Отчет по практике в Псковском филиале ОАО «Балтийский Банк».

 

Показатель  мгновенной ликвидности банка многократно превышает нормативное значение и составляет 87,1% (см. табл. 2.3). В то же время показатель долгосрочной ликвидности, представляющий собой отношение выданных банком кредитов, займов и депозитов со сроком погашения свыше одного года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше одного года, имеет значение 33,7 % при требуемых 120 %.

 Таблица 2.3

Нормативы деятельности ОАО "Балтийский Банк" за 2011 гг.

Наименование статьи	Нормативное значение	Фактическое значение
Достаточность собственных средств (капитала) банка (HI)	10.0%	11.1 %
Показатель мгновенной ликвидности  банка (Н2)	15.0%	87.1 %
Показатель текущей ликвидности  банка (НЗ)	50.0%	101.8 %
Показатель долгосрочной ликвидности  банка (Н4)	120.0%	33.7 %

 

Проведенный анализ баланса и отчета о прибылях и убытках показал, что финансовое состояние ОАО «Балтийский банк»  является относительно стабильным. Банк увеличивает резервы на возможные  потери, расширяет клиентскую базу и привлекает крупных клиентов, о  чем свидетельствует рост чистой ссудной задолженности, делает попытки  повышения привлекательности условий вкладов для клиентов. Однако в связи с тем, что объем выпущенных долговых обязательств увеличился, и усилилась конкуренция, можно рекомендовать предприятию продолжать проводить процентную политику на выгодных условиях для вкладчиков.

Так же исходя из анализа отчета о прибыли и  убытках можно сделать вывод  о сумме уплаченных налогов которые  составили 326 509 тыс. руб. Перечень уплачиваемых налогов рассмотрен в пункте 1.4 данного отчета.

В целом, можно сделать вывод, о том, что  проведенный анализ финансово-хозяйственной деятельности показал, что финансовое состояние ОАО «Балтийский банк» является относительно стабильным.

 

2.4 Анализ кредитной деятельности ОАО «Балтийский банк»

В 2011 году ОАО «Балтийский Банк»  увеличил масштабы деятельности в части  кредитования юридических лиц. Величина ссудной задолженности клиентов - юридических лиц ОАО «Балтийский  Банк» по состоянию на 01.01.2012 г. составила 27,6 млрд. руб. Темп прироста кредитного портфеля за 2011 год составил 57,7 % (по состоянию на 01.01.2011 г. ссудная задолженность юридических лиц составляла 17,5 млрд. руб.).

В 2011 году ОАО "Балтийский Банк" продолжил активное развитие розничного направления бизнеса. В результате количество частных клиентов Банка превысило 2 млн. 500 тыс. человек, а объем средств на их счетах составил почти 63 млрд. руб., увеличившись на 19 % по сравнению с данными на 01.01.2011 года (52,9 млрд. руб.). По состоянию на 01.01.2011 и 01.01.2012 года объем средств на расчетных счетах и счетах срочного привлечения клиентов - юридических лиц Банка составил 10,3 млрд. руб. (22 тыс. корпоративных клиентов) и 9,6 млрд. руб. (более 19 тыс. корпоративных клиентов) соответственно.

Таблица 2.4

Анализ ссуд, предоставленных заемщикам - резидентам Российской Федерации по секторам экономики

	2010	2011
Предоставлено кредитов - всего, в том  числе:	16 307 908	24 836 599
По юридическим лицам:	7 074 347	15 987 181
добыча полезных ископаемых	0	20 000
обрабатывающие производства	469 236	1 809 084
производство и распределение  электроэнергии, газа и воды	190 870	940 860
сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство	41 580	0
строительство	396 923	795 832
транспорт и связь	331979	148 458
оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования	718 104	1 152 623
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	4 209 289	8 505 495
прочие виды деятельности	639 658	2 550 671
на завершение расчетов	76 708	64 158
из общей величины кредитов, предоставленных  юр.лицам и инд.предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства	2 164 479	9 016 598
индивидуальным предпринимателям	7 461	2 443
По физическим лицам:	9 233 561	8 849 418
ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных  ссуд)	43 727	27 148
ипотечные жилищные ссуды	1 436 417	1 244 590
автокредиты	1 322 272	501 870
иные потребительские ссуды	6 431145	7 075 810

 

Как видно из таблицы 2.4 за 2011 год  сумма предоставленных кредитов увеличилась примерно на 8 529 млн. руб. При чем наибольшее увеличение произошло за счет кредитов выданным юридическим лицам, здесь сумма увеличилась чуть более чем в 2 раза. Напротив сумма кредитов выданных физическим лицам уменьшилась на 385 млн. руб. и составила 8 849 млн. руб.

Основное  направление кредитной политики банка – кредитование малого бизнеса. Основной особенностью Программы Балтийского банка поддержки малого предпринимательства является ее гибкость, возможность изменять в каждой конкретной сделке оптимальный набор условий. Преимущества данной Программы - короткие сроки рассмотрения заявки на кредит, возможность взять кредит как на пополнение оборотных средств, так и на реализацию инвестиционных программ, сроки кредитования (до трех лет), возможность для предприятия получить кредит до 500000 рублей наличными, а документы, подтверждающие целевое использование, предоставить в течение следующих пяти рабочих дней, а также возможность получить не полностью обеспеченный кредит при незначительно больших расходах. Ориентированность на кредитование малого и среднего бизнеса обуславливает, согласно таблице 2.4, преобладание краткосрочных кредитов в общей совокупности кредитов, предоставленных юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям. 

