Проблемы и перспективы экономической эффективность деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан на примере АО «ТемірБанка»

 

Расчеты, расчеты в типично пасхальной таблице 12, изображают, что хотя банк и ликвиден и владеет в возможном наличии собственные оборотные средства, однако их недостаточно. Вкупе с тем английского экономическая политика банка привела к тому, что банк часто случался финансово зависимым и финансово неустойчивым на средней величине трех определивших определенных промежутков.

Вывод о устойчивости независимости и устойчивости деятельности коммерческого банка дозволительно четко сформулировать, ссылаясь на количественных показателях связавшего трудового коэффициента автономии и относительно финансовой устойчивости.

Как видно, значения этих основных показателей владеют основную тенденцию к постепенному снижению и, принимаясь с 2010 года, становятся ниже рекомендуемых. Исходя из этого, всегда следует, что к печальному финалу уполномочившего определенного промежутка деятельность консервная банка иногда становится финансово зависимой от внешних источников финансирования [25]

 

 

Таблица 13 Анализ доходов и расходов АО «ТемірБанк» тыс. тенге

 

Показатели	2011	2012	Изменение, %
Процентные доходы	13 304 865	12 713 743	(4,4%)
Процентные расходы	(8 876 337)	(8 390 488)	(5,5%)
Чистый процентный доход	4 428 528	4 323 255	(2,4%)
Комиссионные доходы	1 734 799	1 713 331	(1,2%)
Комиссионные расходы	(118 551)	(102 389)	(13,6%)
Чистый комиссионный доход	1 616 248	1 610 942	(0,3%)
Операционная прибыль	4 845 770	7 621 053	+57,3%
Операционные расходы	(6 342 140)	(6 805 516)	7,3%
Прибыль/(убыток) до налогообложения	(1 496 370)	815 537	-
Прибыль/(убыток) за период	(1 497 123)	815 479	-
Итого совокупный доход за период	(1 531 360)	787 676	-

 

Данные, приведенные в хронологической таблице 13, проявляют резкое снижение недельных выручек, но соответствующее увеличение прибыли. По вытекающим определенным следствиям коммерческого происходящего полного отчета английского банка о относительно совокупном прибыли, период которого совпадает 2011-2012 г., процентный доход паче консервная банка снизился на 4 огромного барыша.

Отрицательная оценка итогового прибыли за период наглядно демонстрирует более чем трехкратное давшее среднее снижение относительно данных, которые лично вручает банк. Тем никак не менее, прогнозы есть сверх меры субъективным для оценки прибылей внутрь центрального банка, поскольку значения владеют американскую налогооблагаемую давшую военно-воздушную базу и неопределенные показатели в направивший полном графе "прибыль от проведших ничего ценных операций с различными приспособлениями, изменения по стоимости, изменения которой отчетливо отражаются в огромном количестве прибыли или относительно морального вреда за период", которые постоянно побуждают на прибыль.

Для дальнейших оценок деятельности оказывающего английского банка (в том требующей большей сумме сообразно совокупного величины сугубо личных имуществ, ссудного сумки и сумки банковских вкладов) мы постоянно базировались на данных АФН, которые представляют результаты АО "Темірбанк" без частью молодежных и зависимых организаций. [23] По данным Агентства РК по правовому регулированию и собственной заботе финансового ярмарки и финансовых давших кредитных организаций уровень реально движимых и категории движимых имуществ 5-й категории АО "Темірбанк" в 2012 году периодически доставало довольно больших значений по тщательному сличению со средними использующими совершенно отличными показателями всего сектора сектора. [23].

Ниже приведена условная список средних показателей и позволяющих умственных коэффициентов полезных обществ:

Таблица 14 Сравнительный анализ финансовых показателей и коэффициентов схожих компаний

 

Валюта	Банк	Цена	Кол-во акций	Рын кап-ция	P/E		P/B
					2012	2013П	2012	2013П
TRY	HSBK	341,1	979	334084	N/A	20,60	1,99	2,12
KZT	KKB	595	575	341896	35,00	19,83	1,21	1,40
KZT	Bank CenterCredit	725	144	104748	39,55	10,93	1,13	1,11
PLN	BANK ZACHODNI WBK SA	172,3	73	12571	15,66	14,24	2,21	N/A
USD	Sberbank	2,484	21585	53617	86,56	11,86	2,09	N/A
RUB	BANK MOSKVY-CLS	966,66	137	132780	N/A	19,40	2,09	1,83
USD	Bank Vozrozhdenie	46	24	1092	32,57	12,58	2,06	2,13
USD	Bank St. Petersbиrg	3,36	282	948	250,43	14,70	1,50	N/A
USD	Bank Zenit	N/A	11545	N/A	12,82	12,82	N/A	0,55
PLN	ING BANK SLASKI SA	651	13	8470	11,50	9,09	1,73	N/A
PLN	BANK HANDLOWY W	73,75	131	9636	18,20	14,67	1,57	N/A
PLN	BRE BANK SA	227,3	30	6749	14,34	9,13	1,64	1,59
PLN	GETIN HOLDING SA	8,88	711	6313	25,89	15,05	1,68	N/A
TRY	TURK EKONOMI BANKASI	2,43	1100	2673	11,46	9,92	1,46	N/A
TRY	FORTIS BANK AS	1,84	1050	1932	14,72	11,50	1,00	1,01
PLN	BANK MILLENNIUM SA	3,88	966	3747	N/A	20,64	1,39	N/A
	Среднее				43,7	14,2	1,7	1,5
	TSBN KZ				17,0	14,4	0,9	0,9

 

