Проблемы возвратности кредитов в современных условиях/ Loan repayment problems in modern conditions

 

В структуре  активов у финансово-стабильных банков преобладают денежные средства в кассе и на корсчете в НБ РК (46%), кредиты и прочие размещенные средства (30%).

Активы, приносящие прямой доход, у финансово-стабильных банков составляют 34%, в то время как нормальным считается уровень, превышающий 50%.

 

Таблица 3 – Структура ссудного портфеля банковского сектора РК

Наименование показателя/ дата	1.01.2012		1.01.2013		1.01.2014
	Сумма основного долга в млрд.тг	В % к итогу	Сумма основного долга в млрд.тг	В % к итогу	Сумма основного долга в млрд.тг	В % к итогу
Всего ссудный портфель	9258,9	100	10472,8	100	11657,9	100
Займы банкам и парабанковским учреждениям	120,4	1,3	162,9	1,6	148,2	1,3
Займы юридическим лицам	5961,7	64	6705,2	64	7050,9	60,5
Займы физическим лицам	1807,8	19,5	2018,5	19,3	2530,5	21,7
Займы субъектам МСБ	1248,7	13,5	1554,6	14,8	1870,7	16,0
Прочие займы	120,3	1,7	31,6	0,3	57,7	0,5

 

В последние годы в Казахстане наметилась тенденция увеличения объемов кредитования населения. Предоставление потребительских кредитов (на неотложные нужды, на приобретение и строительство объектов недвижимости) становится для коммерческих банков привлекательной сферой вложений.

Эффективность деятельности банков зависит от взвешенности проводимой ими кредитной политики и качества кредитного портфеля. Нормальной для банка считается доля кредитов в портфеле активов, находящаяся в диапазоне 60-65%. В целом казахстанские банки выполняют этот норматив.

Однако, как видно из таблицы 3, в которой показано размещение активов в виде ссуд, наибольший удельный вес имеют ссуды, выданные юридическим лицам.

Вместе с тем, имеет место тенденция к снижению этого показателя (с 64 % в 2010 году до 60,5 % в 2013 году) при одновременном увеличении удельного веса кредитования физических лиц (с 19,5 % до 21,7%). Это свидетельствует о том, что банкам выгоднее иметь дело  с мелкими кредитами, а кредитовать крупные промышленные объекты банки не хотят.

Ссудный портфель банковского сектора Казахстане на 01.01.2014 г. составил 11657,9 млрд. тенге. Он увеличился по сравнению с 01.01.2013 г. на 1185,1 млрд. тенге или на 11,3%.

Займы юридическим лицам увеличились за указанный период на 345,7 млрд. тенге или на 5,2% и составили 7050,9 млрд. тенге. Займы физическим лицам увеличились на 512,0 млрд. тенге или 25,4% и составили 2530,5 млрд. тенге. Займы субъектам малого и среднего предпринимательства составили 1870,7 млрд. тенге.

Доля неработающих займов составила – 36,7%, доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней – 29,8%. При этом, на начало 2014 года, доля неработающих займов составляла – 36,7%, доля займов с просроченной задолженностью свыше 90 дней – 30,8%.

 

Таблица 4 – Качество ссудного портфеля банковского сектора РК

Наименование показателя/ дата	1.01.2012 г.		1.01.2013 г.		1.01.2014 г.
	Сумма основного долга в млрд. тг	В % к итогу	Сумма основного долга в млрд. тг	В % к итогу	Сумма основного долга в млрд. тг	В % к итогу
Всего ссудный портфель	9065,9	100	10 472,8	100	11657,9	100
Стандартные	2389,4	26,4	2686,7	25,7	3302	28,3
Сомнительные	4858,2	53,5	5479,3	52,3	5069,9	43,5
Безнадежные	1818,3	20,1	236,8	22,0	3286,0	28,2

 

Казахстанские банки в основном имеют краткосрочные обязательства, а долгосрочные активы остаются непокрытыми. Это стимулирует их выдавать займы на срок до трех лет и не позволяет им финансировать долгосрочные проекты, что также сдерживает рост кредитования.

Национальный банк РК в целях ускорения процесса очистки балансов банков с 2014 года ввел пороговое значение для доли неработающих займов в ссудном портфеле. Под неработающими займами следует понимать займы с просрочкой свыше 90 дней.

На 01.01.2014 г. самую ощутимую долю кредитов с просрочкой более 90 дней имели АО «БТА Банк» – 78,2%, АО «Альянс банк» – 46,2% и АО «АТФБанк» – 42,6%. В числе банков, где доля таких кредитов превысила 15% оказались АО «Казкоммерцбанк»  (четверть ссудного портфеля) и АО «Народный банк» – 16,9%. Известно, что по удельному весу просроченной задолженности в общей сумме выданных ссуд определяется качество кредитного портфеля.

Оптимальное значение этого показателя – не более 4%, а просроченные кредиты в размере 15% и более имели 7 проблемных банков и лишь один финансово-стабильный банк.

Согласно нормативу Национального банка РК, в 2014 году неработающие кредиты, под которыми  следует понимать займы с просрочкой свыше 90 дней, должны составлять меньше 20% ссудного портфеля, а к началу 2014 года –  меньше 15% [3].

