Оптимизация системы управления рисками потребительского кредитования в ОАО АКБ Росбанк

10) Реакция на изменение экономических и политических условий в России;

11) Разработка формы анализа кредитных рисков, увязанной с кредитными рейтингами, отражающими уровень риска отдельных заемщиков;

12) Минимальные критерии для кредитования - прочность финансового положения клиента, требования банка к финансовой информации, источники погашения задолженности. После того, как собрана информация о кредитной истории заемщика, руководителях предприятия и качестве менеджмента, оценены перспективы и особенности отрасли заемщика, актуальным становится проведение финансового анализа. Анализ кредитного риска индивидуального заемщика должен быть сфокусирован на четырех аспектах кредитоспособности;

13) Отраслевой аспект - отражает процессы развития отрасли и позицию, которую компания занимает в отрасли. Слабые позиции в данном аспекте могут значительно снизить способность к погашению кредита;

14) Управленческий аспект - качество менеджмента определяется компетентностью, сплоченностью команды менеджеров, управляющих предприятием, эффективностью их руководства коллективом. Недостатки менеджмента могут создать трудности не только с погашением кредита, но и с реализацией обеспечения;

15) Аспект качества обеспечения кредита - определяет уровень контроля со стороны банка за предметом залога и возможность получения реальной стоимости обеспечения при его ликвидации;

16) Финансовый аспект - определяет способность заемщика получать достаточно денежных средств, являющихся основным источником погашения кредита, или возможность прибегнуть в случае необходимости к реализации существующего обеспечения, например, основных средств, товарно-материальных ценностей. Тремя основными критериями являются: рентабельность, ликвидность и финансовый рычаг.

Вывод:

Итак, мы рассмотрели теоретические аспекты управления кредитным риском, что такое риск и какова его сущность, какие бывают виды риска в банковской деятельности. Управление кредитным риском строится на качественном анализе кредитоспособности заемщика, так как качественная оценка позволяет избежать, или минимизировать риск невозврата заемщиком кредитных ресурсов и процентов, начисленных по выданному кредиту.

 

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО АКБ РОСБАНК

2.1 Характеристика деятельности  ОАО АКБ Росбанк

 

          Акционерный коммерческий банк  ОАО АКБ Росбанк — многопрофильный  частный финансовый институт, один  из лидеров российской банковской  системы. По состоянию на 1 декабря 2013 г. собственный капитал Росбанка  составил 86 7 59 037 тыс. р., а суммарные  активы – 751 134 817 тыс. р. Мажоритарным  акционером банка является французская  банковская группа «Сосьете Женераль».

ОАО АКБ Росбанк последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов.

Ключевыми направлениями деятельности ОАО АКБ Росбанка являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (privatebanking). В настоящий момент ОАО АКБ Росбанк обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: более 600 точек обслуживания в 70 регионах Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии.

Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. ОАО АКБ Росбанк  активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами ОАО АКБ Росбанка являются более 2,6 миллионов человек.

ОАО АКБ Росбанк обслуживает около 8 тысяч крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные компании как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ГМК «Норильский никель», СК "Согласие", ЗК "Полюс", "Седьмой континент", Холдинг МРСК и другие.

Росбанк активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

ОАО АКБ Росбанк является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 44 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Значительные результаты демонстрирует и направление privatebanking. Сегодня в ОАО АКБ Росбанке обслуживается более 1800 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 2 млрд. долл. США.

ОАО АКБ Росбанк имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody’s, Standard&Poor’s и Fitch. В 2008 году стал обладателем Гран-при Премии «Банк года» в итоговой премии «Финансовая элита России 2008». В ноябре 2008 года авторитетный британский журнал «TheBanker» удостоил ОАО АКБ Росбанк престижной награды «BankoftheYear», признав его лучшим финансовым институтом России.

ОАО АКБ Росбанк — один из самых надежных российских банков. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги.