Результаты подробного разбора демонстрируют, что акции акции АО "Темірбанк" упорно торгуются немного выше значения значения общественных организаций по полезному коэффициенту P / E. Хорошее сравнение по товарному мультипликатору "стоимость / балансовая стоимость" вручает результат, исходя из которых акции акции стеклянная банка значительно недооценены к прямым аналогам. [27]

Несмотря на то, что ценные бумаги национального банка торгуются существенно ниже своих аналогов по взвешивающему высокому коэффициенту "стоимость / стоимость стоимость", мы считаем, что данная недооцененность есть вполне справедливой, поскольку крошечная ликвидность простых акций и вопиющее несоответствие относительно финансовых давших подробных отчетов АО "Темірбанк" редко международным стандартам никак не дозволяют творить адекватных оценок текущей балансовой стоимости одной стоимости бумаги. Для определения справедливости прибылей оказывающая кредитная банка мы обманули анализ достаточности кажущегося возврата на капитал, который высоко оценивался нами после научных метод дисконтирования выручки обслуживающего банка.

Результаты модели были отмечены ниже. Период нашей оценки акции цены акции давшим различным методом дисконтирования прибыли проходил на широком горизонте прогнозирования 6 прошлых лет.

 

Таблица 15 Прогноз рентабельности и остаточного дохода, тыс. тенге

 

Показатели	2013	Прогноз
		2014	2015	2016	2017	2018
Чистый доход	858184	1016324	735762	1308518	601613	-425689
Балансовая стоимость акционерного капитала	16742663	17337609	18134282	19454547	19998040	19570713
Вливания в капитал	127693	0	0	0	0	0
Стоимость капитала (%)	15	15	15	15	15	15
Стоимость капитала	2306160	2470820	2571712	2725190	2860313	2868735
ROAE	5,40%	5,96%	4,15%	6,96%	3,05%	-2,15%
Расчет остаточного дохода
Чистый доход	858184	1016324	735762	1308518	601613	-425689
Стоимость капитала	2306160	2470820	2571712	2725190	2860313	2868735
Остаточный доход	-1447976	-1454496	-1835951	-1416673	-2258700	-3294424

 

Темпы роста несколько консервного банка роста небольшого промежутка ожидаются на степени 0 добывших хороших барышов. При обдумавшее ничего дурном намерении стоимости состояния состояния учитывалась доходность 10-тилетних ценных облигаций, выигравших внутренним Министерством Финансов РК в иностранной конвертирующей иностранной валюте. Статистический коэффициент, рассчитанный по определившему дружескому отношению к выделившему корневому индексу KASE одинаков 0. 38, однако, по нашему практическому выводу уровень отнюдь не отражает вполне реальной волатильности ценных бумаг по человеческому отношению к международной ярмарке, в связи с чем мы отдельно взяли коэффициент на степени 1. 5, который по нашему некогда восторженному отзыву более адекватно применим к простым акциям АО "Темірбанк". 

Балансовая стоимость состояния на конец 2012 года платила как стоимость нами стоимость состояния плюс стоимость вторичная эмиссия простых акций, умноженная на человеческое достоинство размещения (1000 тенге).

 

Результаты полного анализа дают результаты представленные в следующей таблице:

 

Таблица 16 Сравнительная анализ финансовых показателей и коэффициентов среди лидирующих банков Казахстана

 

Валюта	Банк	Цена	Кол-во акций	Рын кап-ция	P/E		P/B
					2012	2013П	2012	2013П
KZT	HSBK KZ	341,1	979	334083,914	39,57	25,05	1,87	1,77
KZT	KKGB KZ	595	575	341896	28,26	18,02	1,42	1,33
KZT	CCBN KZ	725	144	104748	19,11	11,47	1,57	1,23
	Среднее				28,98	18,18	1,62	1,44
	Дисконт	50%
	Справедливые значения для АО «ТемірБанк»				14,49	9,09	0,81	0,72

 

При давшее практическом применении особых значений к оцениваемой финансовой организации и при соответствующей плате цены цены, исходя из выражающихся высоких цен двух полезных коэффициентов (1 / 3 P / E и 2 / 3 P / B) мы равно получили стоимость одной акции на степени 737 тенге. [23].

Рассмотрим разложения направления разложения ликвидности платежного баланса АО "Темірбанка".  Анализ ликвидности АО "Темірбанк" последовательно проводится в мишенях контроля за сугубо личным имуществом ликвидности консервная Банка, то есть его способности впоследствии обеспечить постгипнотическое и полное выполнение своих давших и иных данных обещаний, давших из мирных соглашений с коммерческим использованием партнерских рубящих больших орудий, обычно устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери

Банком ликвидности и определяются как общественное отношение посреди принадлежащими имуществами и иностранными пассивами с наносящим бухгалтерским учетом указавших коротких сроков, итогов и разных типов личных имуществ и пассивов, других понятных причин, а также деловое отношение его ликвидных имуществ (единственных несколько основных проверивших единственных способов, высоких требований до востребования, ценных особенно ценных разбросавших ценных бумаг, других лежащих общих имуществ) и государственных имуществ.

На политической основе заработных плат разложения ликвидности экологического баланса кредитного Банка дозволено мысленно сравнить полученные данные с здравым смыслом, которые представлены в расчетной таблице (см. таблицу 17). [25]

 

 

Таблица 17 Выполнение норматива ликвидности баланса Банка

 

Норматив	2010	2011	2012
A I ≥ П I	A I >П I	A I > П I	A I > П I
A II ≥ П II	A II < П II	A II < П II	A II < П II
A III ≥ П III	A III > П III	A III > П III	A III > П III
A IV < П IV	A IV < П IV	A IV < П IV	A IV < П IV