Отчет по практике в Газпромбанка

На сегодняшний день одним из основных направлений в деятельности Газпромбанка является привлечение средств юридических и физических лиц для их дальнейшего использования при кредитовании реального сектора экономики. Привлечение денежных ресурсов осуществляется не только во вклады населения, но и путем выпуска собственных ценных бумаг, которые характеризуются надежностью и высокой ликвидностью. Наибольшее развитие получили операции с векселями, депозитными и сберегательными сертификатами.

В последние годы значительно  вырос интерес к векселям Газпромбанка, который продиктован удобством использования данного финансового инструмента и его надежностью. Векселя ГПБ являются своего рода квазиденьгами, которыми можно рассчитаться в момент проведения сделки, при этом покупателю гарантировано получение товара или услуги, а продавцу - получение оплаты.

Надежность ценной бумаги определяется надежностью ее эмитента. Вексель, выданный даже самым маленьким  нашим поселковым отделением где-нибудь в глубинке, гарантирован Газпромбанком. Векселя могут быть номинированы как в рублях, так и в иностранной валюте.

В любом отделении Газпромбака всегда можно получить подробную консультацию по порядку выдачи, обращения и погашения векселей ГПБ. Схема обращения векселей проста: приобретение векселя в одном из отделений Сбербанка России, доставка его к месту расчетов, оформление простой передаточной надписи (индоссамента) на обороте бланка векселя. Правила индоссирования очень демократичны и просты. Доказательством всего вышесказанного может послужить то, что векселя ГПБ активно используются в расчетах по всей стране, и сумма векселей в обращении достигла огромной суммы - около 29 млрд. руб.

 

13. Организация и условия  предоставления специфических банковских  услуг: лизинг, факторинг, консалтинг  и др.

 

Газпромбанк собрался заняться факторингом, то есть финансированием поставщиков товаров и услуг под уступку дебиторской задолженности. Переговоры с французской группой BNP Paribas о покупке ее факторингового направления ведутся в рамках сделки по приобретению розничного подразделения, которое структурно включает в себя соответствующий бизнес. Переход к Сбербанку и факторинга является отдельным предметом переговоров. Этот бизнес BNP Paribas -- интересный и динамичнбы не проиграть, должен присутствовать точечный подход к каждому партнеру, постоянный контроль за процессом. Чтобы поставить факторинговую деятельность на поток, требуется много сил и времени. Ошибки по дороге неизбежны.

Другой вариант -- банк может не толкаться там, где все  остальные, а выйти в еще не освоенные ниши. Например, когда заказчиками товара выступают госструктуры.

Представители Газпромбанка заявляли о намерении кредитной организации выйти на рынок факторинга еще в 2009 году. Но затем кредитная организация отказалась от этих планов.

«Сберу» скорее всего, помешали кризисные явления в экономике и большой спектр новых проектов, запуск которых имел у кредитной организации приоритет.

 

14. Обслуживание внешнеэкономической  деятельности

 

Сбербанк России оказывает  клиентам широкий спектр услуг, связанных  с осуществлением валютных операций и обслуживанием внешнеэкономической деятельности:

-оформление и обслуживание Паспортов сделок по внешнеторговым и кредитным договорам, заключаемым с иностранными контрагентами; обслуживание валютных операций, не требующих оформления Паспорта сделки; покупка-продажа иностранной валюты;

-консультации по внешнеторговым и кредитным договорам, заключаемым с иностранными контрагентами, позволяющие обеспечить экономические интересы клиента банка при точном соблюдении норм валютного законодательства Российской Федерации;

-построение оптимальных схем взаимодействия с иностранными контрагентами, помощь в выборе оптимальных форм расчетов;

-консультации по вопросам оформления документов валютного контроля: Паспорт сделки, Справка о подтверждающих документах, Справка о валютных операциях и другие документы, представляемые в банк в соответствии с требованиями законодательных актов Российской Федерации и нормативных документов Банка России;

-информационное обеспечение клиентов банка: изменения в валютном законодательстве Российской Федерации, новые банковские продукты и услуги в сфере обслуживания внешнеэкономической деятельности;

-проведение семинаров для клиентов банка по вопросам практического применения норм валютного законодательства Российской Федерации, в том числе по вопросам административной ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации;

-дифференцированная тарифная политика в сфере взимания комиссионного вознаграждения банка за исполнение функций агента валютного контроля.

