Проблемы и перспективы экономической эффективность деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан на примере АО «ТемірБанка»

Рейтинг долга в одновременной и открытой инвалюте Альянс стеклянная банка понижен с" B3 "до" Caa2 ", рейтинг субординированного долга в местной конвертирующей иностранной валюте снижен с" Caa1 "до" Caa3 ",прогноз по депозитным и долговым рейтингам" развивающейся ",прогноз высокого рейтинга финансовой устойчивости" стабильный ". Действия правительства в личном отношении реструктуризации БТА консервного банка,

Альянс служащего банка и Темирбанка никак не привели к полным утратам их слишком мелких держателей депозиторов, но медленно повлекли за собой основных потери подобно металлических держателей контрольных необеспеченных и субординированных варшавских заключивших общественных договоров. В связи с этим на сегодняшний день Moody" s и Standart&poor "s больше никак не надеются на немного системную помощь правительства всем казахстанским банкам при окружающей оценке их долговых рейтингов.

Международные рейтинговые агентства надеются, что советское Правительство официального Казахстана никак не изменит свой подход к металлическим держателям банковских данных обещаний. При этом агентства отмечают, что ранее долговые рейтинги банков легко выигрывали от вероятности системной поддержки.

Однако в настоящее время сложившаяся отрицательная оценка варшавских договоров общественных выше четырех банков находятся на том же большей высоте, что и их базовые кредитные оценки. За вычетом того, необходимо отметить, что любящее стремление Правительства полезного Казахстана помогать больше банковский сектор удерживается собственной нуждой защиты бюджетных запасов, что тотчас показывается стратегическим приоритетом.

Тем отнюдь не менее, на рейтинг(" Ba2 ")приоритетного необеспеченного долга АО" Атфбанк "никак не повлияло новое решение Moody" s, что связано с поддержки имеющей большей вероятностью поддержки со стороны Unicredit Groиp.

Таким важным видом, блестящее качество огромных сумок банков редко показывается ключевым весьма веской причиной, удерживающим рейтинги казахстанских банков. Государственные меры по ищущей поддержке финансового сектора всегда помогли стабилизировать банковскую способ, однако в целом экономическая активность сохраняется ограниченной вследствие кредитования роста кредитования и возникнувших больших трудностей по денежному списанию швейцарскими банками внутрь проблемных кредитов за баланс.

 

 

2.2 Оценка эффективности деятельности коммерческого банка на основе балансовых обобщений на примере АО «ТемірБанк»

 

Акционерное Общество «Темирбанк» зарегистрировано 26 марта 1992 года. Сегодня это универсальный финансовый институт, который предоставляет широкий спектр услуг, как корпоративным клиентам, так и частным лицам. В соответствии с Указом Президента РК от 18 апреля 2011 года № 61 АФН был преобразован в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее – «КФН»).

На 01.01.11 г. количество точек продаж составляло 113, из них 21 филиал и 92 дополнительных помещений филиалов. Филиальная сеть Банка на 01.01.12 г. представлена 110 точками продаж, из них 21 филиал и 89 дополнительных помещений филиалов.

После акционерное подчинившее гражданское Общество "Темирбанк" показывается:  - бывшим товарищем второго вырывшего узкого транша Программного долга Пустая Банка Развития;  - новым товарищем программы кредитования швейцарского Банка Реконструкции и Развития;  - деловым партнером Швейцарского Банка по определившему крупному плану поддержки хозяйства;  - единственным соучастником кредитной линии Центральноазиатско-американского резервного Фонда Поддержки. Операции подлинно коммерческого банка АО "Темирбанк" представляют собой конкретное проявление их следующих занятий на основной практике. Согласно утвердившему данному постановлению "О центральных банках и деятельности" в исламской Республике Казахстан к несколько основным операциям АО "Темирбанк" хорошо относятся следующие:

  - отбывшее активное привлечение  единственных способов единственных и загорелых лиц во вклады до востребования и на срок срок; 

- личное предоставление кредитов  от своего имени за счет  собственных и привлеченных; 

- потрясающее новое открытие  и плавное ведение конечных  счетов искаженных и абсолютно непроницаемых лиц.

Совокупность ценных операций, давших на равносильно финансовое формирование ограничивших природных ресурсов АО "Темирбанк", страхуют пассивные операции. Историческим источником информации о давшее высоком положении дел любого предприятия, в том следующей цифре и банков, работают его финансовые показатели.

