Потребительское кредитование в России

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в  рублях. При предоставлении кредита  в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.

Максимальный размер предоставляемого кредита (SP) определяется исходя из платежеспособности заемщика.

 

Sp =P/[1+((t+1)*годовая процентная ставка по кредиту в рублях)/2400)] (3)

 

ОАО «Альфа-Банк» осуществляет кредитование физических лиц на следующие цели:

• на цели личного потребления (приобретение транспортных средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера);
• на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, находящихся на территории Российской Федерации, включая долевое участие в финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования.

Таким образом, ОАО «Альфа-Банк»  предоставляет  кредиты, имеющие как целевой, так и многоцелевой характер.

Управление кредитным риском в  процессе кредитования физических лиц

 

По каждому кредиту существует риск непогашения из-за непредвиденного  развития событий. Банк может проводить  политику выдачи кредитов только абсолютно  надежным заемщикам, но тогда он упустит  много прибыльных возможностей. В  то же время, если возникнут трудности  с погашением кредита, это обойдется  банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение  баланса между осторожностью  и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного  размещения ресурсов.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно  разрабатываются и фиксируются  в меморандуме о кредитной  политике, и, во-вторых, практическими  действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации работников кредитного подразделения.

Кредитный риск - это риск неуплаты основного долга и процентов  или неспособность контрагента  кредитной сделки действовать в  соответствии с принятыми на себя обязательствами. При неуплате процентов  банк теряет свой доход, при невозвращении  долга банк списывает безнадежный  кредит в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной  сделке.

Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится комплексно: оцениваются как финансовое состояние  заемщика, так и возможность заемщика по погашению основной суммы долга и уплате в пользу банка обусловленных договором процентов, комиссионных и иных платежей.

Первым основополагающим критерием  в классификации ссуд является качество обеспечения (залог). Качество обеспечения  определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности.

По качеству обеспечения различают:

1. Обеспеченная ссуда - имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

• его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

• вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой. Необходимость реализации залоговых прав возникает не позднее, чем на 30-й день задержки заемщиком очередных платежей банку по основному долгу либо по процентам.

2. Недостаточно обеспеченная ссуда - ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

3. Необеспеченная ссуда - ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченной и недостаточно обеспеченной ссуде.

Таким образом, при определении  степени обеспеченности ссуды принимается  во внимание не только наличие самого факта обеспечения, но и реальная возможность кредитора в случае невозврата максимально погасить убытки за счет обеспечения заемщика.

Вторым критерием в оценке выданных ссуд является уровень кредитного риска  по каждой конкретной ссуде.

В зависимости от величины кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком  основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный  кредитным договором срок, все  ссуды подразделяются на 5 группы:

I группа (стандартные ссуды) - отсутствие  кредитного риска (вероятность  финансовых потерь вследствие  неисполнения либо ненадлежащего  исполнения заемщиком обязательств  по ссуде равна нулю);

II группа (нестандартные ссуды) - умеренный  кредитный риск (вероятность финансовых  потерь вследствие неисполнения  либо ненадлежащего исполнения  заемщиком обязательств по ссуде  обусловливает ее обесценение  в размере от одного до 20 процентов);

III группа (сомнительные ссуды) - значительный  кредитный риск (вероятность финансовых  потерь вследствие неисполнения  либо ненадлежащего исполнения  заемщиком обязательств по ссуде  обусловливает ее обесценение  в размере от 21 до 50 процентов);

IV группа (проблемные ссуды) - высокий  кредитный риск (вероятность финансовых  потерь вследствие неисполнения  либо ненадлежащего исполнения  заемщиком обязательств по ссуде  обусловливает ее обесценение  в размере от 51 процента до 100 процентов);

V группа (безнадежные ссуды) - отсутствует  вероятность возврата ссуды в  силу неспособности или отказа  заемщика выполнять обязательства  по ссуде, что обусловливает  полное (в размере 100 процентов)  обесценение ссуды.

Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при классификации  ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда  может быть отнесена к одной из более высоких групп риска, чем  это вытекает из формализованных  критериев. Отнесение ссуды к  более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев, не допускается.

Кредитные риски при ненадлежащем их учете вполне могут привести к  банкротству банка. Поэтому предопределена актуальность управления кредитными рисками.

Выделяют четыре этапа, которые  определяют задачи процесса управления кредитными рисками.

1. Анализ и оценка кредитных рисков. Установив на основе различных источников информации виды и взаимосвязь рисков, которым банк подвержен, необходимо определить, какие виды идентифицированных рисков могут быть измерены. Далее следует оценить и сопоставить расходы на сбор и обработку информации и собственно риски, в соответствии с чем - выделить риски, которые подлежат измерению, и риски, которыми можно пренебречь.
2. Определение величины рисков. Количественная величина риска дает возможность оценить размер потенциальных убытков и сформировать с помощью активных инструментов управления уровень риска, который приемлем для банка.