Для того чтобы открыть такой счёт, юридическим лицам необходимо заключить договор с банком и предоставить ряд документов:

заявление;

rопии, нотариально заверенных, учредительных документов;

свидетельство госрегистрации;

карточка имеющая образцы  подписей руководящего состава предприятия и оттиск печати;

документы, подтверждающие полномочия руководителей предприятия;

копия письма о включении  юридического лица в ЕГРПО.

Но при этом ГПБ может потребовать дополнительно и другие документы.

Основные виды и классификация валютных сделок:

Тод (TOD) - самая простая  сделка на валютном рынке, расчет по которой  происходит в течении рабочего дня (сегодня), при осуществлении такой  сделки покупатель обязуется осуществить  срочную поставку валюты. А продавец тут же ее оплатить.

Том (TOM) - отсроченная валютная сделка, расчеты по которой происходят на следующий банковский день (завтра), в этом случае договор на обмен валюты заключатся сегодня, а расчеты по заключенному договору происходят в течении следующего банковского дня.

Форвард (FORWARD) - такой вид валютной сделки позволяет защитить импортеров от колебаний рыночных курсов валют, преимущество форвардного контракта состоит в том, что импортер, осуществляя покупку определенного количества сырья или материалов, даже при обесценивании национальной валюты сможет осуществить обмен валюты по более выгодному курсу. Такой шаг позволяет, не подымая цен выйти на планируемый уровень прибыли и опередить конкурентов.

Своп (SWAP) - по сути, является разновидностью форвардного контракта  по покупке валюты, только в этом случае происходит одновременная покупка и продажа валюты с разными датами исполнения (валютирования). В основном такой вид операций особо распространен на рынке forex, и позволяет получить прибыль от разницы курсов валют.

Фьючерс (futures) - представляет собой соглашение, по которому стороны обязуются осуществить поставки валюты в строго определенных объемах и в определенный срок. Используется как для операций с валютой в собственных целях, так и для хеджирования рисков.

Опцион (OPTION) представляет виды валютных сделок, в которых покупатель имеет право, но не обязан осуществить покупку валюты в оговоренных объемах по строго оговоренной цене. При желании сделка может быть разорвана со стороны покупателя.

Виды валютных сделок имеют свое значение в зависимости от поставленных перед участником рынка целей.

Сделки на покупку  валюты по строго оговоренному курсу  позволяют избежать влияния инфляции на финансовый результат от проведенной  деятельности, в основном применяются  импортерами товаров и сырьевых ресурсов.

 

 

15.Используемые виды  обеспечения возвратности ссуд (залог,  гарантия, поручительство). Контроль  коммерческими банками за своевременным  возвратом кредитов.

Контроль коммерческими  банками за своевременным возвратом  кредитов

Каждый банк использует свои инструменты воздействия на должников, причем рассматривает их в качестве своей коммерческой тайны. Тем не менее, обнаруживаются и общие закономерности или правила, некоторые из которых перечислены ниже.

1. Банк старается иметь  дело с теми, кого он давно знает. Случайные заемщики должны быть исключены или сведены к минимуму.

2. Банк ограничивает  сроки кредитования. Расчет достаточно  прост: чем короче срок кредитования, тем ниже уровень риска. 

3. Банк постепенно  развивает свои кредитные отношения с клиентами, включая и тех, с которыми уже работает. На малых кредитных суммах можно вполне оценить клиента за несколько месяцев. Оценить его добропорядочность, аккуратность, грамотность.

