Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

 
За полгода единый налог на вмененный  доход составит 19765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. Следовательно, Дч = 26935,26 – 3294,16 руб. = 23641,10 
 
Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20 Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично. 
 
Поручитель 1. Павлов Д.М. 
 
Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00 
 
Поручитель 2. Костин И.Л. 
 
Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28. 
 
Для более полного представления все данные объединяются в таблицу. 
 
Таблица 6.

 
Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом: 
 
Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61. 
 
Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения 
 
So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1. 
 
Таким образом, Кравцова О.Д. может взять кредит, не превышающий 228313,61 руб. 
 
Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Кравцовой О. Д. 
 
Таблица 7. Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2010г.

 
Среднемесячный доход будет равен:  
 
Дч = 2306114,40 – 1555236,47 = 750877,53, 
 
прибавив пенсию получим 752773,79. 
 
Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67. 
 
Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61. 
 
Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации. 
 
^ 2.4 Обеспечение возвратности кредита 
 
Несмотря на то, что возвратность – объективное свойство кредита как экономической категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В современных условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков. 
 
Полное и своевременное погашение кредита является непременным обязательством Заемщика, которое предусматривается кредитным договором. Однако, как свидетельствует практика, наличие номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается на первый план. 
 
Под формой обеспечения возвратности кредита в настоящее время следует понимать юридические и экономические обязательства Заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом миниминизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

•  
  гарантии, Поручительства;
•  
  договор о страховании ответственности за непогашение кредита;
•  
  соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.

 
Заемщик по согласованию с банком может  использовать одну или одновременно несколько форм. Выбранный вариант  обеспечения фиксируется в кредитном  договоре, к которому, как правило, прилагается соответствующий документ (договор залога, договор Поручительства, гарантийное письмо и т.п.). 
 
Одной из самых распространенных форм обеспечения возвратности выступает залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного удовлетворен требований погашения кредита и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества в случае, если Заемщик не выполнил свое обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. Институт залога, как свидетельствует практика, является неотъемлемым и эффективным инструментом рыночной экономики. 
 
Основанием для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает. 
 
Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим требованиям. К первым относятся обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов. 
 
В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права. 
 
В качестве обеспечения кредитов банки могут использовать самые разнообразные виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и др. 
 
Основными требованиями к предмету залога выступают:

•  
  наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного владения;
•  
  достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;
•  
  ликвидность ценностей и быстрота их реализации;
•  
  способность к длительному хранению;
•  
  возможность страхования;
•  
  стабильность цены и т.д.

 
Оценка стоимости залога – очень  важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых  отношений. В ряде случаев – при  определении рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. – банкам целесообразно обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него. 
 
Законодательством предусмотрено разнообразие видов залога, в том числе с оставлением заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад). 
 
Заемщик (Залогодатель) должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика. 
Заключение 
 
Я проходила практику в Омском РФ ОАО «Россельхозбанке» дополнительном офисе № 3349/9/16 в период с 1.06.1010 г. по 27.06.2010 г., который находиться по адресу: г. Исилькуль, ул. Советская, д. 70 
 
За время прохождения производственной практики были выполнены все поставленные цели и задачи. Я ознакомилась с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления. 
 
А так же закрепила и расширила теоретические и практические знания в области экономики и управления банка; изучила основные законодательные и нормативные документы и материалы, организационную структуру предприятия, изучила профессионально-должностную структуру работников предприятия, ознакомилась с деятельностью специалистов, ознакомилась с организацией и постановкой экономической, организационной и управленческой работы на предприятии и приобрела необходимые навыки этой работы. Приобрела навыки работы по сбору, обработке и анализу экономической информации, смогла применить знания, полученные в процессе обучения, такие как: 

•  
  знание структуры банка, направление его деятельности. 
•  
  изучение нормативных документов, регламентирующих работу дополнительного офиса.
•  
  изучение системы документооборота.

 
 
Список использованной литературы 
 
1. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки. Учебное пособие, 2003 г. 
 
2. Алпатов Г.Е. Базулин Ю.В. (и др.), Деньги. Кредит. Банки./ под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова/ 2003 г. 
 
3. Владимирова М.П., Козлов А.И.: Деньги. Кредит. Банки. Издательство: КНОРУС, 2006  
 
4. Д. А. Шевчук, В. А. Шевчук Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении,2006 г. 
 
5. Крылова Л.В. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие Издательство: ИД АТИСО, 2008  
 
6. Банковское дело: учебник/ Лаврушин О. И, Мамонова И. Д, Валунцева Н. И. ( и др.) /под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О. И. Лаврушина. -7-е изд., прераб. И допол.-2008 г. 
 
7. Трошин А.Н. Финансы и кредит - Учебник/ 2009 г. 
 
8. Абрамова М.А., Александрова А. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. 2010 г. 
 
9. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска // Вестник Ассоциации Белорусских Банков.2008. №29. 
 
10. Белацкий Е.Р. Учебник- Проблемы управления кредитными рисками //ЕКО 2008 г. 
 
11. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. //Мн., МИСАНТА, 2006 г. 
 
12. Алпатов Г.Е. Базулин Ю.В.( и др.,) / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова/ Учебник, Деньги. Кредит. Банки.  
 
13. Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. (Учебное пособие) Банковское дело. Современная система кредитования (2007, 3-е изд.) 
 
14. Янкина И.А. Деньги, кредит, банки: Практикум. Учебник /издательство КноРус / 2010 
 
15. Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов /Учебник: Деньги, кредит, банки/ 2008 
 
16. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой Белоглазова Г. Н. – М.: Высшее образование, 2009 
 
17. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и  
 
статистика, 2009. 
 
18. Финансы и кредит: Учеб. для вузов / Под ред. М.В. Романовского и др. - М.:  
 
Юрайт, 2009. 
 
Интернет ресурсы: http://www.rshb.ru