Современное состояние и предупреждение легализации (отмывания) денежных средств

Введение

Актуальность дипломной работы. Тема "Современное состояние и предупреждение  легализации (отмывания) денежных средств", приобрела актуальность в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, проникающих в легальную экономику нашей страны. Существенное место занимают преступления экономической направленности как наиболее выгодные, приносящие немалый доход. Преступные посягательства, заставляют органы власти предпринимать решительные, а порой и кардинальные меры для воздействия на расширяющиеся масштабы криминальных явлений. В настоящее время усилия правительства и законодателя, направлены на уменьшение объёма преступных проявлений.

Современная преступность характеризуется весьма существенными качественными показателями, которые позволяют судить о ней как о явлении высокоорганизованном. Организационного и технического совершенства криминальным объединениям удалось достичь, в частности, на средства, которые прошли этап легализации. Было бы весьма затруднительно приобретать вооружение или средства технического обеспечения на деньги, которые очевидно приобретены преступным путём. Поэтому наиболее реальный и простой выход из такой ситуации легализовать преступно полученное имущество и затем уже на средства, которым придан правомерный вид, обеспечивать деятельность криминальных объединений или собственное благополучие, если цель легализации заключается только в этом.

Кроме этого, полученные в результате легализации средства идут на подкуп государственных чиновников. В такой ситуации правовое государство вообще миф. С таким государством мировое сообщество будет держать себя максимально сдержанно, что в итоге способно привести экономику в состоянии кризиса, а граждан страны превратить по большей части в маргиналов.

Так как, законодательное бытие норм о легализации в современной её уголовно правовой интерпретации имеет весьма непродолжительный временной отрезок, то в юридической литературе практически нет специальных работ, посвящённых нынешнему состоянию уголовно правового материала о легализации имущества, приобретённого преступным путём. В учебниках, учебных пособиях, комплексных монографических исследованиях есть работы посвященные анализу законодательных возможностей норм о легализации и базовой интерпретации соответствующей нормы таких известных отечественных и российских ученых, как Алиев В.М., Абдиев К.М.,Джаянбаев К.И., Осмоналиев К.М., Курманов К.Ш., Б.В. Воженкин, И.И. Викторов, А.Ю. Викулин, А.С. Вершинин, Л.К. Виноградова, Н.А.Гаража, А.С. Горелик, А.Э. Жалинский, Н.Г. Иванов, Н.А. Лопашенко, Г.Н. Хлупина, И.В. Шишко, П.С. Яни, Б.В. Яцеленко, А.М. Яковлев.

Уголовно-правовые нормы о легализации преступных доходов призваны не допустить утаивания и сокрытия истинной природы происхождения, местонахождения или движения имущественных объектов или прав, а также не допустить запуска незаконных, полученных преступным путем прибылей в легальный финансовый оборот, т.е. воспрепятствовать подрыву экономической системы организованной преступности, для чего требуется изоляция и самого лица, совершившего преступное деяние, и его "грязных денег"1.

После принятия Уголовного кодекса Кыргызской Республики прошло достаточно времени для анализа, позволяющего определить эффективность применения норм, предусматривающих уголовную ответственность легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем2.

Тем не менее, высокий уровень латентности рассматриваемых преступлений свидетельствует о недостатках законодательной базы, а также ошибках в правоприменительной деятельности, о несвоевременном реагировании на совершение незаконных операций и сделок с имуществом и т.п.

Цели и задачи дипломной работы. Целями настоящей работы является уяснение легализации (отмывания) денежных средств,  существующих национальных механизмов противодействия данному преступлению, определение основных тенденций развития национальных уголовно-правовых средств борьбы с ним.

Достижение перечисленных целей обеспечивается в результате решения следующих задач:

-Определения причин и условий легализации (отмывания) денежных средств.

-Характеристика личности преступника легализируещего (отмывающего) денежные средства.

-Предупреждение легализации (отмывания) денежных средств.

-Объект легализации (отмывания) преступных доходов.                                       - Объективная сторона легализации (отмывания) преступных доходов.

-Субъективная сторона  легализации (отмывания) преступных доходов.

-Субъект легализации (отмывания) преступных доходов.

Объект и предмет дипломной работы. Объектом дипломной работы является легализация (отмывание) денежных средств, а также уголовно-правовые средства борьбы с ним, существующие на национальном уровне.

Предметом исследования являются уголовно-правовые и социально-экономические проблемы, возникающие в связи с ростом числа преступлений, связанных с легализацией преступных доходов, нормативные правовые акты Кыргызской Республики, регламентирующие противодействие исследуемым видам преступлений, международно-правовые акты, создающие международные механизмы борьбы с отмыванием «грязных» денег.

Методология и методика дипломной работы. В качестве методологической основы исследования использовались мнения и суждения кыргызских исследователей, изучавших в том или ином ракурсе фундаментирующие основы кыргызского самосознания, а также приёмы диалектики, взятые в единстве с общенаучными, специальными и частными методами. В работе использованы методы сравнительно-исторического анализа, сравнительно-правового изучения, формально юридического анализа, социологические методы, метод системного анализа, логико-юридический и другие. Теоретической основой исследования послужили труды главным образом отечественных исследователей в области уголовного права, теории права, криминологии и истории.

