Организация, оформление и учет депозитных операций с физическими лицами в кредитных организациях

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

«Практическая ситуация»

 

Открытое  акционерное  общество  «РОСБАНК» создан  в 1998году и имеет и лицензию  на осуществление  банковских операций № 168. Место  нахождения банка : 301024 г. Орел , ул.Московская, дом 25,  контактный телефон 47-35-23. Корреспондентский счет  кредитной организации - 301018101000000006230 открыт в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ  по  Орловской области. Кредитной организации присвоен  идентификационный номер налогоплательщика-5752875387, КПП-575231001, ОКАТО-5440136000, БИК 045402230.

Управляющим  Орловским  филиалом ОАО  «РОСБАНКА»  является –Алешин  Николай Сергеевич,  главным бухгалтером – Жукова  Ирина Викторовна .

В  банке  работают :

Кассир приходной  кассы- Степанова Ирина Ивановна

Кассир  расходной  кассы- Огнева Ольга Петровна

1 ноября 2009 года ОАО «РОСБАНК» принят вклад на срок до 30 дней для зачисления на счет 42302810200000006494  250 000 рублей (сим.отч.16) от гражданина Российской Федерации Иванова Ивана Петровича. Процентная ставка по вкладу 4% годовых.

При открытии вклада Ивановым Иваном Петровичем предъявлен паспорт 5402 230232 выдан Советским РОВД г. Орла 07.07.2003 г.

Адрес регистрации/места  жительства:302028, г. Орел, ул. Бульвар  Победы, д.5, кВ 12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

«Договор банковского вклада»

 

ДОГОВОР  О ВКЛАДЕ  «Депозит» №_ _001____

 

г. _Орел_                                                          «01» ноября 2009 г.

 

Открытое  акционерное  общество  «РОСБАНК», в лице_управляющего Алешина  Николая Сергеевича, действующий на основании Устава именуемый в дальнейшем «БАНК», с одной стороны, и Иванов Иван Петрович, именуемый в дальнейшем «ВКЛАДЧИК», с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

 

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. ВКЛАДЧИК вносит во  вклад наличными деньгами, безналичным путем  
(ненужное зачеркнуть), а БАНК принимает денежные средства в сумме                              250 000 (Двести пятьдесят тысяч) рублей.

                цифрами и прописью

 

1.2. Срок хранения вклада: _30 (Тридцать) дней_.

1.3. Процентная ставка  по данному виду вкладов на  день подписания Договора при  внесении вклада наличными деньгами, на день открытия счета по вкладу безналичным путем (ненужное зачеркнуть) составляет _4 (Четыре)___% годовых.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ  СТОРОН

2.1. БАНК обязуется:

- начислить по вкладу  доход в виде процентов;

- хранить тайну вклада  и предоставлять сведения по  нему только в случаях, предусмотренных  законом; возвратить по первому  требованию ВКЛАДЧИКА внесенные  во вклад денежные средства  вместе с процентами, начисленными  в соответствии с условиями  настоящего Договора.

2.2. БАНК имеет право  в течение времени действия  Договора изменять процентную  ставку по вкладу, установленную  в п. 1.3 настоящего Договора. Новая  процентная ставка вступает в  силу с даты, объявленной БАНКОМ.

 

Управляющий банка Алешин Н. С. Алешин                  Вкладчик Иванов И. П. Иванов

Главный бухгалтер Жукова И. В. Жукова

 

 

2.3. В случае открытия  счета по вкладу безналичным  путем или третьим лицом в  пользу ВКЛАДЧИКА последний приобретает  соответствующие права ВКЛАДЧИКА  по настоящему Договору с даты  открытия счета по вкладу.

2.4. ВКЛАДЧИК имеет право:

- совершать по вкладу  приходные и расходные операции  как наличными деньгами, так и  безналичным путем;

- распоряжаться вкладом  как лично, так и через представителя;

- независимо  от времени, прошедшего со дня  подписания Договора, требовать  возврата вклада вместе с процентами, начисленными в соответствии  с условиями настоящего Договора;

- завещать вклад любому  лицу.

2.5. Сохранность и возврат  вклада, вверенного БАНКУ, гарантируются  государством (Российской Федерацией) в порядке, предусмотренном федеральными  законами.

3. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

3.1. Операции по вкладу  совершаются в валюте вклада.

3.2. Дополнительные взносы во  вклад принимаются в любых  суммах  в первую половину срока  действия вклада. Расходные операции совершаются в пределах остатка вклада.

