Сущность и роль страхования в системе экономических отношений

Таким образом, экономической сущности страхования соответствуют его финансовая, экономическая и кредитная категории, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание ‒ изменчиво и предопределяется общественно-экономическим способом производства и типом государства. Финансовая категория страхования выражает свою сущность преимущественно через страхование финансовых рисков ‒ предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности. [2, с. 107]

Экономическая категория страхования выражает свою сущность прежде всего через присущие ей функции. Среди функций страхования выделяют:

- рисковую, которая выражается в переложении финансовых последствий определенных рисков на страховые компании;

- предупредительную, включающую в себя систему мер предупредительного характера, направленных на снижение вероятности возникновения ущерба;

- сберегательную, выражающуюся в накоплении денежных сумм в течение срока действия договора страхования (относится в основном к долгосрочным договорам страхования жизни);

- инвестиционную, представляющую собой возможность концентрации финансовых ресурсов в форме создаваемых за счет страховых взносов страховых фондов, размещение которых способствует развитию экономики страны;

- социальной защиты населения, которая реализуется путем создания и функционирования специальных страховых фондов, формируемых государством или страховыми компаниями. [4, с. 22]

Кроме того, существует подразделение функций страхования  на уровне общественного воспроизводства (на макроэкономическом уровне) и индивидуального производства (рисковая, облегчения финансирования, предупредительная и функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках) (Таблица 1).

Таблица 1 ‒ Функции страхования 

Примечание: Источник: собственная разработка на основе [5, с. 40-42]

На уровне общественного  воспроизводства различают:

- функцию обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;

- сокращения государственных расходов;

- стимулирования научно-технического прогресса (НТП);

- защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;

- концентрации  инвестиционных ресурсов и стимулирования  экономического роста.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате возникновения страховых случаев.

Функция освобождения государства от дополнительных финансовых расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложатся на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Это делается на основе предъявления страховщиками регрессных исков производителям опасных продуктов, по вине которых возникают ущербы у потребителей, компенсируемые страховыми компаниями. Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. Их цель при этом состоит в сокращении случаев и размеров ущербов  и, следовательно,  страховых выплат. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. При этом в значительной степени снимается риск неплатежеспособности виновника происшествия, так как причиненный вред в пределах лимита ответственности компенсируется страховой компанией. Именно таким образом решается задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

На уровне индивидуального  производства выделяют рисковую, предупредительную функции, а также функции облегчения финансирования и возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

Функция облегчения финансирования выражается в получении страхователем средств, компенсирующих понесенный им ущерб (т.е. совпадает с названной выше рисковой функцией).

Функция возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках выражается в том,  что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия. [5, с. 40-42]

Страхование можно  рассматривать также как кредитную категорию, имеющую следующие специфические функции:

• формирование специализированного страхового фонда денежных средств, который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются:

- инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры;

- вложения денежных средств в недвижимость;

- приобретение ценных бумаг и т. д.;

- возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

Право на возмещение ущерба имеют только юридические  и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

• предупреждение страхового случая и минимизация ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер,  в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. Для реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых взносов. [4, с. 23-24]

По мере формирования рыночных отношений и развития мировой экономической системы расширяются задачи и роль страхования как регулятора воспроизводственных процессов на макро- и микроуровне. Страхование является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным средством защиты бизнеса и благосостояния граждан.

С позиции развития экономики страхование выступает  основным фактором стимулирования производственной активности и экономического прогресса  в стране, условием обеспечения защиты имущества предприятий, организаций, их финансовых результатов. При возникновении в жизнедеятельности экономических агентов случайностей и опасностей природного, техногенного и финансового характера за счет страхования оперативно и в полном объеме ликвидируются все негативные их последствия, в кратчайшие сроки восстанавливаются объекты, процессы и параметры.

Устойчивость  страхового рынка обусловливает  для предприятий, организаций бесперебойность  функционирования в любых условиях, инвестирование прибыли в производство, а для граждан ‒ надежную защиту личного имущества, доходов, здоровья и постоянное сбережение, прогнозирование семейного бюджета.

Одновременно  страховой сектор представляет собой  одну из сфер экономики и бизнеса, где аккумулируются значительные денежные средства, направляемые в крупные инвестиционные проекты, программы национального масштаба и отраслевого значения, что раскрывает его стратегический характер и высокий финансовый потенциал.

Страховые компании, обладая значительными инвестиционными  ресурсами, воздействуют определенным образом на воспроизводственные процессы в стране. Вкладывая капиталы в наиболее устойчивые и доходные отрасли, направления, проекты, они влияют на структуру общественного воспроизводства. Страховые организации (особенно компании по страхованию жизни) в отличие от коммерческих банков, которые специализируются на привлечении средств на короткий период,  располагают полученными в виде страховых взносов средствами в течение длительного времени (10 и более лет). В связи с этим во многих странах активы страховых компаний значительно превышают активы банков и других финансовых институтов, что обусловливает их ведущую роль в стратегическом развитии национальной экономики. Стабильный приток денежных средств, долгосрочность обязательств страховых организаций сделали их идеальным источником «длинных денег» для бизнеса и правительства. За счет страхового капитала финансируются крупнейшие корпорации в промышленности, транспорте и торговле. В Англии, например, страховые компании осуществляют финансирование экономики, вкладывая свои средства в акции 98 ведущих торгово-промышленных корпораций, в том числе восьми крупнейших металлургических корпораций, двух электротехнических корпораций ‒ «Дженерал Электрик» и «Ассошиэйтед электрикл индастриз», химического концерна «Импириэл кемикл индастриз» (ИКИ), а также автомобильных компаний.

В США, Германии, Франции и Италии основной поток  капитала страховых компаний направляется в энергетическую, химическую, электротехническую и машиностроительную промышленность.

В Японии 30 % всех ссуд страховых компаний используется в базисных отраслях экономики ‒ электроэнергетике, черной металлургии, угольной промышленности, морском транспорте. [1, с. 20]

В условиях развития рыночных отношений, когда товаропроизводитель  начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышается роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначение – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) ‒ объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (несвоевременные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В последние  годы существенно возрастает роль страхования  в пенсионном обеспечении. Сокращение рождаемости и рост продолжительности жизни в развитых странах привели к уменьшению количества работающего населения и увеличению числа пенсионеров. Многие страны испытывают трудности при реализации государственных пенсионных программ, построенных на распределительном принципе. Государственные расходы на пенсионное обеспечение и так слишком велики, и дальнейший их рост просто невозможен. В создавшейся ситуации договоры пенсионного страхования, заключаемые за счет средств граждан или их работодателей, с одной стороны, повышают уровень жизни пенсионеров, а с другой – снижают финансовую нагрузку на государство. [6, с. 15]

Таким образом, страхование ‒ это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.  Отсюда следует, что именно наличие перераспределительных отношений определяет сущность страхования и позволяет поставить его в один ряд с такими экономическими категориями, как финансы и кредит. Также к основным сущностным характеристикам страхования можно отнести: солидарную и замкнутую раскладку ущерба, возвратность средств.