История становления:

1. Март 1993 года – создание коммерческого Банка «Независимость»

2. Сентябрь 1998 года – избрание собранием акционеров Банка «Независимость» нового состава Совета директоров и принятие решения о переименовании Банка в ОАО АКБ Росбанк. ОАО АКБ Росбанк  зарегистрирован Центральным Банком РФ

3. Сентябрь 2000 года – объединение с реструктурированным ОНЭКСИМ банком

4. Второе полугодие 2002 года – консолидация бизнеса с инвестиционным банком МФК (Международная Финансовая Компания)

5. Октябрь 2003 года – начало процесса интеграции ОАО АКБ Росбанка и Группы ОВК

6. Июль 2005 года  -  успешное завершение консолидации бизнеса Росбанка и шести банков ОВК (Первый ОВК, Центральный ОВК, Поволжский ОВК, Приволжский ОВК, Сибирский ОВК, Дальневосточный ОВК). Универсальный коммерческий банк под единым брендом "РОСБАНК" с этого времени располагает одной из крупнейших частных региональных сетей в стране и является одним из лидеров российского рынка розничных банковских услуг.

7. Июнь 2006 года  - французская банковская группа SocieteGenerale вошла в капитал Росбанка.

8. Январь  2011 года -   приобретение у Группы SocieteGenerale банков Русфинанс и DeltaCredit, которые становятся 100%-ми дочерними банками Росбанка.

9. Июль 2011 года -  ОАО АКБ Росбанк объединился с BSGV, став крупнейшим международным финансовым институтом в России

Система управления:

- Головной офис

- Территориальные управления

- Филиалы

- Дополнительные офисы

В Москве расположены 75 дополнительных офисов. Филиалы ОАО АКБ Росбанк действуют в 64 регионах РФ.

Банк имеет дочерние банки в России (КБ "Байкал РОСБАНК" (ОАО), ОАО "МОНЧЕБАНК», ЗАО "РОСБАНК-ВОЛГА»), а также в Швейцарии (ROSBANK (SWITZERLAND) SA) и Белоруссии (ЗАО АКБ "БЕЛРОСБАНК»).

Дочерние финансовые Компании: Финансовая компания "РОСИНВЕСТ С.А." ("ROSINVEST") (Люксембург) и Финансовая компания ROSBANK InternationalFinance B.V. (Амстердам).

Объем корпоративного кредитного портфеля Росбанка по состоянию на 1 января 2013 года составил 4,8 млрд. долл. США, в том числе 2 млрд. долл. США приходится на филиальную сеть (34,7%) и 2,8 млрд. долл. США (65,3%) на головной офис банка.

Значительная доля кредитных ресурсов размещена среди предприятий торговли (16,3%), строительства (13,9%), электроэнергетики (12,2%). Активно продолжает развиваться сотрудничество Росбанка с предприятиями и организациями реального сектора экономики - военно-промышленного комплекса (7,8%), черной металлургии (4,0%). Из других отраслей, которым Росбанк в 2012 году предоставил кредитные ресурсы, необходимо отметить также лизинговые компании (8,0%) и финансовые организации (3,2%).

Одним из наиболее приоритетных направлений для Росбанка является сотрудничество с органами управления субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. Объем предоставленных данной категории клиентов кредитов по состоянию на 1 января 2013 года составил 207 млн. долл. США или 7,4% от общего объема корпоративного кредитного портфеля банка.

В основу стратегии Росбанка в области потребительского кредитования заложен принцип сохранения занимаемой доли на рынке потребительских кредитов, в том числе за счет привлечения через региональную сеть банка новых заемщиков, включая крупные компании регионального значения.

Росбанк находится на 5-м месте по объему кредитов, выданных частным лицам, на 8-м месте по объему кредитов, выданных негосударственным предприятиям, на 5-м месте по объему привлеченных депозитов физических лиц, на 4-м месте по объему остатков на счетах корпоративных клиентов.

Акционерами банка могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами.