3.3. При исчислении процентов  количество дней в году соответствует  календарному.

- при закрытии вклада в первую  половину срока действия вклада  проценты перечисляются по ставке  вклада «до востребования»

- при закрытии вклада во второй  половине срока действия договора  проценты начисляются по схеме:  действующая процентная ставка  минус 2%.

3.4. Операции по вкладу  в иностранной валюте, а также  расходные операции по вкладу  в рублях выполняются по предъявлении  лицом, совершающим операцию, паспорта  или документа его заменяющего.

3.5. Отдельные услуги БАНКА,  оказываемые ВКЛАДЧИКУ, предоставляются  на возмездной основе.

4. СРОК ДЕЙСТВИЯ  ДОГОВОРА

4.1. Настоящий Договор  вступает в силу со дня его  подписания. При внесении денежных  средств безналичным путем настоящий  Договор вступает в силу со  дня открытия счета по вкладу.

Управляющий банка Алешин Н. С. Алешин                  Вкладчик Иванов И. П. Иванов

Главный бухгалтер Жукова И. В. Жукова

 

4.2. Действие Договора  прекращается с выплатой ВКЛАДЧИКУ  всей суммы вклада вместе с  процентами, причитающимися в соответствии  с условиями настоящего Договора, или списанием ее со счета  по иным основаниям. Настоящий Договор составлен и подписан в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

Управляющий банка Алешин Н. С. Алешин                  Вкладчик Иванов И. П. ИвановГлавный бухгалтер Жукова И. В. Жукова

 

5. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

 

БАНК:	ВКЛАДЧИК:
Открытое акционерное  общество   «РОСБАНК»	Иванов Иван Петрович
301024 г. Орел , ул.Московская, дом 25, контактный телефон 47-35-23	302028, г. Орел, ул. Бульвар  Победы, д.5, кв 12
Корреспондентский счет  кредитной  организации - 301018101000000006230 открыт в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ  по  Орловской  области	Паспорт 5402 №230232 выдан Советским РОВД г. Орла, 07.07.2003 г.
ИНН/КПП 5752875387/575231001, ОКАТО-5440136000, БИК 045402230

 

Управляющий банка Алешин Н. С. Алешин                  Вкладчик Иванов И. П. Иванов

Главный бухгалтер Жукова И. В. Жукова

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ В

«Приходный кассовый ордер»

                                                                                  ┌─────────────────┐

                                                                                  │    Код формы   

                                                                                  │документа по ОКУД│

                                                                                  ├─────────────────┤

                                                                                  │     0402008    

                                                                                  └─────────────────┘

                               ┌─────────┐

  Приходный кассовый ордер  N  │ 001   

                               └─────────┘

  "01" ноября 2009 года

 

                                               ДЕБЕТ

                          ┌──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

  От кого Иванова Ивана   │счет N 20202810000000006230                                            

 ───────────────────────── ──────────────────────────────────────────────┤       250000=            │

            Петровича                          КРЕДИТ                                             

 ─────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┤      Сумма цифрами       │

Получатель депозит сроком счет N 42302810200000006494                                            

 ─────────────────────────┼──────────────────────────────────────────────┤                          │

30 дней Иванова И. П.   счет N                                                                

 ─────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────┼────────────────── ────────┤

 ИНН  -            КПП            -                  ОКАТО       -       │       в том числе       

     ─────────           ────────────────────────     ────────────────   ┤       по символам:      

  р/счет N                    -                                          │                         

           ──────────────────────────────────────────────────────────────  ────────────┬─────────────┤

  Наименование банка-вносителя ОАО «РОСБАНКА» г. Орел                      символ        сумма   

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼────────── ───┤

                                                           БИК 045402230       16     250000=    

  ───────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

  Наименование банка-получателя ОАО «РОСБАНКА» г. Орел                                         

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

                                                         БИК 045402230                           

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

  Сумма прописью с указанием наименования валюты Двести пятьдесят                                

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────────────┼─────────────┤

 тысяч рублей                                                                                    

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────────────┴─────────────┘

 

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

  Источник поступления Принято в депозит по договору № 001 от 01 ноября 2009 г.

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

 

 ────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

  Подпись вносителя        Бухгалтерский работник                        Кассовый работник

       Иванов Астюгова                                                                                        Митина

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ Г

«Расходный кассовый ордер»

 

 

                                                                                  ┌─────────────────┐

                                                                                  │    Код формы    │

                                                                                  │документа по ОКУД│

                                                                                  ├─────────────────┤