Оптимизация системы управления рисками потребительского кредитования в ОАО АКБ Росбанк

6. Потребительский кредит  под залог материальных ценностей, или по-другому ломбардный кредит  – это еще один вариант потребительского  кредита.

Основная его особенность в том, что решение о его предоставлении принимается банком без учета платежеспособности потенциального заемщика, поскольку фактически платежеспособность заемщика подтверждают представленные им документы, свидетельствующие о принадлежности ему передаваемых в залог материальных ценностей. Это могут быть ценные бумаги (акции, облигации), мерные слитки драгоценных металлов, драгоценные ювелирные изделия.

7. Потребительский возобновляемый  кредит (иногда его еще называют  кредитом с отсрочкой предоставления  кредитуемых средств) – это универсальный  потребительский кредит. Данный  вид кредита может быть предоставлен  практически любому дееспособному  гражданину, но в пределах установленного  банком размера, рассчитываемого  на основе оценки его платежеспособности  заемщика.

8. Гражданам, ранее обращавшимся  к тому или иному банку за  получением потребительского кредита  и добросовестно выполнившим  все свои обязательства по  его погашению, имеет смысл обратиться  за повторным кредитом к этому  же банку.

9. Кредит для молодых  семей. Для получения такого кредита  потенциальные заемщики должны  соответствовать формальным требованиям  банка. Например, должны состоять  в зарегистрированном браке и  пребывать в возрасте не старше 28-30 лет. Некоторые банки также  предоставляют подобные кредиты  неполным семьям – например, матерям, самостоятельно воспитывающим ребенка  в возрасте от года до шести  лет.

10. Пенсионный кредит –  это многоцелевой потребительский  кредит, который предоставляется  только гражданам, достигнувшим  пенсионного возраста. Обязательным  условием является то, чтобы заемщик  продолжал работать.

11.Кредит на ремонт  квартир - это  нецелевое кредитование.

Таким образом, потребительский кредит на неотложные нужды будет являться менее рискованной банковской операцией.

1.2 Понятие и классификация кредитных рисков

 

Кредитный риск – риск возникновения  у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.  Можно выделить четыре основных причин возникновения кредитного риска:

1) Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков;

2) Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах;

3) Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения;

4) Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.

Проблемы риска и дохода является одной из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности субъектов рыночных отношений. Под «риском»  принято понимать вероятность (угрозу) потери предпринимателем части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате то, что какое-либо мероприятие не было проведено или была остановлена хозяйственная деятельность. Если смотреть на проблему еще более формально, то речь может идти не только о риске потер, но и о риске выгоды (получения дополнительной прибыли), так как отклонение от планируемого результата может быть и в положительную сторону. Следовательно, риск как элемент хозяйственного решения может быть определен следующим образом – это ситуативная характеристика деятельности любого субъекта рыночных отношений, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Банка имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны,  контролируемы находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. В общем случае к рискам по банковским операциям относят следующие типы:

1) Кредитный риск – возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг (выплачивать проценты);

2) Риск ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности) – возможная  угроза прибыли и акционерному капиталу банка в результате затруднения в получении средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считается наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить  кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика. Соответственно различают ликвидность активов и ликвидность пассивов;

3) Процентный риск – вероятная потеря дохода банка в результате непогашения процентных платежей заемщиком;

4) Риск, связанный с неспособностью банка возмещать административно – хозяйственные расходы (риск текущих расходов) – возможное снижение прибыли банка из-за непредвиденных расходов на содержание аппарата сотрудников и прочих расходов, обеспечивающих нормальный ритм работы учреждения;

5) Валютный риск – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.

6) Риск неплатежеспособности банка – использование банком акционерного капитала для погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников (платежи по возвращаемым кредитам, привлечение новых займов, реализация активов). Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала.

В основе процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия:

1) Вероятность дефолта - вероятность, с которой дебитор в течение некоторого срока может оказаться в состоянии неплатежеспособности;

2) Кредитный рейтинг - классификация дебиторов организации, контрагентов эмитентов ценных бумаг или операций с точки зрения их кредитной надежности;

3) Кредитная миграция - изменение кредитного рейтинга дебитора, контрагента, эмитента, операции;

4) Сумма, подверженная кредитному риску - общий объем обязательств дебитора, контрагента перед организацией, сумма вложений в ценные бумаги эмитента и т.д.

Следовательно, классификация кредитных рисков позволит нам более структурированно рассмотреть возможные невозвраты потребительских кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Управление кредитным риском

 

Разработка систем управления риском позволяют руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать тот или иной вид риска и тем самым минимизировать его влияние. Система управления кредитным риском включает в себя следующие элементы:

1) Организация кредитной деятельности;

2) Управление портфелем;

3) Кредитная информационная управленческая система;

4) Авторизация кредитов (распределение полномочий при принятии  кредитных решений);

5) Установление лимитов кредитования;

6) Ценообразование на кредиты;

7) Оценка кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;

8) Система ранжирования кредитов по уровню риска;

9) Кредитный мониторинг.

