Привлечённые ресурсы (обязательства) банка

Первый платеж за счет кредитных средств производится после окончания сберегательно-платежного периода.

Со дня  первого платежа за счет кредитных  средств начинается кредитный период программы, который заканчивается  в день полного исполнения участником обязательств по кредитному договору.

Разница между  процентной ставкой по кредиту и  вкладному счету величина постоянная и не изменяется до окончания кредитного периода участника. При этом ставка по кредиту на финансирования недвижимости, предоставляемому в рамках системы  строительных сбережений, устанавливается  на более низком уровне по сравнению  с обычными кредитами.

Для диверсификации межбанковских заимствований и  снижения зависимости на денежном рынке  от ресурсов, предоставляемых материнским  банком, ОАО «Белгазпромбанк необходимо продолжить развивать сотрудничество с зарубежными финансовыми институтами  не только Российской Федерации, но и  стран Западной и Центральной  Европы. С целью финансирования внешнеторговых контрактов клиентов, проведения документарных и казначейских операций необходимо продолжить постоянный мониторинг использования лимитов, открытых иностранными банками на ОАО «Белгазпромбанк». Кроме того следует проводить работу по установления иностранными финансовыми институтами новых лимитов на ОАО «Белгазпромбанк». Помимо этого банку следует продолжить работу с международными финансовыми институтами (ЕБРР, МФК, ЕАБР) в целях присоединения к новым программам данных организаций, а также увеличения лимитов кредитных линий в рамках уже действующих программ.

Таким образом, проведенное исследование проблем и перспектив привлечения средств банками Республики Беларусь позволило сделать ряд выводов и сформулировать некоторые рекомендации для ОАО «Белгазпромбанк»:

• основными проблемами для банков в области формирования обязательств являются: высокая стоимость и короткие сроки привлекаемых в белорусских рублях ресурсов; ухудшение финансового положения предприятий в 2013 г., вызвавшее снижение остатков на их счетах; неразвитость внутреннего фондового рынка, особенно его вторичного сегмента; низкие суверенные кредитные рейтинги Республики Беларусь и индивидуальные рейтинги банков, повышающие стоимость внешних заимствований для сектора. Помимо перечисленных, проблемами для ОАО «Белгазпромбанк» являются зависимость депозитной базы от крупнейших клиентов, сосредоточение основных операций по привлечению средств в г. Минске;
• для решения обозначенных проблем ОАО «Белгазпромбанк» целесообразно диверсифицировать портфель депозитов по типам клиентуры, в том числе за счёт привлечения в банк новых клиентов – физических и юридических лиц. В области совершенствования розничных депозитных операций ОАО «Белгазпромбанк» можно порекомендовать внедрить принципы комплексного (пакетного) обслуживания клиентов, продолжить развитие всех каналов продаж и обслуживания (включая возможность заключения депозитного договора через Интернет); повысить качество обслуживания клиентов, внедрив систему менеджмента качества в соответствии с международными стандартами; разнообразить линейку депозитных продуктов банка, в том числе дополнив её системой строительных сбережений. В сегменте корпоративного бизнеса банку следует привлекать на расчётно-кассовое обслуживание новых клиентов, отдавая предпочтение компаниям, участвующим в реализации совместных проектов с субъектами хозяйствования Российской Федерации; созданным с участием иностранного капитала, а также производящим экспортную продукцию. В сфере межбанковских заимствований ОАО «Белгазпромбанк» необходимо устанавливать и развивать сотрудничество с финансовыми институтами не только Российской Федерации, но и Западной и Центральной Европы, а также международными финансовыми организациями, реализующими программы в области финансирования внешней торговли и малого бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование теоретических аспектов формирования банковских обязательств и анализ динамики, состава и структуры  привлечённых средств ОАО «Белгазпромбанк» позволили сформулировать следующие выводы и рекомендации:

• под привлечёнными ресурсами понимают средства клиентов и финансовых институтов, полученные банком на определенный срок или до востребования. Привлечённые средства составляют, как правило, 80–90% всех банковских пассивов;
• привлечённые ресурсы могут быть классифицированы по следующим критериям: способ аккумуляции, экономическое содержание, источники формирования, фиксированность и длительность срока привлечения, стоимость, категория контрагента и его месторасположение, валюта. Основу привлечённых ресурсов формируют средства клиентов, в том числе остатки на депозитных счетах юридических и физических лиц.
• объём привлечённых банком средств за 2008 – первое полугодие 2013 гг. увеличился в 11,1 раза и достиг на 01.07.2013 9,7 трлн р., что составляет 82,2 % ресурсной базы банка. Наибольший удельный вес в обязательствах банка занимают средства клиентов, вторым по значимости источником привлечения ресурсов являются межбанковские заимствования;
• депозитный портфель ОАО «Белгазпромбанк» на начало третьего квартала 2013 г. превысил 5 трлн р., увеличившись за 2008 – первое полугодие 2013 гг. в 13 раза, в том числе за счёт переоценки рублёвого эквивалента валютных депозитов после девальвации белорусского рубля в 2009 и 2011 гг. Для депозитной базы банка характерны следующие особенности: высокий уровень долларизации (75% общего объёма депозитов номинировано в иностранной валюте), практически равномерное распределение между розничными и корпоративными вкладчиками с относительно небольшим преобладанием последних, высокая зависимость от отдельных крупных клиентов, сравнительно короткие сроки привлекаемых ресурсов;
• в структуре обязательств ОАО «Белгазпромбанк» средства, привлечённые с помощью выпуска ценных бумаг, занимают около 4 %. Всего же банком было осуществлено 25 выпусков облигаций для юридических и физических лиц, номинированных в белорусских рублях, долларах США и евро, на общую сумму порядка 1,5 трнл р. в эквиваленте. Основными проблемами при выпуске облигаций для банка стали высокая стоимость ресурсов, привлекаемых с помощью ценных бумаг, (доходность облигаций ОАО «Белгазпромбанк» в основном складывалась несколько выше, чем процентные ставки по депозитам, открываемым клиентами в банке), де-факто короткие сроки привлечения, за счёт предусматриваемой условиями ряда выпусков возможности досрочного погашения облигаций по просьбе их держателей;
• межбанковские ресурсы являются существенным источником пополнения ресурсной базы ОАО «Белгазпромбанк», сформировав на 01.07.2013 25,3 % совокупных обязательств банка. Банк в большей степени ориентирован на привлечение ресурсов с международного финансового рынка, нежели с внутреннего межбанковского рынка Республики Беларусь, что обусловлено невысокой потребностью ОАО «Белгазпромбанк» в рублёвых ресурсах. Основными кредиторами ОАО «Белгазпромбанк» на межбанковском рынке являются материнская компания – «Газпромбанк» ОАО (Российская Федерация), а также международные финансовые организации (ЕБРР, МФК, ЕАБР, Европейский фонд стран Юго-Восточной Европы) в рамках программ предоставления целевых ресурсов для финансирования малого и среднего бизнеса, а также экспортно-импортных операций банка. В сфере несвязанных заимствований ОАО «Белгазпромбанк» использовал такие инструменты, как двусторонние, синдицированные и субординированные кредиты;
• основными проблемами для банков в области формирования обязательств являются: высокая стоимость и короткие сроки привлекаемых в белорусских рублях ресурсов; ухудшение финансового положения предприятий в 2013 г., вызвавшее снижение остатков на их счетах; неразвитость внутреннего фондового рынка, особенно его вторичного сегмента; низкие суверенные кредитные рейтинги Республики Беларусь и индивидуальные рейтинги банков, повышающие стоимость внешних заимствований для сектора. Помимо перечисленных, проблемами для ОАО «Белгазпромбанк» являются зависимость депозитной базы от крупнейших клиентов, сосредоточение основных операций по привлечению средств в г. Минске;
• для решения обозначенных проблем ОАО «Белгазпромбанк» целесообразно диверсифицировать портфель депозитов по типам клиентуры, в том числе за счёт привлечения в банк новых клиентов – физических и юридических лиц. В области совершенствования розничных депозитных операций ОАО «Белгазпромбанк» можно порекомендовать внедрить принципы комплексного (пакетного) обслуживания клиентов, продолжить развитие всех каналов продаж и обслуживания (включая возможность заключения депозитного договора через Интернет); повысить качество обслуживания клиентов, внедрив систему менеджмента качества в соответствии с международными стандартами; разнообразить линейку депозитных продуктов банка, в том числе дополнив её системой строительных сбережений. В сегменте корпоративного бизнеса банку следует привлекать на расчётно-кассовое обслуживание новых клиентов, отдавая предпочтение компаниям, участвующим в реализации совместных проектов с субъектами хозяйствования Российской Федерации; созданным с участием иностранного капитала, а также производящим экспортную продукцию. В сфере межбанковских заимствований ОАО «Белгазпромбанк» необходимо устанавливать и развивать сотрудничество с финансовыми институтами не только Российской Федерации, но и Западной и Центральной Европы, а также международными финансовыми организациями, реализующими программы в области финансирования внешней торговли и малого бизнеса. 
  