Таблица 2.5.

Структура кредитов, предоставляемых юридическим  лицам и физическим лицам-предпринимателям на 01.01.2012 года

Вид кредита	Сумма кредита, тыс.руб	Удельный вес, %
Общее краткосрочное кредитование	4924121,06	69,14
в т.ч. кредитование субъектов малого предпринимательства	2620812,16	36,80
Инвестиционное кредитование и проектное финансирование	1372957,94	19,28
Финансирование строительных объектов	824621,0	11,58
Итого	7121700,0	100

Составлено  по данным отчетности отдела кредитования корпоративных клиентов за 2011 год

 

Краткосрочные кредитные ресурсы используются для выкупа собственных акций, приобретения недвижимости, финансирования производственных затрат, выплаты заработной платы работникам предприятия, погашения текущей задолженности по уплате налогов. 

В то же время таблица 2.6 отражает тенденции  удлинения сроков предоставления кредитов, что является более доходным видом кредитования для банка, хотя и более рисковым.

Основой развития долгосрочного кредитования корпоративных клиентов Псковским филиалом ОАО «Балтийский банк», с одной стороны, является расширение промышленного сектора области, с другой рост возможностей самого банка за счет роста объема привлеченных средств на счетах физических и юридических лиц.

Таблица 2.6

Срочность предоставляемых кредитов

	Сумма на 01.01.11 г., тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма на 01.01.12 г., тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп роста, %
Краткосрочные кредиты	2692957,68	50,4	2981274,88	41,86	110,,71
Среднесрочные кредиты	1447999,07	27,1	2037111,01	28,60	140,68
Долгосрочные кредиты	1202213,25	22,5	2103314,11	29,53	174,95
Итого	5343170,0	100	7121700,0	100	133,29

Составлено  по отчетности отдела кредитования корпоративных  клиентов за 2011 год

 

Между тем  банк не может увеличивать объемы кредитования  и удлинять сроки предоставления кредитных средств без ограничения, увеличивая риск возникновения просроченной задолженности.

Учитывая  ориентированность на привлеченные средства банк не имеет право рисковать  средствами своих вкладчиков, поэтому  банком кредитуются не благие начинания, а только действенные проекты.

Практическое  применение данной методики рассмотрено  в третьей главе работы.

Деятельность  по выдаче кредитов юридическим лицам  и физическим лицам-предпринимателям осуществляется отделом кредитования корпоративных клиентов. Отдел является самостоятельным структурным подразделением Псковского филиала ОАО «Балтийский банк».

В составе  отделения отдел действует на основании Положения, утверждаемого управляющим отделением и имеет в своем составе следующие сектора:

- сектор  кредитования малого бизнеса;

- сектор  инвестиционного кредитования и  проектного финансирования;

- сектор кредитования строительных  проектов.

 Основными  задачами отдела являются:

• обеспечение реализации кредитной политики банка в области кредитования корпоративных клиентов;
• обеспечение увеличения доходов и снижения расходов отделения по основным видам деятельности отдела;
• развитие направлений деятельности отделения, входящих в компетенцию отдела.

В соответствии с возложенными на него задачами отдел  осуществляет операции по размещению ресурсов в форме кредитов в рублях и иностранной валюте; обеспечивает мониторинг действующих кредитных договоров; принимает участие в формировании резерва на возможные потери по ссудам; осуществляет мониторинг ссудной задолженности клиентов банка с целью раннего выявления признаков проблемности, разрабатывает перечень мероприятий по санации задолженности; принимает все необходимые меры, направленные на обеспечение погашения просроченной задолженности; формирует статистическую и иную установленную отчетность по вопросам, входящим в компетенцию отдела; рассматривает жалобы, письма, обращения граждан и организаций, сотрудников банка, по вопросам, входящим в компетенцию отдела.

Основным  нормативным документом по кредитованию корпоративных клиентов является Регламент  №285 "Предоставление кредитов юридическим  лицам и индивидуальным предпринимателям", определяющий общий порядок кредитования. Особенности предоставления отдельных видов кредита, оформления кредитной документации, анализа рисков устанавливаются дополнительными нормативными документами Балтийского банка.

Предоставление  кредитных средств осуществляется:

• единовременным зачислением кредитных средств, то есть предоставление кредита на основе кредитного договора;
• открытием кредитной линии, в рамках которой заемщик имеет право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в договоре периода;
• кредитованием банковского счета клиента-заемщика и оплаты расчетных документов клиента-заемщика – овердрафтное кредитование.

В качестве обеспечения банком принимаются  драгоценные металлы, ценные бумаги, гарантии и поручительства, движимые имущественные активы, недвижимые имущественные активы, имущественные права (требования), доли участия в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью. Все виды предоставляемого в залог имущества подлежат обязательному страхованию, за исключением ценных бумаг, драгоценных металлов, имущественных прав и долей в уставном капитале.