В противном случае банки будут обязаны разработать и согласовать с Национальным банком РК план по улучшению качества активов, используя внедренные в 2013 году механизмы по очистке портфеля:

– Фонд проблемных кредитов;

– дочерние организации банков по управлению стрессовыми активами;

– временные налоговые послабления по списанию безнадежных активов.

Если Национальный банк РК посчитает, что предпринятые коммерческим банком меры оказались недостаточными, он может наложить санкции на этот банк и его акционеров.

Анализ деятельности по управлению пассивами. Пассивные операции обеспечивают формирование ресурсной базы коммерческих банков, определяют объемные возможности проведения активных операций и их структуру.

По состоянию на 1 января 2014 года совокупные обязательства банков второго уровня составили 11874,6 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 1 января 2013 года на 360,0 млрд. тенге или на 3,1%.

Увеличение вкладов клиентов в течение года составило 735,4 млрд. тенге или 9,4%. Выпущенные в обращение ценные бумаги уменьшились на 501,6 млрд. тенге или на 33,5%.

В структуре совокупных обязательств банков второго уровня наибольшую долю занимают вклады клиентов – 71,9% и выпущенные в обращение ценные бумаги – 8,4%.

Обязательства банков второго уровня (БВУ) РК перед нерезидентами РК составили 1637,2 млрд. тенге или 13,8% от совокупных обязательств БВУ.

Удельный вес собственного капитала банков в структуре пассивов составляет 14,4%. 

Как видно из таблицы 5, по состоянию на 1 января 2014 года вклады клиентов составили 8532,9 млрд. тенге (71,9% от  совокупных обязательств БВУ) увеличившись с начала года на 735,4 млрд.тенге или на 9,4%.

Вклады  юридических лиц составили 5117,8 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 1 января 2013 года на 84,4 млрд. тенге или на 1,7%.

Вклады физических лиц увеличились на 651,0 млрд. тенге или на 23,6% составив на отчетную дату 3 415,1 млрд. тенге. Вклады клиентов в иностранной валюте составили 2 671,9 млрд. тенге, увеличившись за рассматриваемый период на 119,4 млрд. тенге или на 4,7%.

 

Таблица 5 – Структура фондирования банковского сектора РК

Наименование показателя / дата	1.01.2013		1.01.2014
	Млрд.тг.	% к итогу	Млрд.тг.	% к итогу
Межбанковские вклады	106,5	0,8	161,9	1,2
Займы полученные	618,4	4,8	614,8	4,4
Вклады клиентов	7797,5	60,8	8532,9	61,5
Выпущенные в обращение ценные бумаги	1498,1	11,7	996,5	7,2
Уставный капитал	2564,3	20,0	2788, 2	20,1
Резервный капитал	400,9	3,1	443,7	3,2
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) текущего года	34,3	0,3	-199,3	-1,4
Прочие пассивы	-202,1	- 1,5	541,2	3,8
Итого	12817,9	100	13880	100

 

По состоянию на 1 января 2014 года в структуре фондирования БВУ на вклады клиентов приходится 61,5%, уставный капитал составляет 20,1%, выпущенные в обращение ценные бумаги 7,2%.

Это свидетельствует о способности банков второго уровня кредитовать крупномасштабные проекты.

Имеют место существенные расхождения по показателю соотношения предоставленных ссуд к привлеченным средствам. Средний уровень этого показателя по всем 38 банкам республики составляет 83,9%.

Исходя из этого, можно сделать вывод о рискованности  проводимой проблемными банками кредитной политики, выражающейся в недостаточной диверсификации кредитного риска.

Менеджмент указанных банков непрофессионально либо сознательно занижал кредитный риск по ссудам. По истечении срока ссуды не всегда переводились на счета учета просроченной задолженности. Это обусловило тенденцию роста проблемной задолженности и безнадежных кредитов, большая часть которых была выдана физическим лицам без достаточного обеспечения.

Выводы. На основании проведенного нами анализа эффективности деятельности коммерческих банков по управлению активами и пассивами, можно сделать следующие выводы:

1 Почти все казахстанские банки второго уровня не имеют четкой стратегии развития и функционирования, ориентируясь в своей деятельности на потребности текущего периода.

2 В активах  коммерческих банков низок удельный вес работающих активов, что свидетельствует о недостаточной активности банковского менеджмента.

3. Имеет место тенденция увеличения объемов кредитования физических лиц на потребительские нужды.
4. Банки второго уровня недостаточно активно привлекают средств населения, а также депозитные вклады юридических лиц.
5. Межбанковское кредитование в Казахстане находится в зачаточном состоянии. Его уровень определяется, главным образом, межличностными отношениями руководителей и учредителей коммерческих банков.

6 В процессе управления активами и пассивами банковскому менеджменту необходимо учитывать внешние и внутренние условия и факторы деятельности БВУ. 

Внешние условия и факторы:

– доверие населения и хозяйствующих субъектов;

– конкурентная среда, в том числе на региональном уровне;

– экономическая среда, в том числе на региональном уровне.

Внутренние условия и факторы: