Оптимизация системы управления рисками потребительского кредитования в ОАО АКБ Росбанк

- Не учитывается отраслевая  специфика деятельности заемщиков;

- Не рассматриваются денежные  потоки заёмщика, имеющие большое  значение при анализе финансовой  устойчивости и платёжеспособности  организации;

- Субъективизм.

С целью совершенствования управления кредитными рисками в ОАО АКБ Росбанк предложены следующие меры.

Разработана новая методика оценки кредитоспособности заемщиков, показатели в  которой разбиты на четыре группы:

- Экспертной оценки;

- Ликвидности;

- Рентабельности;

- Структуры капитала.

Итогом управления кредитным риском является квалификация активов в соответствующие категории качества (группы риска). Большую часть кредитного портфеля (82,8 %) составляет задолженность 1-ой и 2-ой категорий качества, что  свидетельствует о надлежащем качестве кредитного портфеля. В общем объеме  активов Банка также преобладает доля активов 1-ой и 2-ой категорий качества (82 %).

Общий объем сформированных под указанные активы резервов по состоянию на 1 января 2013 года (с учетом отражения событий после отчетной даты) превысил 58 млрд  рублей  (в  т.ч.  по  ссудам,  ссудной  и  приравненной  к  ней  задолженности - 52, 67 млрд  рублей).

Аналогичные показатели по состоянию на 1 января 2012 года составляли 57, 9 млрд рублей и 52, 5 млрд  рублей  соответственно.

Таким образом, управление кредитными рисками в банке находится на достаточно высоком уровне. Об этом  могут свидетельствовать качественный кредитный портфель, постоянное увеличение объема резерва и другие мероприятия, направленные на снижение кредитного риска.

Основным методом управления кредитным риском является оценка кредитоспособности заёмщика. Методика ОАО АКБ «РОСБАНК» основана на горизонтальном методе оценки показателей и методе оценки коэффициентов финансового состояния.  

В результате исследования был выделен ряд недостатков методики оценки кредитоспособности заёмщика ОАО АКБ «РОСБАНК»:

- Используемые в методике  показатели недостаточно полно  отражают финансовое состояние  рассматриваемого объекта;

- Не учитывается отраслевая  специфика деятельности заемщиков;

- Не рассматриваются денежные  потоки заёмщика, имеющие большое  значение при анализе финансовой  устойчивости и платёжеспособности  организации;

- Субъективизм.

 

С целью совершенствования управления кредитными рисками в ОАО АКБ Росбанк предложены следующие меры.

Разработана новая методика оценки кредитоспособности заемщиков, показатели в  которой разбиты на четыре группы:

- Экспертной оценки;

- Ликвидности;

- Рентабельности;

- Структуры капитала.

Таким образом, управление кредитными рисками в банке находится на достаточно высоком уровне. Об этом  могут свидетельствовать качественный кредитный портфель, постоянное увеличение объема резерва и другие мероприятия, направленные на снижение кредитного риска.

Основным методом управления кредитным риском является оценка кредитоспособности заёмщика. Методика ОАО АКБ Росбанк основана на горизонтальном методе оценки показателей и методе оценки коэффициентов финансового состояния.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 Расчет экономического  эффекта по методу минимизации рисков

 

Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска.

Прежде всего, ОАО АКБ Росбанк разделяет всех своих потенциальных заемщиков, на довольно большое число категорий, к которым относятся:

1. Добросовестные заемщики. К ним Росбанк относит клиентов  банков группы SocieteGenerale в России (ОАО АКБ Росбанк, ООО «Русфинанс Банк», ЗАО «КБ ДельтаКредит»), которые не имеют активных кредитов и не допускали просрочек по уже выплаченным в этих банках кредитам, либо имеют активные кредиты в этих банках, но уже определенное время платят их без просрочек (более подробно об этой категории читайте на сайте банка);

2. Сотрудники корпоративных  клиентов 2-й группы. Сотрудники организаций, заключивших с Банком Договор  о перечислении заработной платы  и иных выплат на счета сотрудников, открытых в Банке;

3. Сотрудники корпоративных  клиентов 1-й группы. Сотрудники организаций, заключивших с Банком Договор  о перечислении заработной платы  и иных выплат на счета сотрудников, открытых в Банке, а также сотрудники  иных организаций, удовлетворяющих  критериям Банка;

4. Сотрудники финансово-устойчивых  и бюджетных предприятий. К таким  предприятиям Росбанк относит  органы государственного и муниципального  управления, судебные и налоговые  органы, силовые и правоохранительным  органы, войсковые части, органы  правоохранения и социальной защиты, учреждения образования, науки, культуры и спорта;

5. Руководители корпоративных  клиентов 1-й группы;

6. Руководители корпоративных  клиентов 2-й группы;

7. Руководители корпоративных  клиентов 3-й группы. К этим трем  перечисленных группам Росбанк  относит директоров, их заместителей, главных бухгалтеров и прочий  управленческий персонал компаний - корпоративных клиентов Росбанка, заключивших с Росбанком Договор о перечислении заработной платы и иных выплат на счета сотрудников, открытых в ОАО АКБ Росбанке.

