Валютные операции

Банк активно  развивает филиальную сеть, распространяющую услуги и продукты банка, в России и за ее пределами. Только в Москве на сегодняшний день открыто свыше 30 отделений. Всего у Альфабанка 229 отделений в России и за рубежом, включая дочерние подразделения банка в Нидерландах, США и Казахстане.C 1993 года в Альфабанке проводится международная аудиторска проверка "PriceWaterhouseCoopers". Такая проверка проводится лишь в нескольких российских банках.

За годы своего существования Альфа-банк заработал множество наград: среди них признание в качестве наилучшего поставщика услуг в области валютных операций в России, а также международные награды.

Альфабанк известен своей благотворительной и культурно-просветительской деятельностью. Одним из основным направлений является поддержка национального искусства. Именно при поддержке Альфа-банка в регионах России ежегодно проводятся многочисленные театральные фестивали, а также концерты артистов крупнейших театров России и признанных коллективов джаз-музыкантов страны. Банк также способствует проведению различных многочисленных выставок. При содействии Альфабанка Россию посетили многие известные музыканты со всего мира.

Альфабанк известен и своей благотворительной деятельностью: он оказывает активную материальную поддержку программе спасения детей, страдающих от тяжёлых заболеваний, и осуществляет выполнение образовательной программы "Альфа-Шанс" для школьников России.⁹

 

 

2.2 Виды валютных операций, совершаемых ОАО «Альфа-Банк»

 

Открытие и ведение  валютных счетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды:

- открытие валютных  счетов юридическим лицам (резидентам  и нерезидентам);

- контроль за экспортно-импортными  операциями.

Неторговые операции. ОАО «Альфа-Банк» осуществляет следующие виды данной операции:

- покупку и продажу  наличной иностранной валюты  и платежных документов в иностранной  валюте;

- инкассо иностранной  валюты и платежных документов  в валюте;

- осуществляет выпуск  и обслуживание пластиковых карточек  клиентов банка; 

- производит оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Операция покупки и  продажи наличной валюты является одной  из основных операций ОАО «Альфа-Банка» неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк, и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.

ОАО «Альфа-Банк» принимает  на себя обязательство предъявить предоставленные  доверителем документы плательщику (импортеру) для акцепта и получения  денег (документарное инкассо).

Операции по привлечению  и размещению Альфа-Банком валютных средств. Эти операции включают в себя следующие виды:

1) привлечение депозитов: 

- физических лиц; 

- юридических лиц,  в том числе межбанковские  депозиты;

2) выдача кредитов:

- физическим лицам; 

- юридическим лицам; 

3) размещение кредитов  на межбанковском рынке.

Эти операции являются основными  для ОАО «Альфа-Банка» и по доходности, и по значимости в обслуживании клиентов банка.

Альфа-Банк активно проводит операции на международном валютном рынке Forex и является одним из крупнейших операторов для банков стран СНГ и Балтии, юридических и физических лиц — резидентов и нерезидентов РФ.

 

 

2.3 Анализ операций  ОАО«Альфабанк» на международном  и внутреннем валютном рынке

 

Альфа-Банк сохраняет позиции одного из ведущих операторов на внутреннем валютном рынке. В 2010 году общий оборот по сделкам рубль/доллар США составил150 миллиардов долларов США, то есть около 6-8% общего оборота внутреннего валютного рынка. К свободному, курсообразованию и полной конвертируемости рубля. За 2010год в 1,3 раза выросли объемы форвардных операций.

Банк стал участником срочного рынка ММВБ. Объем форвардных сделок и сделок "своп", заключенных  в 2010 году, превысил 1,4 миллиарда долларов США. Банк активно развивает операции "своп", что позволяет выйти на более высокий уровень управления ликвидностью и снизить себестоимость фондирования. В 2010 году более чем в 2 раза вырос объем взаимных кредитных линий с другими банками, в первую очередь за счет увеличения лимитов иностранными банками и их дочерними структурами.

Рисунок 5 Общий объем сделок на валютном рынке ОАО «Альфа-Банк»¹⁰

В 2010 году Альфа-Банк устойчиво сохранял тенденцию к увеличению денежного оборота на международном валютном рынке. По итогам года брутто-оборот по данного вида операциям составил 400 миллиардов долларов США, а доля рынка - 15%.

Основные элементы этого  успеха - предоставление банкам и компаниям из стран СНГ и Западной Европы конкурентоспособных котировок по твердым валютам и реальное внедрение системы Интернет-торговли Alfa FX. СистемаAlfa FX для клиентов Альфа-Банка и его филиалов продолжает развиваться в новых версиях, воплощая самые современные тенденции подобных систем, предлагаемых ведущими мировыми банками.

Развитие Альфа-Банка  и активная работа с западными  контрагентами позволили упрочить положение Банка на международном  рынке. Банк год от года внедряет новые  продукты, позволяющие удовлетворять  потребности самыx разных клиентов - как банков-контрагентов и различных финансовых институтов, так и широкого спектра корпоративных клиентов.

Продуктовый ряд включает целый набор операций финансирования - как в рамках бланкового кредитования клиентов, так и ряд операций рефинансирования под залог различных финансовых активов. Структура операций по формированию пассивов Банка включает операции привлечения МБК, эмиссию собственных векселей, различные операции рефинансирования.

