Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Февраля 2013 в 11:50, контрольная работа
Справочные данные по ООО «Гранит»
Выписка из приказа по учетной политике ООО «Гранит»
Выписка остатков по счетам. Хозяйственные операции ООО «Гранит» за сентябрь
Учетный регистр № 3 по счету № 01 (Основные средства)
Учетный регистр № 5 по счету № 08 (Вложения во внеоборотные активы)
Учетный регистр № 9 по счету № 19 (Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям)
Таблица 6.2
Учетный регистр № 4 по счету № 02 (Амортизация основных средств)
Наименование группы основных средств |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 02 с кредитом счетов |
Кредит счета № 02 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
01 |
Итог по Дт |
25 |
26 |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | ||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
Здания |
500000 |
5000 |
3835 |
8835 |
||||||||||||||
Оборудование |
375000 |
160000 |
160000 |
6250 |
6250 |
|||||||||||||
Инвентарь |
125000 |
3000 |
1165 |
4165 |
||||||||||||||
Транспорт |
576000 |
16000 |
16000 |
|||||||||||||||
Итого |
1576000 |
160000 |
160000 |
14250 |
21000 |
35250 |
1451250 | |||||||||||
Таблица 6.3
Учетный регистр № 5 по счету № 08 (Вложения во внеоборотные активы)
№ и наименование субсчета |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 08 с кредитом счетов |
Кредит счета № 08 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
Итог по Дт |
01 |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
1.Приобретение земельных участков |
||||||||||||||||||
2.Приобретение объектов природопользования |
||||||||||||||||||
3.Строительство объектов основных средств |
300000 |
300000 |
300000 |
|||||||||||||||
4.Приобретение объектов основных средств |
||||||||||||||||||
5.Приобретение нематер. Активо |
||||||||||||||||||
Итого |
300000 |
300000 |
300000 |
- |
- | |||||||||||||
Таблица 6.4
Учетный регистр № 9 по счету № 19 (Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям)
Наименование поставщика |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 19 с кредитом счетов |
Кредит счета № 19 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
60 |
Итог по Дт |
68/1 |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
ОАО Контур |
3420 |
3420 |
3420 |
3420 |
||||||||||||||
ОАО Энергосбыт |
2880 |
2880 |
2880 |
2880 |
||||||||||||||
ООО Тепловые сети |
2880 |
2880 |
2880 |
2880 |
||||||||||||||
ОАО «Ростелеком» |
1386 |
1386 |
1386 |
1386 |
||||||||||||||
ООО «Юность» |
324000 |
324000 |
324000 |
324000 |
||||||||||||||
ООО «Компас» |
21600 |
21600 |
21600 |
21600 |
||||||||||||||
ОАО «Дизель» |
2700 |
2700 |
2700 |
2700 |
||||||||||||||
ОАО «Техноцентр» |
42300 |
42300 |
42300 |
42300 |
||||||||||||||
ООО «Транспорт-сервис» |
2520 |
2520 |
2520 |
2520 |
||||||||||||||
Итого |
403686 |
403686 |
403686 |
403686 |
- |
- | ||||||||||||
Таблица 6.5
Учетный регистр № 17 по счету № 44 (Расходы на продажу)
Вид продукции, № субсчета |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 44 с кредитом счетов |
Кредит счета № 44 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
60 |
Итог по Дт |
90 |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | |||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
1.Продукция А |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
||||||||||||||
2.Продукция Б |
6000 |
6000 |
6000 |
6000 |
||||||||||||||
Итого |
14000 |
14000 |
14000 |
14000 |
- |
- | ||||||||||||
Таблица 6.6
Учетный регистр № 22 по счету № 73 (Расчеты с персоналом по прочим операциям)
№ субсчета, ФИО |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 73 с кредитом счетов |
Кредит счета № 73 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
Итог по Дт |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | |||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
2.Чернова П.И. |
5600 |
2000 |
2000 |
3600 |
||||||||||||||
Итого |
5600 |
2000 |
2000 |
3600 |
- | |||||||||||||
Таблица 6.7
Учетный регистр № 23 по счету № 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами)
№ субсчета, ФИО |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 76 с кредитом счетов |
Кредит счета № 76 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | ||||||||||||||
Дт |
Кт |
50 |
Итог по Дт |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | ||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |
4. Кольцова И.М. |
13000 |
13000 |
13000 |
|||||||||||||||
4.Храмова С.И. |
15000 |
15000 |
15000 | |||||||||||||||
5.Сидорова К.И. |
3000 |
3000 |
3000 |
|||||||||||||||
Итого |
16000 |
16000 |
16000 |
15000 |
15000 |
15000 | ||||||||||||
Таблица 7
Учетный регистр № 8 по счету № 10 (Материалы)
№ и наименование субсчета |
Сальдо на начало месяца |
Дебет счета № 10 с кредитом счетов |
Кредит счета № 10 в дебет счетов |
Сальдо на конец месяца | |||||||||||||||||
Дт |
Кт |
60 |
20 |
Итого по Дт |
20 |
25 |
23 |
26 |
Итого по Кт |
Дт |
Кт | ||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
1 |
18 |
19 |
20 |
21 |
11.Основные материалы |
3500000 |
1800000 |
180000 |
1980000 |
3000000 |
3000000 |
2480000 |
||||||||||||||
12.Вспомогательные материалы |
280000 |
200000 |
200000 |
80000 |
|||||||||||||||||
3.Топливо |
60000 |
40000 |
10000 |
50000 |
10000 |
||||||||||||||||
5.Запасные части |
251000 |
250000 |
250000 |
1000 |
|||||||||||||||||
9.Инвентарь и хоз.принадлежности (в т.ч.канцелярские и расходные материалы) |
- |
19000 |
19000 |
2300 |
2300 |
16700 |
|||||||||||||||
Итого |
4091000 |
1819000 |
180000 |
1999000 |
3000000 |
240000 |
250000 |
12300 |
3502300 |
2587700 |
|||||||||||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"