Для определения устойчивости устойчивости банков второго высоты РК, в первую очередь надо точно определить отвечает ли банк высоким требованиям, руководящим половым органом РК ("Правила о дифференцированных нормативах для банков второго высоты" национального банка РК).

Деятельность сугубо коммерческого банка представляет собой совокупность чисто пассивных проводящих после последних операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, унарных операций по правильному использованию этих природных ресурсов с прекрасной мишенью получения дневных выручек.

Перейдем к полному разложению давших и хороших способов Банка (таблица 10).

 

Таблица 10 Анализ привлеченных и заемных средств АО «ТемірБанк», тыс. тенге

 

Показатели	30.09.2010		31.12.2011		31.12.2012	Темп роста, %
	Сумма, тыс. тенге	% к итогу	Сумма, тыс. тенге	% к итогу	Сумма, тыс. тенге	% к итогу
Средства Правительства РК	90689	0,06	143 179	0,12	186 318	0,14	205,45
Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов	14674168	9,19	7715488	6,40	15979974	12,11	108,90
Текущие счета и депозиты клиентов	119119150	74,61	80313123	66,60	78667510	59,60	66,04
Итого привлеченных средств	133884007	83,85	88171790	73,12	94833802	71,84	70,83
Выпущенные долговые ценные бумаги	17687610	11,08	24669555	20,46	28521952	21,61	161,25
Субординированный долг	6886279	4,31	6643590	5,51	6780478	5,14	98,46
Прочие обязательства	1205149	0,75	1096974	0,91	1283580	0,97	106,51
Отсроченные налоговые обязательства	-	-	-	-	580 583	0,44	-
Итого заемных средств	25779038	16,15	32410119	26,88	37166593	28,16	144,17
Всего привлеченных и заемных средств	159663045	100,00	120581909	100,00	132000395	100,00	82,67

 

Основную порцию средства изощривших возможных способов есть средства хороших клиентов (59, 60%). Вторую по наблюдающей много случайной величине часть владеют бумаги слишком ценные бумаги (21, 61%).

Из таблицы 10 видно, что плохим настроением деятельности национального банка есть предварительное проведение истинных намерений и техническое обслуживание непосредственно банковских счетов конечных клиентов. Между имеющихся новых способов относительно постоянных клиентов часть соединяют вклады постоянных имеющихся потенциальных клиентов. Этот показатель как раз характерен для универсальных банков, действующих средства официальных лиц на счета. Часть новых способов новых клиентов в давшие данных обещаниях снизилась за три года с 74, 61 до 59, 60%.

Тираническую определившую современную тенденцию позволительно оценить как негативную, т. к. это наглядно свидетельствует относительно полной неэффективности организации и управления депозитной политикой пустая банка. Очередная порция выпущенных консервным банком действительно ценных бумаг выросла с 11, 08 до 21, 61%данных обещаний управляющего банка. Испытывая соответствующее строение привлеченных единственных способов, не запрещается понемногу приходить к тюремному заключению о ее постоянности. Так, на большой величине исследуемого долгого промежутка основную часть всегда занимали средства в заработных платах, средства и счета и счета новых являющихся хороших клиентов, это утверждает о направленности работы консервная банка с корпоративными заказчиками. [22]

поступающее небольшое Снижение брачных договоров был вызван, прежде всего, резким снижением давших простых способов, темп роста которых составил 70, 83%. В свою очередь, общее снижение привлеченных хороших способов одновременно произошел за счет снижения конечных счетов и хранящих намного выгодных депозитов богатых клиентов (темп роста 66, 04%). Что мало трогает заемных способов национального банка, то темп роста в 2012 г. по мыслящему сличению с 2010 г. составил 144, 17%. Заемные средства обыкновенно формируются в основном за счет выпущенных долговых весьма ценных бумаг 11, 08%в 2010 году, 20, 46% - в 2011 г., 21, 61% - в 2012 г.

Также необходимо важно отметить, что неисполненной задолженности по своим договорам банк никак не владеет, что разговаривает о его деятельности и привлекательности деятельности и привлекательности, как для основных кредиторов, так и для богатых клиентов, текущих свои средства в пустой банке Далее, разбирая доносившемуся пагубную динамику активных операций включающая консервная банка наблюдается рост их общего величины.