Процесс управления кредитным риском можно условно разбить на три базовые составляющие:

1) Система управления кредитным портфелем;

2) Система управления взаимоотношениями типа «банк-клиент»;

3) Система управленческого контроля за кредитным риском.

Важнейшим результатом работы банка на этапе управления кредитным риском в целом по портфелю является ограничение круга его клиентуры путем определения того, какие риски и в каких объемах приемлемы или неприемлемы для банка.

Следующий этап процесса управления кредитным риском сфокусирован на оценке кредитных рисков конкретных заемщиков. Кредитный анализ, проводимый в рамках данного этапа, заключается в анализе кредитоспособности индивидуальных заемщиков и в структурировании индивидуальных кредитов с целью уменьшения и выявления индивидуальных рисков и минимизации ущерба от каждого из них. После предоставления кредита требуется непрерывный контроль для гарантии правильности ведения кредитования и вероятности погашения долга.

Качественные характеристики кредита редко остаются постоянными в течение всего периода кредитования. Финансовые возможности клиента, состояние экономики, цена залога подвержены многочисленным изменениям и, следовательно, оказывают влияние на качество кредита. Однако помимо контроля, распространяющегося на индивидуальные кредиты, внутри банка должен осуществляться контроль всего кредитного портфеля, который представляет собой стратегический анализ процесса управления кредитными операциями, качеством всего пакета кредитных операций, а также следование кредитной политике и стратегии.

Банку необходимо разработать процедуры быстрого принятия решений по операциям с новыми клиентами или для расширения уже существующих кредитных линий. Одной из возможных процедур для этого является привязка кредитных лимитов к показателю кредитоспособности заемщика. Полезным для банка является также предварительное определение условий, при которых клиент может превысить установленный лимит без санкций руководства банка. Механизм, используемый некоторыми банками, заключается в том, чтобы установить как основной лимит кредитования одного заемщика, так и предел превышения основного лимита, используемый в экстренных случаях при условии соблюдения заемщиком контрольных показателей кредитного договора.

 Разработка политики  ценообразования на кредиты. Определение  размера процентной ставки по  кредиту производится в соответствии  с реальными границами кредитного  риска, возникающего при кредитной  сделке. Необходимо учитывать ряд  внешних факторов, оказывающих влияние  на процентные ставки, такие как: конкуренция, инфляция, рыночные условия (изменение спроса и предложения на рынке). К категории внутренних факторов можно отнести:

1) Стоимость банковских ресурсов;

2) Оценка стоимости фондов (необходимо учитывать такие факторы, как, например, обязательные резервы, помещенные в ЦБ, или компенсация по остаткам на счетах клиентов);

3) Накладные расходы;

4) Тип операции (банки обычно назначают дополнительную премию за сложные операции, которые требуют особых знаний и умений или для покрытия технических рисков, возникающих вследствие финансирования специфических проектов);

5) Взаимоотношения с клиентом — иногда банки изменяют цены для конкретных клиентов с тем, чтобы сохранить этих клиентов, кроме того, банк, который имеет долгие и выгодные отношения с клиентом, может предложить ему более выгодные условия кредитования;

6) Надбавка за кредитный риск. Определив и вычислив издержки, учитываемые при оценке услуг, банк затем должен установить достаточную надбавку за риск для обеспечения адекватного дохода от капитала и компенсации в случае возможного невыполнения кредитных обязательств со стороны партнера;

7) Воздействие на баланс банка и основные коэффициенты — воздействие, которое оказывают операции на показатели работы банка, иногда влияет на цену, которую банк может установить на продукты и услуги.

В банковской практике сложилось несколько методов ценообразования на кредиты, используемых в зависимости от того, какие задачи ставит перед собой банк в процессе кредитования и управления кредитным риском.

8) Метод определения процентной ставки на основе базовой процентной ставки, который может быть усовершенствован путем установления соответствия между требуемым доходом и кредитоспособностью клиента. Такой метод ценообразования позволит вводить дифференцированные процентные ставки в зависимости от рейтинга кредитоспособности заемщика и соответственно подходить к процессу управления кредитным риском с позиции установления оптимального соотношения «риск—доходность». Применяемая при данном подходе кредитная классификация заемщиков может основываться как на внутрибанковской системе рейтинга, так и на оценках, выставляемых независимыми экспертами;

9) Наиболее современной является методика ценообразования на кредиты, в которой учитываются как требуемая доходность банковского капитала, используемого в качестве источника кредитования, так и степень кредитного риска. Последняя при данном подходе определяется на основе кредитной истории клиента (и пересматривается через регулярные промежутки времени или по мере необходимости), а цена кредита определяется с учетом категории (степени) риска, присвоенной клиенту так, чтобы были достигнуты плановые уровни доходности банковского капитала;