4. Банк по возможности  формализует процессы выдачи  кредитов. Это предполагает разработку соответствующих процедур, пакетов документов, требуемых от заемщиков.

5. Банк добивается, чтобы  максимальное число кредитов  имело обеспечение в той или  иной форме. 

6. Банк активно воздерживается  от принятия в качестве обеспечения своих кредитов неликвидного товара и имущества, сомнительных ценных бумаг.

7. Банк страхует выдаваемую  ссуду (и, возможно, проценты по  ней).

8. Банк включает в  кредитный договор арбитражную  оговорку о том, что в случае  возникновения спора между участниками он передается на разрешение арбитражному суду.

9. Ответственный банк  аккуратен в оплате своих долгов, пунктуален в возврате взятых  им кредитов, не препятствует  законным проверкам своей деятельности  со стороны компетентных органов.

Обеспечение ссуды - это последняя линия обороны банка от неблаговидных заемщиков. В основе кредитной сделки все же должна лежать исходная коммерческая операция, которую финансирует банк. Обеспечение - это лишь дополнительная гарантия, а не плата за кредит. И все же продажа банком заложенной собственности позволяет покрыть долг, и, кроме того, если сумма реализации залога превышает сумму задолженности банку, остаток может быть использован для возмещения задолженности тем кредиторам, которые не получили залога.

Техническая передача обеспечения может принимать различные формы:

передача объектов, служащих обеспечением займу, в полную собственность  банка;

передача банку объекта  во владение без перехода права собственности;

передача банку титула собственности на объект залога;

депонирование в банке документов, дающих право распоряжения имуществом;

договоренность, согласно которой банк может обратиться в  суд для получения разрешения на продажу собственности заемщика;

получение банком материально  заверенной гарантии.

При переходе обеспечения в полную собственность КБ, этот трансферт оформляется специальным соглашением, которое предусматривает обратный переход собственности к заемщику только после полного и своевременного погашения залога. Примером документа по передаче залога в собственность КБ может служить закладная под недвижимость.

Передача собственности  во владение банка лишает заемщика возможности распоряжаться своей  собственностью. Однако кредитор не может  продать залог, если это право  не предусмотрено специальной договоренностью.

Обеспечение может быть депонировано у кредитора в виде документов, дающих право распоряжения собственностью. Если при этом оформлен трансферт в пользу банка, то он может  продать залог в случае неплатежа.

При всех вышеперечисленных  видах технической передачи обеспечения, банк должен быть уверен, что в случае продажи залога выручка будет достаточной для покрытия непогашенной части кредита и расходов по инкассации долга, поэтому для банка важна ликвидационная стоимость обеспечения, а не его предположительная рыночная цена, которая может резко понизиться из-за каких-то факторов.

 

16. Источники банковской  прибыли, ее использование. Порядок  исчисления и уплаты налога  на банковскую прибыль

 

Основными источниками  прибыли являются чистый процентный доход, чистый доход от операций с ценными бумагами, чистый комиссионный доход, прочие доходы. Оптимальной структурой доходов банка является преобладание процентного и комиссионных доходов.

В результате анализа  доходов и прибыли Газпромбанка можно сделать следующие выводы. В структуре активов, приносящих доход, наибольший удельный вес занимают вложения в ценные бумаги, порядка 98,6-98,8. Прибыльность активов банка составили 25,22% и 18,62% соответственно в 2010 и 2011 годах, и имеется тенденция к снижению уровня прибыльности активов, что может оказать в дальнейшем негативное влияние на деятельность банка.

Наибольший удельный вес в структуре процентных доходов  занимают проценты от ссуд, предоставленных  клиентам (некредитным организациям) - 70,82% и 78,08% в 2003-2004 годах соответственно. Значительный удельный вес занимают также проценты от ценных бумаг с фиксированным доходом - 27,21 и 20,43% соответственно в 2010 и в 2011 годах. Процентные доходы Сбербанка выросли за анализируемый период на 26,37.