Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Ноября 2012 в 07:12, отчет по практике
Вас приветствует «ОMEГА» — официальный дилер "Мерседес-Бенц" в Челябинской области. Компания «ОМЕГА» на рынке не так давно, но зарекомендовала себя как надежного партнера и верного друга всех ценителей и приверженцев марки Mercedes Benz.
Официальный дилер «ОМЕГА», предлагает широкий диапазон привлекательных услуг: кредитование, лизинг, страхование, Trade-in, комиссия и Test-drive.
Характеристика объекта практики……………………………………..3
Имущество предприятия (организации)……………………………….4
Капитал предприятия, его формирование……………………………..7
Виды затрат организации и анализ себестоимости продукции………12
Использование трудовых ресурсов на предприятии…………………..18
Денежные средства, расчетные и кредитные операции……………….21
Инвестиционная деятельность организации, виды инвестиций и источники их финансирования………………………………………….29
Финансовые отношения и принципы их организации на предприятии (организации)…………………………………………………………….31
Анализ финансового состояния предприятия (организации)………...33
Список литературы……………………………………………………...39
Приложения………………………………………………………………42
Приложение 8. Счет 44 «Расходы на продажу»
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 44 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Статьи затрат | ||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
44.01 |
13 756 171,87 |
13 756 171,87 |
||||
Амортизация |
7 269 522,43 |
7 269 522,43 |
||||
Прочие расходы |
429 437,22 |
429 437,22 |
||||
ПЭВМ/рас.мат. по
оргтехнике,техподд.,прогр. |
623 622,82 |
623 622,82 |
||||
Расходы на рекламу прочие |
2 436 860,13 |
2 436 860,13 |
||||
страхование ОС |
92 804,89 |
92 804,89 |
||||
услуги телефонии,Интернет |
492 716,35 |
492 716,35 |
||||
Экспл. расх. по ОС |
2 411 208,03 |
2 411 208,03 |
||||
Итого |
13 756 171,87 |
13 756 171,87 |
||||
Приложение 9. Счет 57 «Переводы в пути»
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 57 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, | ||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
57.01 |
132 335 920,00 |
132 335 920,00 |
||||
57.02 |
16 828 399,19 |
16 828 399,19 |
||||
57.22 |
6 229 504,46 |
6 229 504,46 |
||||
Итого |
155 393 823,65 |
155 393 823,65 |
||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
69.01 |
16 325,00 |
18 223,58 |
1 898,58 | |||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
16 325,00 |
18 223,58 |
1 898,58 | |||
69.02 |
112 710,00 |
125 679,89 |
12 969,89 | |||
69.02.1 |
83 360,00 |
92 852,65 |
9 492,65 | |||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
83 360,00 |
92 852,65 |
9 492,65 | |||
69.02.2 |
29 350,00 |
32 827,24 |
3 477,24 | |||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
29 350,00 |
32 827,24 |
3 477,24 | |||
69.03 |
17 570,37 |
19 480,75 |
1 910,38 | |||
69.03.1 |
6 240,37 |
6 912,76 |
672,39 | |||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
6 240,00 |
6 912,39 |
672,39 | |||
Пени: начислено / уплачено (по акту проверки) |
0,37 |
0,37 |
||||
69.03.2 |
11 330,00 |
12 567,99 |
1 237,99 | |||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
11 330,00 |
12 567,99 |
1 237,99 | |||
69.04 |
179,65 |
179,65 |
359,30 |
|||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
179,65 |
179,65 |
359,30 |
|||
69.11 |
2,02 |
2 340,00 |
2 513,59 |
175,61 | ||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
2,02 |
2 340,00 |
2 513,59 |
175,61 | ||
69.21 |
72,67 |
72,67 |
||||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
72,67 |
72,67 |
||||
69.31 |
27,56 |
27,56 |
||||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
27,56 |
27,56 |
||||
69.32 |
50,12 |
50,12 |
||||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
50,12 |
50,12 |
||||
69.41 |
59,56 |
0,44 |
60,00 |
|||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
59,56 |
0,44 |
60,00 |
|||
69.42 |
359,67 |
0,33 |
360,00 |
|||
Налог (взносы): начислено / уплачено |
359,67 |
0,33 |
360,00 |
|||
Итого |
446,51 |
149 276,14 |
166 677,11 |
16 954,46 | ||
Приложение 10. Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
ООО "ОМЕГА" |
||||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 83 за 2010 г. |
||||||||
Выводимые данные: |
БУ (данные бухгалтерского учета) |
|||||||
Счет |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода | |||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |||
83 |
124 883,19 |
124 883,19 | ||||||
Итого |
124 883,19 |
124 883,19 | ||||||
Приложение 11. Счет 83 «Добавочный капитал»
Приложение 12. Счет 50 «Касса»
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
50.01 |
237 035 913,99 |
236 954 820,05 |
81 093,94 |
|||
Оплата ПОСТАВЩИКАМ товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов |
22 475,00 |
|||||
Оплата труда |