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абсолютные  и относительные показатели валового внешнего долга Республики Беларусь за 1996 – 2012 гг. [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. – 2013. – Режим доступа: http://www.nbrb.by – Дата доступа: 05.05.2013.
2. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 апреля 2009 г. [Электронный ресурс]/ Главное управление банковского надзора Национального банка Республики Беларусь. – 2009. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. – Дата доступа: 14.08.2013.
3. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 январря 2013 г. [Электронный ресурс]/ Главное управление банковского надзора Национального банка Республики Беларусь. – 2013. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. – Дата доступа: 05.08.2013.
4. Банковский сектор Республики Беларусь. Краткая характеристика устойчивости функционирования. 1 апреля 2013 г. [Электронный ресурс]/ Главное управление банковского надзора Национального банка Республики Беларусь. – 2013. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. – Дата доступа: 22.08.2013.
5. Баторова, А. М. Банковские ресурсы: привлеченные средства клиентов - юридических и физических лиц / А. М. Баторова // Финансы и кредит. - 2008. - N 24. - С. 27-31.
6. Бюллетень банковской статистики № 1 (127) за 2010 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2010. – 290 с.
7. Бюллетень банковской статистики № 12 (150) за 2011 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2012. – 247 с.
8. Бюллетень банковской статистики № 12 (162) за 2012 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2013. – 260 с.
9. Бюллетень банковской статистики № 7 (169) за 2013 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2013. – 256 с.
10. Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 11 (60) за 2010 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2010. – 143 с.
11. Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 12 (85) за 2012 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2013. – 146 с.
12. Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 4 (41) за 2009 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2009. – 146 с.
13. Бюллетень банковской статистики. Выпуск в разрезе банков № 7 (92) за 2013 год / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск: [б.и.], 2013. – 146 с.
14. Доклад о социально–экономическом положении в Республике Беларусь в январе–июле 2013 г. [Электронный ресурс] / Национальный статистический комитет Республики Беларусь. – 2013. – Режим доступа: http://www.belstat.gov.by – Дата доступа: 27.08.2013.
15. Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник для студентов высших учебных заведений, обуч. по напр. 080500 "Менеджмент" / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков ; Академия нар. хозяйства при Правительстве РФ, Фак. финансов и банковского дела. - Москва : КноРус, 2009. - 645 с.
16. Информация о выпусках облигаций ОАО «Белгазпромбанк» [Электронный ресурс] / Информационное агентство Cbonds. – 2013. – Режим доступа: http://www.cbonds.info/emissions/emission.phtml/params/id/33149 – Дата доступа: 21.08.2013.
17. Информация о согласовании и размещении выпусков облигаций банков, выпускаемых в соответствии с подпунктом 1.8 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. № 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг", на 01.04.2013 [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2013. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. – Дата доступа: 21.04.2013
18. Информация о согласовании и размещении выпусков облигаций, обеспеченных обязательствами по возврату основной суммы долга и уплате процентов по представленным кредитам на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости на 01.04.2013 [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. – Минск, 2013. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/. – Дата доступа: 21.04.2013