Нормативной базой диплома явились Конституция Кыргызской Республики, уголовное законодательство, государственное право, а также подзаконные акты и нормативные материалы иных правовых отраслей, а также уголовное законодательство зарубежных государств. Эмпирическую базу исследования составили материалы, опубликованные в монографических работах и в открытой печати.

Структура работы обусловлена целью исследования и вытекающими из нее задачами. Она состоит из введения, двух глав, объединяющих восемь параграфов, заключения и списка литературы.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.

1.1.  Общее понятие легализации (отмывания) денежных    средств.

Легализация преступных доходов как общественное явление существовало во все времена, но термин «отмывание денежных средств» можно рассматривать как сравнительно новый. Наиболее распространенная версия приписывает изобретение данного термина известному преступнику Аль Капоне, при котором денежные средства, полученные от незаконного производства и продажи спиртного, для придания им правомерного характера смешивались с наличным оборотом американских прачечных. Кстати, сам термин «отмывание» в переводе на английский звучит как «laundry», тот же термин означает и прачечную3.

По другой версии, изобретателем «отмывания денежных средств» считается Сальваторе Лучано по прозвищу Счастливчик, который в 1923 году предложил владельцам нелегальных капиталов в США новую услугу — вывоз «грязных» денег в Европу и их инвестирование в акции промышленных предприятий Швейцарии, Германии и Италии4.

К родоначальникам легализации преступных доходов также относят Мейера Лански (Мейер Суховлянский), который за счет игорных заведений, расположенных на Кубе, переводил неправомерно полученные денежные средства из Швейцарии на Кубу, а затем переправлял их во Флориду, что создавало картину «возвращения зарубежных инвестиций в Америку на законных основаниях».

В свою очередь, П. Лили, не определяя родоначальника самого термина, считает, что термин «отмывание денег» впервые появился в Америке в 20-е гг. прошлого века. Преступные банды того времени стремились примерно к тому же, к чему стремятся и в наши дни, — отделить плоды преступных деяний от соответствующей им противозаконной деятельности. В этих целях они начинали какое-либо дело с большим кругооборотом наличных денег (например, открывали прачечную или автомойку), вкладывали в него деньги, вырученные в результате нечестных деяний, и получали законную прибыль, оправдывая тем самым (с коммерческой точки зрения) логичность обращения столь крупных денежных сумм»5.

В рамках онтологического анализа, на наш взгляд, необходимо говорить о «народном творчестве», когда используемый термин начинает широко употребляться как среди преступного сообщества, так и среди тех, кто с ним борется. Единственно, что подтверждается представленными выше точками зрения, это то, что сам термин имеет американское происхождение, и время его возникновения следует датировать 20-ми гг. XX века.

В официальном лексиконе выражение «отмыть деньги» можно считать относительно свежим неологизмом. Впервые его начали употреблять в газетах во времена Уотергейтского скандала 1973года, а в юридическом контексте это выражение впервые появилось в США в 1970 году. При этом сам термин авторы определяют как процесс преобразования нелегально полученных («черных») денег во внешне легальные, т.е. имеющие законное объяснение своего происхождения («белые») деньги.

Термин "отмывание" денег (money laundering) впервые был использован в 80-х гг. в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначает процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги6. Предложено много определений этого понятия. Президентская комиссия США по организованной преступности в 1984 году использовала следующую формулировку: "Отмывание денег - процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение"7.

В международном праве определение легализации ("отмывания") доходов от преступной деятельности было дано в Венской конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 19 декабря 1988 года, оказавшей большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран.

Согласно ст.3 Конвенции, под легализацией ("отмыванием") доходов от преступной деятельности понимаются:

-конверсия или передача  имущества, если известно, что такое  имущество получено в результате  правонарушения или правонарушений, или в результате участия в  таком правонарушении или правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от ответственности за свои действия;

-сокрытие или утаивание  подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении  имущества или его принадлежности, если известно, что такое имущество получено в результате правонарушений или правонарушения, в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях;

-приобретение, владение  или использование имущества, если  в момент его получения было  известно, что такое имущество  получено в результат правонарушения  или правонарушений или в результате  участия в таком правонарушении  или правонарушениях;

-участие, соучастие или  вступление в преступный сговор  с целью совершения любого  правонарушения или правонарушений, приведенных выше, покушение на  совершение такого правонарушения  или правонарушений а также пособничество, подстрекательство, содействие или консультирование при их совершении.

Как следует из положений Страсбургской конвенции и рекомендаций Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег, подготовленных в 1990 году, отмывание денежных средств и иного имущества - это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином "воспроизведенном" виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств.

Таким образом, легализация (отмывание) денежных средств, это придание правомерного вида владения, пользования или распоряжению преступных доходов путем совершения любых действий (операций или сделок) по преобразованию (конверсии) или переводу имущества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Причины и условия легализации (отмывания) денежных средств.

Структура процесса отмывания денег, полученных преступным путем. Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных операций, совершаемых разнообразными методами, которые постоянно совершенствуются. Прежде, чем привести описание причин и условий, способствующих отмыванию доходов, полученных преступным путем, рассмотрим одну из выявленных документированных схем отмывания.