государствами;

- организует и осуществляет  валютный контроль;

- принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса;

- производит анализ состояния  и прогнозирования развития экономики  РФ.

2. Развитие и укрепление  банковской системы страны. Для  выполнения этой задачи Закон  возлагает на Банк России следующие  основные функции:

- осуществление государственной  регистрации кредитных организаций  (выдача и отзыв лицензий);

- надзор за деятельностью  кредитных организаций;

- установление правил  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы.

3. Обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов. Основными функциями,  направленными на ее достижение  являются:

- установление правил  осуществления расчетов РФ;

- монопольное осуществление  эмиссии наличных денег и организация  их обращения. 

Таким образом, цели и задачи, поставленные перед ЦБ РФ,  реализуются  через их функции и операции.

 

1.3.2. Коммерческий банк - основное  звено банковской системы

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ «О банках и  банковской деятельности». В соответствии с этим законом:

• банк является коммерческим юридическим лицом, т. е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• банк создается в форме хозяйственного общества, т. е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
• банк является кредитной организацией, т. е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
• банк обладает специальной компетенцией, т. е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.

В России банки могут создаваться  как акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Исключается  возможность  формирования уставных фондов за счет средств, находящихся  в ведении федеральных органов  государственной власти, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹²

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение  денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.