8. Физические лица.

Главная цель кредитного эксперта - выяснить кредитоспособность потенциального клиента, то есть оценить заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуды, определения вероятности её своевременного возврата.

Анализ кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, большая часть которой предоставляется самим заёмщиком.

Скоринговая программа в течение определенного времени выдает решение о возможности получения клиентом кредита либо об отказе в кредите.

При кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждый параметр оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов - это оценка кредитоспособности заемщика. Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст. Оценка кредитоспособности по методу скоринга является обезличенной.

При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных анкеты заемщика. По результатам заполнения анкеты определяют число набранных заемщиком баллов. Если сумма баллов менее определенной величины, то клиент получает отказ. При сумме баллов более определенной величины, переходят ко второму этапу, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных показателей (как качественных, так и количественных, например, финансовых коэффициентов или их конгломератов, а также доходов заемщика).

Входящие в оценку показатели, если рассматривать только кредитование физических лиц, можно разбить на несколько групп:

1. Характеризующие правоспособность и дееспособность клиента (например, его возраст, гражданство, наличие регистрации по месту получения кредита, семейный статус, наличие иждивенцев и т.д., а также отсутствие каких-либо ограничений дееспособности);

2. Характеризующие платежеспособность клиента (социальный статус, квалификация, наличие постоянного места работы или другого источника доходов, величина доходов, их регулярность, наличие автомобиля, квартиры, другой недвижимости);

3. Характеризующие его этичность в деловых вопросах (наличие положительной кредитной истории, отсутствие судимости и прочее); при достаточной квалификации кредитного инспектора могут применяться также и субъективно-психологические характеристики, полученные в результате так называемого лай-контроля (lie - ложь, англ.).

Рассмотрим основные причины, по которым возникает риск невозврата кредитных средств банку.

В структуру кредитного риска входят риск конкретного заемщика и риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования.

В исследуемом банке применяются следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1. Скоринговые модели;
2. Методика определения платежеспособности.

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

          Рассмотрим, сводную таблицу показателей  экономической эффективности по  некоторым видам кредитования. ( Приложение 2)

Таким образом, при изучении экономического эффекта можно сказать, что банк повысил свою доходность по автокредиту на 0,465 млн руб., а по кредиту на неотложные нужды на 0,366 млн. руб.

На основании проанализированного выше материала предлагаются следующие мероприятия по снижению риска в потребительском кредитовании.

Мероприятия по снижению внешних факторов риска:

- Введение индикаторов  для управления кредитным риском  при товарном кредитовании.

Мероприятия по снижению внутренних факторов риска:

- Разработка программы  по обучению и тестированию  сотрудников, задействованных в  оформлении и выдаче кредитных  продуктов банка.

Модернизация системы авторизации потребительских кредитов.

- Мониторинг предприятий-партнеров (товарное кредитование).

Вывод:

 Итак, в настоящее время, ОАО АКБ Росбанк, минимизировав  кредитные риски, в том числе  и методом предупреждения рисков  в кредитовании на  базе построения  механизма качественной выдачи  кредита, получил определенную положительную  динамику.

 

ВЫВОДЫ И ЗАКЛЮЧЕНИЯ

 

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:

- Удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;

- Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

- Принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и др.

Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать,  кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Качественная оценка кредитоспособности заемщика, надлежащее и качественное оформление залога являются основными моментами хорошего качества структуры и активов коммерческого банка. Но в настоящее время существует определенные сложности в определении кредитоспособности. Сложность состоит в том, что способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период. Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации заемщика, хотя не только их. Еще одна значительная сложность в определении - это финансовая отчетность предприятий и организаций, предоставляемая в налоговые инспекции и по которым производится расчет показателей кредитоспособности. В настоящее время в России большинство организаций в своей отчетности показывают предприятие убыточным, поэтому расчет показателей и выводы, сделанные на основе этих показателей являются не всегда правдоподобными.