Бизнес-план крытого аквапарка в г. Брянске

 

Таблица 2.Подрадчики

№	Наименование организации субподрядчиков
1	ООО «СтройЭлемент»
2	Строительное оборудование и комплектующие. Компания "Гротеск"
3	Строительная компания "Континент"
4	Наружная и внутренняя отделка  зданий. Компания "Лига+"
5	ТрансАвто
6	Оборудование для аквапарков. Фирма "Aqwalend"

 

Для строительства, согласно договорам с субподрядчиками, необходимы строительные машины и оборудование. С учетом цен на рынке и возможным ростом цен в течении двух лет на эксплуатацию и обслуживание строительных машин и оборудование составляется предварительный перечень затрат.

 

Таблица 3 Строительное оборудование.

№	Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена за час работы, руб.	Количество стр. часов	Всего, руб.
1	Стреловой кран	1	300	500	150000
2	Бетононасос	1	300	400	120000
3	Конвейер для подачи мелкоштучных материалов	1	300	900	270000
4	Экскаватор одноковшовый	1	300	200	60000
5	Дорожные машины для подготовительных работ	1	300	200	60000
6	Плитовоз		300	300	90000
7	Панелевоз	1	300	300	90000
8	Автокран	1	300	1000	300000
9	Строительные люльки	2	150	3000	450000
ИТОГО:					1590000

 

Оборудование для аквапарка  будет заказываться в Европе, что  объясняет высокий уровень цен.

 

Таблица 4 Оборудование для аквапарка.

№	Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена за шт. работы, руб.	Всего, руб.
1	Воздухоочистка	20	6000	120000
2	Вентиляция	20	4500	90000
3	Кондиционеры	100	9000	900000
4	Отопление	100	4500	450000
5	Энергосбережение	100	4500	450000
6	Насосы	50	1500	75000
7	Радиаторы	200	3000	600000
8	Трубы	400	2100	840000
9	Мебель	300	3000	900000
10	Камины	5	30000	150000
11	Фонтаны	3	30000	90000
12	Бассейны	7	300000	2100000
13	Баня	3	90000	270000
14	Сауны	5	90000	450000
15	Солярии	2	30000	60000
16	Водоочистка	7	9000	63000
17	Водоснабжение	7	9000	63000
18	Канализация	7	15000	105000
19	Газоснабжение	2	15000	30000
ИТОГО:				7806000

 

В таблице 5 указана стоимость  основных производственных фондов, из которых впоследствии начисляется  затраты на амортизацию. Стоимость  оборудования составит 76% от стоимости  основных фондов.

 

Таблица 5 - Стоимость  основных производственных фондов

№	Наименование	Всего, руб.
	оборудования
1	Воздухоочистка	120000
2	Вентиляция	90000
3	Кондиционеры	900000
4	Отопление	450000
5	Энергосбережение	450000
6	Насосы	75000
7	Радиаторы	600000
8	Трубы	840000
9	Мебель	900000
10	Камины	150000
11	Фонтаны	90000
12	Бассейны	2100000
13	Баня	270000
14	Сауны	450000
15	Солярии	60000
16	Водоочистка	63000
17	Водоснабжение	63000
18	Канализация	105000
19	Газоснабжение	30000
ИТОГО:		7806000

 

Для строительства понадобится  сырьё и материалы. Все сырье  и материалы будут закупаться в Брянске.

 

Таблица 6 Сырье  и материалы

№	Наименование материалов	Количество, шт., меш, м3	Цена за ед., руб.	Всего, руб.
1	Песок	3000	60	180000
2	Гравий	3000	90	270000
3	Цемент	5000	150	750000
4	Кирпич	80000	30	2400000
5	Бетонная смесь	5000	240	1200000
6	Плиты перекрытия	300	6000	1800000
7	Стеновые панели	600	6000	3600000
8	Плиты покрытий	100	6000	600000
9	Утеплители кровли	300	3000	900000
10	Сан.тех. Кабины	20	9000	180000
11	Кровля	300	1200	360000
12	Парапет	150	6000	900000
13	Известь	3000	90	270000
14	Синтетические материалы	2000	300	600000
15	Теплозвукоизоляционные материалы	3000	210	630000
16	Стекло	6000	300	1800000
17	Рубероид	300	150	45000
19	Гипсокартон	6000	150	900000
20	Лестничные марши, площадки	15	6000	90000
21	Отделочные материалы	30000	15000	450000000
ИТОГО:				467475000

 

 

Численность производственного  персонала определяется, исходя из функциональной целесообразности и  численности работников аналогичных  строительных компаний.

Система оплаты труда в  соответствии с его творческим характером построена на использовании повременно-премиальной  формы. В дальнейшем предусматривается  переход на бальную систему организации  оплаты труда, более гибко учитывающую  количество и качество затраченного труда.

Оплата труда руководителей  и других категорий работников построена  на основе должностных окладов и  зависти от величины фактически отработанного  времени и достижения конечных результатов  деятельности предприятия.

 

Таблица 7 Численность  производственного персонала и  фонд оплаты труда.