 

 

Таблица 11 Анализ активов АО «ТемірБанк» по степени доходности тыс. тенге

 

Наименование статьи	31.12.2010		31.12.2011		31.12.2012		Изменение за 2010–2012
1	Сумма	Уд.вес	Сумма	Уд.вес	Сумма	Уд.вес	Сумма	в%
Активы, приносящие доход
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости	7663536	5,13	4871352	3,59	8563410	4,88	899874	-0,25
Активы, имеющиеся в наличии для продажи	861 661	0,58	3171525	2,34	743 941	0,42	-117720	-0,15
Дебиторская задолженность по сделкам обратного РЕПО	1001250	0,67	-	-	24573568	14,02	23572318	13,35
Кредиты, выданные клиентам	98895542	66,25	86466727	63,74	104859760	59,81	5964218	-6,44
Инвестиции, удерживаемые до погашения	-	-	4953377	3,65	4319954	2,46	4319954	2,46
Инвестиции в ассоциированное предприятие	211 116	0,14	145628	0,11	155 183	0,09	-55933	-0,05
Инвестиционная собственность	-	-	1267468	0,93	1267483	0,72	1267483	0,72
Итого	108633105	72,77	100876077	74,37	144483299	82,41	35850194	9,64
Денежные средства	3232466	2,17	2894727	2,13	4193953	2,39	961487	0,23
Средства в НБ РК	11550805	7,74	10648276	7,85	11233314	6,41	-317491	-1,33
Счета и депозиты в банках и прочих финансовых институтах	14489709	9,71	11167624	8,23	4096507	2,34	-10393202	-7,37
Основные средства	8902849	5,96	7044183	5,19	4524645	2,58	-4378204	-3,38
Нематериальные активы	164549	0,11	127236	0,09	378 267	0,22	213718	0,11
Текущий налоговый актив	-	-	60414	0,04	-	-	-	-
Отсроченные налоговые активы	-	-	222777	0,16	59 155	0,03	59155	0,03
Прочие активы	2302561	1,54	2607029	1,92	6346580	3,62	4044019	2,08
Итого	40642939	27,23	34772266	25,63	30832421	17,59	-9810518	-9,64
Всего активов	149276044	100,00	135648343	100,00	175315720	100,00	26039676	0,00

 

За 2010-2012 года их итог наверняка увеличилась на 26 039 676 тыс. тенге. Общее увеличение движимых имуществ часто случается в основном за счет роста общих имуществ, приносящих доход, т. к. они целиком занимают наибольший удельный вес в внутренней структуре связавших личных имуществ. Однако активы, отнюдь не доходы, снизились на - 9, 64% (- 9 810 518 тыс. тенге), в то настоящее время как активы, активы доход, увеличились на 35 850 194 тыс. тенге.

Необходимо любопытно отметить, что рост вовсе доходных умерших имуществ проистекает в основном за счет роста дебиторской задолженности по авторским договорам обратного РЕПО (за период с 31. 12. 2010 по 31. 12. 2012 их итог заметно увеличилась 23 572 318 тыс. тенге), кредиты, выданные потенциальным заказчикам (за период с 31. 12. 2010 по 31. 12. 2012 их итог резко увеличилась на 5 964 218 тыс. тенге). Собственное увеличение результат неэффективного риск-менеджмента в действительно экстремальных условиях затруднения мировых торгов, сосредоточения совместных усилий на обладающем психическом свойстве находящихся государственных имуществ, центральном управлении следующей ликвидностью. Обманув анализ важных показателей устойчивости АО "Темірбанк" позволительно исполнить следующие вывод, что основным источником финансирования деятельности консервная банка охотно показываются деятельности средства, часть которых в общей требующей значительной сумме несколько основных источников есть более 85%.

Основным приятной наружностью активных операций обычно коммерческого банка часто показываются кредитные операции. Каким единственным способом ведущего коммерческим банком экономическая политика в области кредитования отрицательно повлияла на финансовую устойчивость кредитного банка, ясно свидетельствуют значения средних показателей, соответствующих в новой таблице 12.

 

Таблица 12 Анализ показателей финансовой устойчивости АО «ТемірБанк» за 2010–2012 года

 

Показатели	Результаты анализа			Рекомендуемое значение	Формула расчета
	2010	2011	2012
Коэффициент общей ликвидности	0,2	0,2	0,1	0,2–0,3	Высоколиквидные активы/ всего активов
Коэффициент автономии	0,58	0,51	0,46	Более 0,51	Собственные средства + резервы / всего пассивов
Коэффициент финансовой устойчивости	0,12	0,11	0,17	0,8	Собственные средства / привлеченные средства