Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Ноября 2012 в 07:12, отчет по практике
Вас приветствует «ОMEГА» — официальный дилер "Мерседес-Бенц" в Челябинской области. Компания «ОМЕГА» на рынке не так давно, но зарекомендовала себя как надежного партнера и верного друга всех ценителей и приверженцев марки Mercedes Benz.
Официальный дилер «ОМЕГА», предлагает широкий диапазон привлекательных услуг: кредитование, лизинг, страхование, Trade-in, комиссия и Test-drive.
Характеристика объекта практики……………………………………..3
Имущество предприятия (организации)……………………………….4
Капитал предприятия, его формирование……………………………..7
Виды затрат организации и анализ себестоимости продукции………12
Использование трудовых ресурсов на предприятии…………………..18
Денежные средства, расчетные и кредитные операции……………….21
Инвестиционная деятельность организации, виды инвестиций и источники их финансирования………………………………………….29
Финансовые отношения и принципы их организации на предприятии (организации)…………………………………………………………….31
Анализ финансового состояния предприятия (организации)………...33
Список литературы……………………………………………………...39
Приложения………………………………………………………………42
Приложение 2. Счет 52 «Валютные счета».
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 52 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Банковские счета, Статьи движения денежных средств | ||||||
Выводимые данные: сумма, валютная сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
"МЕРСЕДЕС-БЕНЦ БАНК РУС" ООО ( EUR,ссудный) |
12 377 253,38 |
12 377 253,38 |
||||
Валюта EUR |
12 377 253,38 |
12 377 253,38 |
||||
Валютная сумма |
291 491,15 |
291 491,15 |
||||
6 578,37 |
||||||
Валюта EUR |
6 578,37 |
|||||
Валютная сумма |
||||||
% по кред,займам |
9 787,14 |
|||||
Валюта EUR |
9 787,14 |
|||||
Валютная сумма |
232,21 |
|||||
Получено по Д займа( кредита) от Кредитора ( ЮЛ,ф/л) |
12 370 675,01 |
12 367 466,24 |
||||
Валюта EUR |
12 370 675,01 |
12 367 466,24 |
||||
Валютная сумма |
291 491,15 |
291 258,94 |
||||
ОАО "ЧЕЛИНДБАНК" (USD) |
10 443 283,76 |
10 443 283,76 |
||||
Валюта USD |
10 443 283,76 |
10 443 283,76 |
||||
Валютная сумма |
344 437,39 |
344 437,39 |
||||
% по кред,займам |
10 443 283,76 |
|||||
Валюта USD |
10 443 283,76 |
|||||
Валютная сумма |
344 437,39 |
|||||
расчеты по вал. кредитам |
10 443 283,76 |
|||||
Валюта USD |
10 443 283,76 |
|||||
Валютная сумма |
344 437,39 |
|||||
Итого |
22 820 537,14 |
22 820 537,14 |
||||
Приложение 3. Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Виды платежей в бюджет (фонды) | ||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
68.01 |
133,00 |
78 537,00 |
70 719,00 |
7 951,00 |
||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
133,00 |
78 537,00 |
70 719,00 |
7 951,00 |
||
68.02 |
40 587 554,85 |
75 450 241,12 |
116 016 603,70 |
21 192,27 |
||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
40 587 554,85 |
75 450 241,12 |
116 016 603,70 |
21 192,27 |
||
68.07 |
1 548,00 |
66 760,44 |
97 801,88 |
32 589,44 | ||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
1 548,00 |
66 602,00 |
97 643,44 |
32 589,44 | ||
Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно) |
1,81 |
1,81 |
||||
Пени: начислено / уплачено (по акту проверки) |
10,23 |
10,23 |
||||
Штраф: начислено / уплачено |
146,40 |
146,40 |
||||
68.08 |
1 741 553,00 |
3 520 896,96 |
2 313 596,92 |
534 252,96 | ||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
1 741 553,00 |
3 488 958,00 |
2 281 657,96 |
534 252,96 | ||
Пени: начислено / уплачено (по акту проверки) |
5 106,46 |
5 106,46 |
||||
Штраф: начислено / уплачено |
26 832,50 |
26 832,50 |
||||
68.10 |
289,68 |
11 825,50 |
14 014,27 |
2 478,45 | ||
68.10 |
6 602,60 |
6 602,60 |
||||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
6 400,00 |
6 400,00 |
||||
Пени: начислено / уплачено (по акту проверки) |
2,60 |
2,60 |
||||
Штраф: начислено / уплачено |
200,00 |
200,00 |
||||
68.10.1 |
289,68 |
5 222,90 |
7 411,67 |
2 478,45 | ||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
289,68 |
5 222,90 |
7 411,67 |
2 478,45 | ||
Итого |
38 844 297,17 |
79 128 261,02 |
118 512 735,77 |
540 177,58 | ||
Приложение 4. Счет 80 «Уставный капитал»
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 80 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Контрагенты, Ценные бумаги | ||||||
Выводимые данные: сумма, количество | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
80.01 |
10 000,00 |