№	Специальность	Численность работающих человек	Заработная плата работника в мес., руб.	Фонд оплаты труда за мес., руб.	Фонд оплаты труда на 2 года, руб.
1	Прораб	3	12000	36000	864000
2	Монтажник	7	6000	42000	1008000
3	Снабженец	1	4500	4500	108000
4	Сантехник	1	7500	7500	180000
5	Электрик	2	9000	18000	432000
6	Плотник	1	7500	7500	180000
7	Маляр	2	7500	15000	360000
8	Кровельщик	2	7500	15000	360000
9	Каменщик	2	12000	24000	576000
10	Штукатур	2	7500	15000	360000
11	Сварщик	2	9000	18000	432000
12	Водитель	4	6000	24000	576000
13	Отделочник	20	9000	180000	4320000
14	Разнорабочие	10	6000	60000	1440000
		59	111000	466500	11196000
ИТОГО:

 

 

 

 

Таблица 8 Численность  руководителей и других категорий  работников и фонд оплаты труда. Численность  производственного персонала

№	Специальность	Численность работающих человек	Заработная плата работника в мес., руб.	Фонд оплаты труда за мес., руб.	Фонд оплаты труда на 2 года, тыс. руб.
	Ген. Директор	1	30000	30000	720000
1	Гл. Бухгалтер	1	18000	18000	432000
2	Гл. Инженер	1	15000	15000	360000
3	Инженер-технолог	1	12000	12000	288000
4	Начальник финансового отдела	1	24000	24000	576000
5	Начальник производственного отдела	1	24000	24000	576000
6	Начальник участка	1	16500	16500	396000
7	Архитектор	1	27000	27000	648000
8	Дизайнер	1	18000	18000	432000
9	Сметчик	1	9000	9000	216000
10	Зав. Складом	1	7500	7500	180000
11	Уборщица	2	3000	6000	144000
ИТОГО:		13	204000	207000	4968000

 

Ниже приведены расчеты  экономических элементов затрат на строительство. Вода на технологические  цели и прием сточных вод:

Зв=N*Q*P

Где: Зв - затраты на воду, руб.;

N - количество месяцев; 

Q - объем потребления за  месяц, куб. м.;

P - расценка на 1 куб. м.  воды, руб..

Тогда:

Зв=24*400*6,3=60480 р.

Стоимость топлива на технологические  цели установлена в виде фиксированной  месячной платы, составляющей 3750 руб. за природный газ. Отсюда за два года строительства стоимость топлива для строительства составит 90000 руб..

Затраты на энергию для  технологических целей составят:

Эст=Q*T

Где: Эст - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии, руб.;

Q - количество потребленной  оборудованием электроэнергии, 5208 кВт-час  в месяц. 

Т - тарифная ставка за один кВт-час  электроэнергии, руб..

Тогда:

Эст=24*5208 *1,90=237484,8 р.

Затраты на отопление производственного  помещения составят:

Зот=N*Ц*Q

Где: Зот - стоимость затрат на отопление, руб.;

N - отапливаемый период, месяцев;

Ц - цена 1 Гкал тепловой энергии;

Q - количество потребленной  тепловой энергии, Гкал.

Отсюда:

Зот=12*27*185=59940 р.

Затраты на освещение составят 166250 р., их расчеты ведутся на основе формулы, исходя их количества потребленной энергии в размере 87500 кВт-час. Поэтому:

Эосв=87500*1,9=166250 р.

Затраты на бензин для автомобиля равны:

Эб=Пд*Д*Нр*Ц

Где: Эб - затраты на бензин, руб;

Пд=200 км - среднедневной пробег автомобиля

Д=365 - количество дней эксплуатации;

Нр - норма расхода бензина  на 1 км пути, составляет 0,25 л;

Ц - цена 1 л бензина равна  25,5 р.

Тогда:

Эб=200*365*0,25*25,5=465375 р.

Затраты на оплату труда по предприятию за 2 года составят 16164000 р.

Ф=Фпр+Фрук

Где: Ф - фонд оплаты труда  предприятия за 2 года, руб.;

Фпр - фонд оплаты труда производственного  персонала за 2 года, руб.; Фрук - фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников за 2 года, руб..

 Отсюда:

Ф=11196000+4968000=16164000

Единый социальный налог  в связи с невысокой налоговой  базой начисляется по ставке 26% и составит 16164000*0,26= 4202640

Абсолютная величина амортизационных  отчислений определяется на основе действующих  норм амортизации по каждому элементу основных фондов.

 

Таблица 9-Абсолютная величина амортизационных отчислений основных

№	Наименование оборудования	Всего, руб.	Норма амортизации, %	Сумма амортизации, руб.
1	Воздухоочистка	120000	20	24000
2	Вентиляция	90000	20	18000
3	Кондиционеры	900000	20	180000
4	Отопление	450000	20	90000
5	Энергосбережение	450000	20	90000
6	Насосы	75000	20	15000
7	Радиаторы	600000	20	120000
8	Трубы	840000	20	168000
9	Мебель	900000	20	180000
10	Камины	150000	20	30000
11	Фонтаны	90000	20	18000
12	Бассейны	2100000	20	420000
13	Баня	270000	20	54000
14	Сауны	450000	20	90000
15	Солярии	60000	20	12000
16	Водоочистка	63000	20	12600
17	Водоснабжение	63000	20	12600
18	Канализация	105000	20	21000
19	Газоснабжение	30000	20	6000
ИТОГО:		7806000		1561200