19. Информация о ценных бумагах ОАО «Белгазпромбанк», находящихся на централизованном хранении [Электронный ресурс] / Республиканское унитарное предприятие «Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг». – Минск, 2013. – Режим доступа: http:// www.centraldepo.by/. – Дата доступа: 21.08.2013.
20. Квартальные бухгалтерские отчеты ОАО «Белгазпромбанк» за 2008 – 2013 гг. [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2013. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/about/finansovie_pokazateli/ kvartal_nij_buhgalterskij_otchet/ – Дата доступа: 26.08.2013.
21. Налоговый кодекс Республики Беларусь (Особенная часть): Кодекс Респ. Беларусь, 29 декабря 2009 г., № 71-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юр Спектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата доступа: 24.08.2013.
22. О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг: Указ Президента Республики Беларусь 28 апреля 2006 г. № 277 [Электронный ресурс] // Консультант Плюс: Беларусь / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2002. – Дата доступа: 05.03.2013.
23. Об алгоритме расчёта индикативных параметров. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 22 февраля 2005 г. N 46-31/7 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2011. – Дата доступа: 31.07.2013.
24. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, О. В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. – 3-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.
25. Пояснительная записка к годовому отчёту за 2011 год ОАО «Белгазпромбанк» [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2012. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by– Дата доступа: 09.08.2013.
26. Пояснительная записка к годовому отчёту за 2012 год ОАО «Белгазпромбанк» [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2013. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by– Дата доступа: 05.08.2013.
27. Продолятченко, П. А. Трансформация банка в коалицию вкладчиков: депозитное финансирование банковского бизнеса / Продолятченко П. А. // Российское предпринимательство. - 2009. - N 12, вып. 2. - С. 104-108.
28. Стомма, А. Финансирование инвестиций с применением корпоративных облигаций / А. Стомма // Банкаускi веснiк. - 2012. - № 22. - С. 38-45.
29. Тарасов, В. Белгазпромбанк выпускает облигации, которые будут котироваться на Белорусской валютно-фондовой бирже / В. Тарасов // Белорусы и рынок. – 2005. – № 36 (671).
30. Финансовая отчётность открытого акционерного общества «Белгазпромбанк» за год, закончившийся 31 декабря 2008 года [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2009. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/. – Дата доступа: 09.08.2013.
31. Финансовая отчётность открытого акционерного общества «Белгазпромбанк» за год, закончившийся 31 декабря 2009 года [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2010. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/. – Дата доступа: 09.08.2013.
32. Финансовая отчётность открытого акционерного общества «Белгазпромбанк» за год по 31 декабря 2010 года [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2011. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/. – Дата доступа: 09.08.2013.
33. Финансовая отчётность открытого акционерного общества «Белгазпромбанк» за год по 31 декабря 2011 года [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2012. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/. – Дата доступа: 09.08.2013.
34. Финансовая отчётность открытого акционерного общества «Белгазпромбанк» за год по 31 декабря 2012 года [Электронный ресурс] / ОАО «Белгазпромбанк». – Минск, 2013. – Режим доступа: http://www.belgazprombank.by/. – Дата доступа: 21.08.2013.

ПРИЛОЖЕНИЕ  А

Информация  о размещении выпущенных облигаций  ОАО «Белгазпромбанк» по состоянию на 01.04.2013

Таблица А.1 - Информация о размещении выпущенных облигаций ОАО «Белгазпромбанк» по состоянию на 01.04.2013

Примечание – Источник: собственная разработка на основе [16, 17].