 

 

2.4 Анализ доходности  валютных операций ОАО «Альфа-Банк»

 

Доходы банка –  это сумма денежных средств, полученных от результатов активных операций. В соответствии с разработанной учетной политикой в доходы банка включаются доходы, непосредственно связанные с банковской деятельностью, и не относящиеся к основной деятельности банка, но обеспечивающие общую банковскую деятельность. Все доходные статьи можно разделить на доходы процентные и доходы непроцентные в зависимости от вида доходной операции. При учете процентных и комиссионных доходов в учреждениях банка используется принцип начисления. Все осуществленные операции регистрируются тогда, когда они имели место, независимо от времени получения или оплаты средств. Процентные доходы начисляются на остатки по корсчетам, открытым в других банках, а также по депозитным счетам, по операциям с ценными бумагами. Размер процентных ставок, порядок начисления процентов, порядок их оплаты определяется в договорах между банком и клиентом. Доходы за последний день в некоторых случаях учитываются в следующем месяце, когда отчетная дата является датой окончания операции. Такая ситуация возникает также, когда нельзя определить сумму дохода через отсутствие необходимых данных для их определения, несмотря на то, что услуга оказана в предыдущем месяце. Начисление процентов осуществляется по методу «факт/факт» (в расчет принимается фактическое количество календарных дней в месяце и году).

Количественный анализ структуры доходов Альфа-Банка  рассматривается в определении  удельного веса статей дохода в общей  сумме. Сравнительный анализ как  общих доходов так и каждой их статей осуществляется за соответствующий временной период. Анализ структуры базируется на процентных значениях каждого к общей сумме. Изменения процентных показателей указывают на изменения удельного веса статей в общих показателях.

В 2009 году доходы от валютных операций составили 19,2млн.долл., что составило 13,7% от общей суммы доходов, в 2010 году доходы от валютных операций выросли на 3,8 млн. долл. и составили 23 млн. долл., что составило 14,6% общей суммы доходов. Это наглядно изображено на Рис.6.

 

Рисунок 6.Удельный вес доходов от валютных операций в общей сумме доходов¹¹

 

Процентные доходы занимают наибольший удельный вес в структуре  доходов. В 2009 году процентные доходы от валютных операций составили 15,5% в общем объеме доходов банка, в 2010 году – 16,2%,что составляет 0,7 пункта прироста по сравнению с 2009 г. Это видно на рисунке 7.

 

Рисунок  7. Удельный вес процентных доходов от валютных операций в общей структуре доходов ОАО «Альфабанк»¹²

Таблица 1 - Источники  процентных доходов¹³

 

Процентные доходы	Сумма долл.	Удельный вес в дох. %
Неторговые операции	52278,43	17,7
Конверсионные операции	181614,76	61,6
Расчетные операции	60840,57	20,7
Итого	294733,76	100

Таблица  2-Структура распределения процентных доходов¹⁴

Процентные доходы	Сумма, долл.	Удельный вес, %
Проценты по остаткам на счетах «НОСТРО»	26 458,58	9,0
Проценты по МБК	34 381,99	11,7
Доходы от конверсионных операций	181 614,76	61,6

 

Продолжение таблицы 2

Доход от продажи валюты	46 604,00	15,8
Прочие доходы	5 674,43	1,9
Итого	294 733,76	100

 

Удельный вес показателей  в табл.3 дает возможность оценить, за счет каких валютных операций достигнут такой объем процентных доходов.

Как показывают данные в  анализируемом банке на протяжении 2009-2010 года темп роста объемов кредитов увеличился с 0,95 до 1,26 т.е. вышел на положительный уровень для характеристики банка более 1. Существенное влияние на доходность кредитования оказывает уровень процентной ставки, что видно из таблицы 3.

Таблица 3-Общая оценка выполнения плана по процентным доходам¹⁵

Доходы	На 01.01.2009г. Удел. вес в общем объёме доходов. %	На 01.01.2010г. Удел. вес в общем объёме доходов, %	Отклонение +,-
Процентные доходы от кредитной  деятельности	91,50	80,72	-10,78
Всего доходов	100	100

Из приведенных данных видно, что удельный вес доходов от кредитования в 2010 году снизился против 2009 года на 10,78 процентных пункта.

Рассмотрим два фактора (сумма выданных кредитов и процентная ставка по выданному кредиту),повлиявшие на величину процентных доходов.

 

Таблица 4-Структура ресурсов и вложений в иностранной валюте

Показатель	Удельный вес в общей сумме  ресурсов на 01.01.2009г.	Удельный вес в общей сумме  ресурсов на 01.01.2010 г.
-Бесплатные	20,58	16,28
-Дешевые	28,07	18,36
-Дорогие	51,35	65,36
Итого	100	100
Вложения:
-Не приносящие доход	18,03	12,01
- Приносящие доход	81,97	87,99
Итого	100	100

 

Анализ структуры ресурсов и вложений в иностранной валюте свидетельствует, что положительным  за этот период стало снижение активов, не приносящих доход на 6,02 процентных пункта, т.е. стало выгоднее размещение свободных средств. Однако наблюдается увеличение дорогих ресурсов на 14,01 процентных пункта и снижение бесплатных ресурсов на 4,3 процентных пункта, что объясняется уменьшением собственной валюты и размещением более дорогих средств заемщиков.