3. Управление кредитными рисками.  Определив подлежащие управлению  риски и их размер, необходимо  выработать стратегию и методологию  управления кредитными рисками.  Управление рисками может быть  направлено как на предотвращение  возникновения кредитных рисков, так и на преодоление негативных  последствий кредитных рисков  для рентабельности и ликвидности  банка.

4. Контроль за эффективностью управления кредитными рисками. Постоянный контроль за результатами осуществления мероприятий по управлению рисками призван выявлять и анализировать причины отклонения величины реализовавшихся рисков от запланированных показателей.

Среди инструментов управления кредитными рисками, позволяющих предотвратить  их возникновение и управлять  негативными последствиями, выделяются инструменты, которые используются в рамках отдельного кредита и совокупности кредитов (кредитного портфеля).

Безусловно, кредитный риск зависит  от кредитоспособности заемщика. Улучшив  качество и количество информации о  кредитоспособности потенциального заемщика можно получить возможность определения  величины кредитных рисков и влияния  на причины их возникновения. Своевременное  определение ухудшения кредитоспособности или уменьшение обеспечения в  период течения кредитных отношений  позволит банку быстро отреагировать  на изменение величины и характера  риска. Таким образом, одним из инструментов для предотвращения возникновения  кредитных рисков является кредитный  мониторинг.

Главным в деятельности банка является увеличение доходности операций, а  не увеличение объемов кредитования. Поэтому необходимо улучшить качество обработки кредитных заявок и  досье, создать эффективную систему  информации и коммуникации для организации  кредитного процесса, внедрить элементы контроля, попытаться таким образом  уменьшить влияние субъективных недостатков в кредитовании.

Цель управления последствиями  наступления кредитных рисков состоит  в том, чтобы при имеющихся  представлениях о вероятности наступления  оных ограничить их негативное воздействие  на ликвидность и рентабельность банка.

Банк может компенсировать вызванные  риском убытки за счет реализации обеспечения.

Другим инструментом ограничения  потерь является деление рисков, функциональная нагрузка которого схожа с ограничением рисков, когда однородные по степени  и характеру обязательства кредитного договора делятся в частях одного размера или же разных на нескольких кредитодателей.

Для активного управления рисками  в масштабе кредитного портфеля используются инструменты ограничения негативных последствий кредитного риска. Законодательными актами предусмотрена схема регулирования риска, которая сводится к установлению и поддержанию банком так называемых взвешенных по риску требований к уровню капитала или к установлению определенного уровня собственного капитала банка в зависимости от рискованности проводимых банком операций.

Большую роль в уменьшении негативных последствий кредитных рисков играет способность банка к управлению проблемными кредитами.

Определение процентной ставки является одной из наиболее трудных задач  кредитования. Банк стремится установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль по кредиту  и компенсировать все свои затраты  и риски. Однако ставка должна быть достаточно низка, чтобы заемщик  не обратился к другому кредитору  и мог успешно погасить кредит.

Противостоять негативным последствиям кредитных рисков помогают создание и использование резервов на возможные  потери по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам представляет собой специальный  резерв, необходимость которого обусловлена  кредитными рисками в деятельности банков. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных условий  финансовой деятельности и позволяет  избегать колебаний величины прибыли  банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых  на расходы банков.

Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности  по основному долгу. За счет указанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков.

Принятое решение о списании ссудной задолженности с баланса кредитной организации за счет резерва на возможные потери по ссудам в обязательном порядке свидетельствует о том, что на момент принятия решения погашение задолженности за счет средств должника невозможно.

При имеющемся исполнительном производстве, основаниями для списания ссудной  задолженности являются:

1. определения народного судьи о прекращении исполнительного производства по взысканию задолженности с должника в пользу кредитора.
2. постановление судебного пристава - исполнителя о возвращении исполнительного документа.

Определения о прекращении исполнительного  производства выносятся судом общей  юрисдикции или арбитражным судом. После вступления определения суда о прекращении исполнительного  производства в законную силу судебный пристав - исполнитель отменяет все  назначенные меры по исполнению. Указанное  определение и исполнительный лист, в котором судебный пристав - исполнитель  должен произвести соответствующие  отметки, возвращается в суд или  другой орган, выдавший документ. Постановление  о возвращении исполнительного  документа выносятся судебным приставом - исполнителем и утверждаются старшим  судебным приставом.

При этом, в случае отсутствия у должника денежных средств для удовлетворения требований кредиторов взыскание обращается на имущество должника.

Также основаниями для списания банком ссудной задолженности за счет уменьшения резерва на возможные  потери по ссудам могут являться:

а) Решение суда о признании гражданина - должника безвестно отсутствующим. Соответствующее судебное решение  должно быть подтверждено документом, выданным органом опеки и поручительства, либо лицом, на которого возложена обязанность  доверительного управления имуществом должника, и свидетельствующим об отсутствии у должника имущества  или доходов, достаточных для  полного, либо частичного погашения  обязательств.