Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Февраля 2013 в 11:50, контрольная работа

Описание работы

Справочные данные по ООО «Гранит»
Выписка из приказа по учетной политике ООО «Гранит»
Выписка остатков по счетам. Хозяйственные операции ООО «Гранит» за сентябрь
Учетный регистр № 3 по счету № 01 (Основные средства)
Учетный регистр № 5 по счету № 08 (Вложения во внеоборотные активы)
Учетный регистр № 9 по счету № 19 (Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям)

Скачать архив (171.49 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

контрольная бУхучет № 1.doc

— 1.80 Мб (Скачать файл)

Таблица 11

Ведомость 14 распределения общепроизводственных расходов по цеху № 3 (счет 25/3)

№ заказа (Субсчет счета 23)	Зарплата производственных рабочих, занятых выполнением заказ (по счету 23)	Коэффициент распределения общепроизводственных расходов (в части РСЭО)	Сумма общепроизводственных расходов (в части РСЭО) на счете 25/31	Коэффициент распределения общепроизводственных расходов (в части цеховых расходов)	Сумма общепроизводственных расходов (в части цеховых расходов) на счете 25/32	Общая сумма общепроизводственных расходов на счете 25/3
1	2	3	4	5	6	7
50	111000	0,5	55580	0,5	65575	121155
51	111000	0,5	55580	0,5	65575	121155
Итого	222000	1	111160	1	131150	242310

Таблица 12

Ведомость № 15 по учету общехозяйственных расходов (счет 26)

Статья расходов				Дебет счета 26 с кредитом счетов						Кредит счета 26 в дебет счетов
Статья расходов	10/9	10/3	60		70	69	02	71	Итого по Дт	90		Итого по Кт
1	2	3	4		5	6			7	8	9	10
Зарплата управленческого персонала, специалистов и служащих					370000				370000
Страховые взно сы от начисленной зарплаты						125800			125800
Амортизация оновных средств							19835		19835
Топливо		10000							10000
Вода			3000						3000
Электроэнергия			2000						2000
Услуги связи			3000						3000
Канцелярские и расходные материалы	2300							400	2700
Списываются расходы как условно-посто- янные за счет выручки от продажи продукции	–	–	–		–	–			–	536335		536335
Итого сч. 26	2300	10000	8000		370000	125800	19835	400	536335	536335		536335

Таблица 13

Ведомость № 16 по учету готовой продукции (счет 43)

Вид продукции (субсчет)	Сальдо на начало месяца		Дебет счета 43 с кредитом счетов						Кредит счета 43 в дебет счетов						Сальдо на конец месяца
	Сальдо на начало месяца		20				Итого по Дт		45				Итого по Кт		Сальдо на конец месяца
	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма	коли чество	сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17
Продукция А			10	1947495			10	1947495	8	1558000			8	1558000	2	389495
Продукция Б			15	3179135			15	3179135	9	1907478			9	1907478	6	1271657

Итого			25	5126630			25	5126630	17	3465478			17	3465478	8	1661152

Таблица 14.1

Учетный регистр № 1 по счету № 50 (Касса)

Дата кассового отчета	Сальдо на начало дня	Ведомость по счету № 50					Журнал-ордер по счету № 50								Сальдо на конец дня
		Дебет счета № 50 с кредитом счетов					Кредит счета № 50 в дебет счетов
		71	51			Итого по Дт	71	70	76	76/4	51			Итого по Кт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
02.09.	20000	1500				1500	3000							3000	18500
06.09.	18500		2201000			2201000									2219500
08.09.	2219500							2185000	3000	13000				2201000	18500
09.09.	18500										15000			15000	3500
23.09.	3500		425000			425000	25000	400000						425000	3500
25.09.	3500		9380			9380	9380							9380	3500
Итого		1500	2635380			2636880	37380	2585000	3000	13000	15000			2653380

Таблица 14.2

Учетный регистр № 2 по счету № 51 (Расчетный счет)

Дата выписки из расчетного счета	Сальдо на начало дня	Ведомость по счету № 51					Журнал-ордер по счету № 51								Сальдо на конец дня
		Дебет счета № 51 с кредитом счетов					Кредит счета № 51 в дебет счетов
		60	50	62		Итого по Дт	60	69	50	68/4				Итого по Кт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
01.09.	5200000	3298900				3298900									8498900
02.09.	8498900						2798000							2798000	5700900
05.09.	5700900						25000	752000						777000	4923900
06.09.	4923900								2201000					2201000	2722900
09.09.	2722900		15000			15000									2737900
23.09.	2737900			295000		295000			425000					425000	2607900
25.09.	2607900								9380					9380	2598520
27.09.	2598520									249000				249000	2349520
Итого		3298900	15000	295000		3608900	2823000	752000	2635380	249000				6459380

Таблица 15

Учетный регистр № 6 по счету № 60 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками)

№ п/п	Наименование поставщика		Сальдо на начало мес.				Кредит счета 60 в дебет счетов (Суммы по счетам-фактурам, принятым к оплате)
			Дт		Кт		№ и дата сч-факт.		10/9	19		25		26	10/11	10/12	10/3	10/5	44				Итого по Кт
1	2		3		4		5		6	7		8		9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
1	ОАО «Энергосбыт»				17000		3020 от 29.09.			2880		14000		2000									18880
2	ООО «Тепловые сети»				20000		2530 от 29.09.			2880		13000		3000									18880
3	ООО «Юность»				2000000		113 от 29.09.			324000					1800000								2124000
4	ОАО «Ростелеком»				7000		905 от 29.09.			1386		4700		3000									9086
5	ОАО «Дизель»				40000		265 от 29.09.			2700							40000						42700
6	ОАО «Техноцентр»				215000		521 от 29.09.			42300								235000					277300
7	ОАО «Контур»						317 от 02.09.		19000	3420													22420
8	ООО «Компас»						90 от 29.09.			21600						120000							141600
9	ООО «Транспорт-Сервис»						280, 281 от 30.09.			2520									14000				16520
	Итого				2299000				19000	403686		31700		8000	1800000	120000	40000	235000	14000				2671386

Окончание табл. 15
Дебет счета 60 с кредитом счетов (Отметки об оплате счетов-фактур)											Сальдо на конец месяца
Дата		№ платеж. поручения		51				Итого по Дт			Дт		Кт
19		20		21		22		23			24		25
02.09.		120		17000				17000					18880
02.09.		121		20000				20000					18880
02.09.		122		2500000				2500000					1624000
02.09.		123		7000				7000					9086
02.09.		124		35000				35000					47700
02.09.		125		219000				219000					273300
06.09.		126		25000				25000			2580
													141600
													16520
				2823000				2823000			2580		2149966
													2147386

Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"