10 000,00 | ||||
Истомин Дмитрий Васильевич |
10 000,00 |
10 000,00 | ||||
10 000,00 |
10 000,00 | |||||
Итого |
10 000,00 |
10 000,00 | ||||
Приложение 5. Анализ счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
ООО "ОМЕГА" |
||
Анализ счета 66 |
||
Период: 2010 г. |
||
Выводимые данные: сумма | ||
Кор.счет |
С кред. счетов |
В дебет счетов |
Нач.сальдо |
81 543 557,52 | |
50 |
37 182 850,00 |
35 604 420,00 |
51 |
525 410 355,74 |
494 403 579,98 |
52 |
6 147 748,92 |
6 229 504,46 |
76 |
78 786,45 | |
91 |
91 542,68 |
4 031 007,63 |
Оборот |
568 832 497,34 |
540 347 298,52 |
Кон.сальдо |
53 058 358,70 | |
Стр 41. Приложение 6. Расходный кассовый ордер
Стр. 42-43 Приложение 7. Счет 51 «Расчетные счета»
Унифицированная
форма № КО-2 | |||||||||
Код | |||||||||
ООО "ОМЕГА" |
Форма по ОКУД |
0310002 | |||||||
организация |
по ОКПО |
61283414 | |||||||
структурное подразделение |
|||||||||
Номер документа |
Дата составления | ||||||||
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
79 |
11.05.2011 | |||||||
Дебет |
Кредит |
Сумма |
Код целевого назначения |
||||||
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналити- ческого учета | |||||||
62.01, 62.02 |
50.01 |
100 000,00 |
|||||||
Выдать |
Пурцхванидзе Звиади Тариэлович |
||||||||
фамилия, имя, отчество |
|||||||||
Основание: |
возврат по расторжению договора к/п №Б-107 от10/05/2011 |
||||||||
Сумма |
Сто тысяч рублей 00 копеек | ||||||||
прописью |
|||||||||
Приложение |
|||||||||
Руководитель организации |
Директор |
Истомин Д. В. |
|||||||
должность |
подпись |
расшифровка подписи |
|||||||
Главный бухгалтер |
Маркина Г. Н. |
||||||||
подпись |
расшифровка подписи |
||||||||
Получил |
|||||||||
сумма прописью |
|||||||||
11 мая 2011 г. |
Подпись |
||||||||
По |
паспорт 75 08 серия
390408, выдан отделом УФМС России по
Челябинской области в | ||||||||
наименование, номер, дата и место выдачи документа, |
|||||||||
удостоверяющего личность получателя |
|||||||||
Выдал кассир |
Леготина К.С. |
||||||||
подпись |
расшифровка подписи |
||||||||
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Банковские счета, Статьи движения денежных средств | ||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
"МЕРСЕДЕС-БЕНЦ БАНК РУС" ООО (Ссудный,руб) |
171 119 771,43 |
171 088 600,52 |
31 170,91 |
|||
% по кред,займам |
1 368 606,26 |
|||||
Оплата ПОСТАВЩИКАМ товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
100 573 441,71 |
|||||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
69 126 312,98 |
|||||
Получено по Д займа( кредита) от Кредитора ( ЮЛ,ф/л) |
100 573 441,98 |
|||||
Проч. РАСХОДЫ/тек деят. |
20 239,57 |
|||||
Проч.движения/ НИ реализ/тек деят. |
70 546 329,45 |
|||||
ОАО "ЧЕЛИНДБАНК" (Расчетный) |
458 123 642,57 |
458 123 642,57 |
||||
% по кред,займам |
112 158,79 |
|||||
Оплата ПОСТАВЩИКАМ товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
332 434 040,18 |
|||||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
45 330 465,59 |
|||||
Получено по Д займа( кредита) от Кредитора ( ЮЛ,ф/л) |
395 898 619,53 |
|||||
поступление от ПОКУПАТЕЛЕЙ(заказчиков) |
40 000,00 |
|||||
Проч. ПОСТУПЛЕНИЯ по текущей деятельности |
503 600,00 |
|||||
Проч. РАСХОДЫ/тек деят. |
4 031 810,13 |
|||||
Проч.движения/ НИ реализ/тек деят. |
61 681 423,04 |
69 833 000,00 |
||||
Расчеты по налогам и сборам |
3 973 351,90 |
|||||
расчеты с застройщиком/инв. дог |
2 408 815,98 |
|||||
ОАО "ЧЕЛИНДБАНК" (транзит по валюте) |
4 161 022,93 |
4 161 022,93 |
||||
% по кред,займам |
4 161 022,93 |
4 161 022,93 |
||||
ФИЛИАЛ ОАО "УРАЛСИБ" В Г.ЧЕЛЯБИНСК (Расчетный) |
1 141,24 |
504 396 017,04 |
504 393 045,84 |
4 112,44 |
||
% по кред,займам |
3 110 526,59 |
|||||
Оплата ПОСТАВЩИКАМ товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
12 121 000,37 |
|||||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
394 418 102,38 |
|||||
Получено по Д займа( кредита) от Кредитора ( ЮЛ,ф/л) |
7 810 952,93 |
|||||
поступление от ПОКУПАТЕЛЕЙ(заказчиков) |
246 082 426,39 |
|||||
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
1 953 796,98 |
|||||
Проч. ПОСТУПЛЕНИЯ по текущей деятельности |
155 813 215,11 |
|||||
Проч. РАСХОДЫ/тек деят. |
933 306,57 |
|||||
Проч.движения/ НИ реализ/тек деят. |
59 963 620,00 |
76 151 157,00 |
||||
расчеты по вал. кредитам |
9 847 000,00 |
|||||
Расчеты по налогам и сборам |
40 582 958,56 |
1 000,00 |
||||
Итого |
1 141,24 |
1 137 800 453,97 |
1 137 766 311,86 |
35 283,35 |
||