Оптимизация системы управления рисками потребительского кредитования в ОАО АКБ Росбанк

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема данной дипломной работы: “ Оптимизация системы управления рисками потребительского кредитования в ОАО АКБ Росбанк ” –чрезвычайно актуальна.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

В то же время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки.

Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок. Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым, приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль над кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал. Избежать кредитный риск, позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью и готовностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

Объектом изучения, главным образом, являются банковские риски.

Предметом исследования является причина возникновения рисков и их оценка.

Целью данной работы является анализ банковских рисков, рассмотрение их видов и критериев классификации, а также изучение особенности управления ими.

Основными задачами работы являются изучение главных направлений кредитной политики, оценка кредитоспособности заемщика и расчет минимизации рисков.

Риск представляет элемент неопределённости, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками.

Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль над кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

В ходе обработки, изучения и анализа накопленных материалов был использован комплекс методов экономических исследований. На разных этапах работы применялись аналитический, экономико-статистический, сравнительный методы исследования. А так же анализ финансового положения клиента.

Данная дипломная работа содержит 3 главы, 8 подглав.

Первая глава посвящена теоретической основе управления риском потребительского кредитования в коммерческом банке. Описаны основные виды банковского потребительского кредитования и их характеристика, а также управление кредитными рисками.

Во второй главе проведен анализ деятельности ОАО АКБ Росбанк. Описана подробная история ОАО АКБ Росбанк  и взаимоотношения с партнерами.

В третьей главе представлены рекомендации по минимизации рисков потребительского кредитовании в ОАО АКБ Росбанк и экономическая эффективность состояния кредитования физических лиц.

В качестве информационной базы были использованы: Гражданский кодекс РФ, федеральные законы " О Центральном Банке  РФ", " О банках и банковской деятельности", финансово-экономические журналы, финансовая отчетность ОАО АКБ Росбанк за 2012 и 2013 г.г.

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1. Сущность и виды потребительского кредитования

 

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению. Другими словами это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг.  Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

1) Договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

2) Платность;

3) Срочность;

4) Целевой характер.

При этом:

1) Договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения – кредитного договора;

2) Платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

3) Срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

4) Наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – физические лица. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа. В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть потребительского кредита банковские учреждения. При получении потребительского кредита еще есть, как правило, посредник или посредствующее звено между кредитором и заемщиком, например, таким звеном являются торговые организации, продающие товары в кредит. Они кредитуют население (потребительский кредит в товарной форме), но сами пользуются кредитами банка, как для приобретения товаров, так и для последующего кредитования населения. Посредствующим звеном при предоставлении потребительского кредита выступает предприятие или организация, где работает заемщик. В данном случае субъекты хозяйствования могут брать на себя обязательства по регулярному взысканию задолженности по потребительскому кредиту и возврату его банку, а также оказывать содействие своим работникам – получателям потребительского кредита в оформлении необходимой документации для его получения (в конкретных случаях). Организации имеют также право предоставлять материальную помощь отдельным категориям работников при выплате задолженности по потребительскому кредиту.

К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам – индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита – удовлетворение личных потребностей ссудозаемщиков.

Потребительский кредит выступает в 2-х формах: денежной и товарной. Товарная форма имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. Денежная форма – это когда заключается договор между банком и заемщиком. В такой форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и др.

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов.

Потребительский кредит имеет свои достоинства и недостатки:

Достоинства:

1) Покупка в кредит спасает от возможности подорожания товара в будущем;

2) Покупка в кредит позволяет купить на месте товар нужной модификации, при условии, что он есть в наличии;

3) Покупка в кредит позволяет купить вещь в момент её наивысшей актуальности для покупателей;

4) Покупка в кредит позволяет оплачивать товар несущественными платежами на протяжении нескольких месяцев.

Недостатки:

1) Процент по кредиту  увеличивает стоимость вещи;

2) Велик риск заплатить  кредитному учреждению гораздо, большую сумму за пользование  кредитом, чем кажется, на первый  взгляд зачастую банки в России  маскируют реальную процентную  ставку.

Особенности потребительского кредита.

Предоставляется в рублях или иностранной валюте, и только гражданам России.

Кредиты могут предоставляться как молодым гражданам (от 18 лет), включая студентов, так и пожилым людям (до 70 лет) учитывая, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.

Необходимость кредитов вызвана не только удовлетворением потребительских нужд населения, но и интересами производителей с целью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства при реализации товаров.

Играет важную роль в социально-экономической жизни страны:

1)  Развитие потребительского кредита способствует расширению покупательского спроса на услуги, товары длительного пользования, ускоряя их реализацию и увеличивая доходную часть федерального бюджета;

2) Государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка переселенцам, беженцам и др.)

Потребительский кредит на неотложные нужды является многоцелевым, что освобождает заемщика от необходимости документально подтверждать, каким именно образом были израсходованы предоставленные банком средства. Такой кредит может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. Вероятность предоставления кредита, его размер, а также период кредитования существенно увеличиваются в случае предоставления заемщиком соответствующего обеспечения своих обязательств по погашению кредита. В большинстве банков, кредит на неотложные нужды предоставляется гражданам на срок до пяти лет в любой валюте (рубли, евро или доллары США).

2. Потребительский единовременный  кредит – это вид универсального  потребительского кредита. Как кредит  на неотложные нужды, данный вид  кредита может быть предоставлен  практически любому дееспособному  гражданину, но в пределах установленного  банком размера, рассчитываемого  на основе оценки платежеспособности  заемщика.

3. Потребительский кредит  на недвижимость – это распространенный  целевой потребительский кредит  на приобретение недвижимости. Принципиальное  отличие такого кредита от  ипотечного заключается в том, что он не требует от заемщика  передачи в залог кредитуемой  квартиры или дома. Конечно же, это не исключает необходимости  предоставления заемщиком обеспечения  своих обязательств по погашению  кредита – например, в форме  поручительства третьих лиц либо "под" уже имеющуюся в распоряжении  заемщика недвижимость.

4. Товарный кредит –  это целевой потребительский  кредит для приобретения в  кредит различных товаров. Классический  товарный кредит предоставляется  не в денежной, а в товарной  форме.

5. Потребительский кредит  на платные услуги – это  целевой потребительский кредит, который предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными  услугами. Услуги могут быть разные: туристические, медицинские, образовательные, ремонтные и т.д. Объединяет их  то, что заемщик получает их  сразу, а оплачивает их постепенно, с отсрочкой. Подобный вид кредита  так и называется – кредит  на платные услуги с отсрочкой  платежа, причем спектр таких  услуг с каждым годом расширяется.