Уставный капитал банка составляет 15 514 018 530 (Пятнадцать миллиардов пятьсот четырнадцать миллионов восемнадцать тысяч пятьсот тринадцать) рублей и разделен на 1 551 401 853 (один миллиард пятьсот пятьдесят один миллион четыреста одна тысяча восемьсот пятьдесят три) обыкновенных именных акций, каждая из которых обладает номинальной стоимостью 10 (десять) рублей и предоставляет право одного голоса на общем собрании акционеров банка.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет:

- Собственных средств  банка;

-Средств юридических  лиц, находящихся на их счетах  в банке;

-Вкладов физических лиц, привлеченных на определенный  срок и до востребования;

- Кредитов полученных  в других банках;

- Иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль банка, не распределенная в течение финансового года.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Политика по управлению  рисками  в ОАО  АКБ Росбанк

 

Сегодня перспективы выживания банков на рынке все более и более определяются успешным управлением и внедрением технологий. ОАО АКБ Росбанк, являясь универсальным коммерческим банком, проводит взвешенную экономическую политику, обеспечивающую рентабельное и, в тоже время, безопасное ведение банковского дела.  Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в ОАО АКБ Росбанке действует утвержденный порядок проведения операций, включающий в себя соответствующие правила и процедуры, утвержденные полномочия по принятию решений и лимиты по объему проводимых операций.  Единая культура кредитования в банке строится на: разработке, реализации и внедрении единых стандартов кредитования во всех филиалах банка;  обучении сотрудников стандартам и инструкциям;  указании обязательных аналитических процедур для всех кредитов;  установлении процедуры распределения полномочий, нормативов и внутрибанковских лимитов кредитования;  определении основных требований к кредитному мониторингу.  Предоставление кредитов в ОАО АКБ Росбанке производится при обязательном соблюдении принципов возвратности, срочности, платности и целевого характера, а также наличия реального и ликвидного обеспечения, гарантирующего возврат заемщиком кредитов и уплату процентов. В АКБ «Росбанк» для анализа кредитных рисков в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года № 254П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» используется следующий перечень информации для анализа финансового положения заемщика:

 Данные официальной  отчетности (официальные документы):

1. Для заемщика юридического  лица бухгалтерская отчетность  в полном объеме, составленная  на основании образцов форм, приведенных  в Указаниях о порядке составления и представления бухгалтерской отчетности;  публикуемая отчетность за три последних завершенных финансовых года (форма N 1 «Бухгалтерский баланс»; форма N 2 «Отчет о прибылях и убытках» на последнюю отчетную дату).

2. Для заемщика юридического лица, являющегося субъектом малого предпринимательства и использующего упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности:  сведения о доходах и расходах, подтвержденные данными Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, утвержденной Приказом Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 28 октября 2002 года N БГ322/610 (с изменениями), копия которой может быть представлена в кредитную организацию;  свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход.

3. Для заемщика кредитной  организации:  годовая бухгалтерская  отчетность в полном объеме, составленная  в соответствии с нормативным  актом Банка России о годовом  отчете кредитной организации;  публикуемая отчетность за три  последних завершенных финансовых  года (за последний отчетный год  и текущий год годовая и  квартальная), составленная в соответствии  с Указанием Банка России, а  также форма отчетности 0409101 "Оборотная  ведомость по счетам бухгалтерского  учета кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная  в соответствии с Указанием  Банка России N 1376У, и форма отчетности 0409102 "Отчет о прибылях и  убытках кредитной организации" на последнюю отчетную дату, составленная  в соответствии с Положением  Банка России N 205П .

4. Для заемщика физического  лица:  заверенные работодателем  справка с места работы и  справка о доходах физического  лица;  иные документы, подтверждающие  доходы физического лица.

Информация, которую целесообразно принимать во внимание в случае ее доступности:

- Отчетность, составленная  в соответствии с Международными  стандартами финансовой отчетности;

-  Бюджет либо бизнес-план  на текущий финансовый год;

- Ежеквартальный отчет  эмитента ценных бумаг о существенных  фактах (событиях и действиях), затрагивающих  финансово-хозяйственную деятельность  эмитента;

-  Данные о движении  денежных средств;

-  Данные о просроченной  дебиторской и кредиторской задолженности, непогашенных в срок кредитах  и займах, о просроченных собственных  векселях заемщика;