566 170,20 |
|||||
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
37 182 850,00 |
|||||
Получено по Д займа( кредита) от Кредитора ( ЮЛ,ф/л) |
35 604 420,00 |
|||||
поступление от ПОКУПАТЕЛЕЙ(заказчиков) |
186 237 493,99 |
|||||
Проч. ПОСТУПЛЕНИЯ по текущей деятельности |
14 680 000,00 |
|||||
Проч. РАСХОДЫ/тек деят. |
9 509 784,85 |
|||||
Проч.движения/ НИ реализ/тек деят. |
514 000,00 |
189 673 540,00 |
||||
Итого |
237 035 913,99 |
236 954 820,05 |
81 093,94 |
|||
Приложение 13. Счет 84 «Нераспределенная прибыль (не покрытый убыток)
ООО "ОМЕГА" |
||||||
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 84 | ||||||
Период: 2010 г. | ||||||
Детализация по субсчетам, субконто: Направления использования прибыли | ||||||
Выводимые данные: сумма | ||||||
Субконто |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
84.01 |
62 176 752,59 |
2 260 893,53 |
64 437 646,12 | |||
84.02 |
2 973 918,64 |
189 786 469,55 |
192 760 388,19 |
|||
Итого |
59 202 833,95 |
189 786 469,55 |
2 260 893,53 |
128 322 742,07 |
||
Приложение 14. Платежная ведомость Т-53
Унифицированная
форма № Т-53 | |||||||||||
Код | |||||||||||
Форма по ОКУД |
0301011 | ||||||||||
Общество с ограниченной ответственностью "ОМЕГА" |
по ОКПО |
61283414 | |||||||||
наименование структурного подразделения |
|||||||||||
структурное подразделение |
Корреспондирующий счет |
||||||||||
В кассу для оплаты в срок с " " ___________ 20 г. по " " ___________ 20 г. | |||||||||||
Сумма |
Восемьдесят восемь тысяч шестьсот шестьдесят два рубля 05 копеек | ||||||||||
прописью | |||||||||||
( |
88 662 |
руб. |
5 |
коп.) | |||||||
цифрами | |||||||||||
Руководитель организации |
Директор |
Истомин Д. В. | |||||||||
должность |
личная подпись |
расшифровка подписи | |||||||||
Главный бухгалтер |
Маркина Г. Н. |
||||||||||
личная подпись |
расшифровка подписи |
||||||||||
" " ___________ 20 г. |
|||||||||||
ПЛАТЕЖНАЯ |
Номер документа |
Дата составления |
Расчетный период | ||||||||
с |
по | ||||||||||
4 |
05.05.2011 |
01.04.2011 |
30.04.2011 | ||||||||
Номер по порядку |
Табельный номер |
Фамилия, инициалы |
Сумма, руб. |
Подпись в полученииденег (запись одепонировании суммы) |
Примечание | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||||||
1 |
0000000001 |
Истомин Д. В. |
5 220,00 |
Выплачено |
|||||||
2 |
0000000003 |
Маркина Г. Н. |
5 055,00 |
Выплачено |
|||||||
3 |
0000000023 |
Антропов В. А. |
4 350,00 |
Выплачено |
|||||||
4 |
0000000005 |
Брюхова И. В. |
4 532,00 |
Выплачено |
|||||||
5 |
0000000017 |
Голованев А. В. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
6 |
0000000008 |
Гришин А. П. |
4 662,00 |
Выплачено |
|||||||
7 |
0000000016 |
Коваленко Н. В. |
1 001,00 |
Выплачено |
|||||||
8 |
0000000004 |
Коротков А. В. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
9 |
0000000024 |
Кочедыков С. В. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
10 |
0000000022 |
Кочетков Д. Н. |
5 054,00 |
Выплачено |
|||||||
11 |
0000000021 |
Леготина К. С. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
12 |
0000000007 |
Леконцев С. В. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
13 |
0000000020 |
Максимов М. С. |
4 662,00 |
Выплачено |
|||||||
14 |
0000000025 |
Медведева Е. В. |
2 331,05 |
Выплачено |
|||||||
15 |
0000000019 |
Нурмухаметова Р. Р. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
16 |
0000000012 |
Пузырева О. В. |
4 662,00 |
Выплачено |
|||||||
17 |
0000000018 |
Рудак М. И. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
18 |
0000000011 |
Смирнов Э. Н. |
4 532,00 |
Выплачено |
|||||||
19 |
0000000010 |
Татаринова Е. В. |
1 001,00 |
Выплачено |
|||||||
20 |
0000000002 |
Толмачева Е. В. |
870,00 |
Выплачено |
|||||||
21 |
0000000013 |
Фомин С. А. |
4 402,00 |
Выплачено |
|||||||
Итого по листу: |
83 148,05 |
||||||||||
Номер по порядку |
Табельный номер |
Фамилия, инициалы |
Сумма, руб. |
Подпись в полученииденег (запись одепонировании суммы) |
Примечание | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||||||
22 |
0000000006 |
Цепелев В. В. |
5 514,00 |
Выплачено |
|||||||
Итого по листу: |
5 514,00 |
||||||||||
Количество листов |
3 | ||||||||||
По настоящей
платежной |
Восемьдесят восемь тысяч шестьсот шестьдесят два рубля 05 копеек | ||||||||||
прописью | |||||||||||
(_________________ руб._____ коп.) | |||||||||||
цифрами | |||||||||||
и депонирована сумма |
--- | ||||||||||
прописью | |||||||||||
(_________________ руб._____ коп.) | |||||||||||
цифрами | |||||||||||
Выплату произвел |
|||||||||||
должность |
личная подпись |
расшифровка подписи | |||||||||
Расходный кассовый ордер 000000074 от 05.05.2011 15:50:53 | |||||||||||
Проверил бухгалтер |
|||||||||||
личная подпись |
расшифровка подписи |
||||||||||
" " ___________ 20 г. |
|||||||||||