Современное состояние и предупреждение легализации (отмывания) денежных средств

И главное. Некоторые действия по легализации вообще невозможно определить только как «финансовую операцию» или только как «сделку». К чему, например, отнести покупку валюты в обменном пункте на деньги, вырученные от торговли наркотиками или полученные в результате совершения другого преступления? С одной стороны - это «финансовая операция», так как покупатель передает кассиру наличные сомы. С другой стороны - это «сделка», поскольку покупка валюты является не чем иным, как разновидностью договора купли-продажи. Данный пример показывает не только необоснованность, но и некую «искусственность» разделения легализационных действий на «финансовые операции» и «сделки».

Таким образом, уголовную ответственность по ст.183 УК КР (в новой редакции) несут лица, совершившие какое-либо первоначальное преступление (либо преступным путем помогло или отправило (перечислило) деньги любой структуре, но только не для осуществления предпринимательской или экономической деятельности), либо лица, приобретшие денежные средства (имущество) для последующего отмывания.

В ст.6 Закона «О противодействии финансирования терроризма и легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, сформулировано понятие операций с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю.

К таковым относятся:

1) операции с денежными  средствами в наличной форме:

- снятие со счета или  зачисление на счет юридического  лица денежных средств в наличной  форме в случаях, когда это  не обусловлено характером его  хозяйственной деятельности;

- покупка или продажа  наличной иностранной валюты;

- приобретение физическим  лицом ценных бумаг за наличный  расчет;

- получение физическим  лицом денежных средств по  чеку на предъявителя, выданному  нерезидентом;

- обмен банкнот одного  достоинства на банкноты другого  достоинства;

- внесение физическим  лицом в уставный (складочный) капитал  организации денежных средств  в наличной форме;

2) зачисление или перевод  на счет денежных средств, предоставление  или получение кредита (займа), операции  с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон  является физическое или юридическое  лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств, либо одной из сторон является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Кыргызской Республики и подлежит опубликованию;

3) зачисление или перевод  на счет денежных средств, предоставление  или получение кредита (займа), операции  с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон  является физическое или юридическое  лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место  нахождения в государстве (на  территории), в котором (на которой) не предусмотрено раскрытие или  предоставление информации при  проведении финансовых операций, либо одной из сторон является  лицо, являющееся владельцем счета  в банке, зарегистрированном в  указанном государстве (на указанной  территории).

Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и подлежит опубликованию;

4) операции по банковским  счетам (вкладам):

- размещение денежных  средств во вклад (на депозите) с оформлением документов, удостоверяющих  вклад (депозит) на предъявителя;

- открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением  денежных средств в наличной  форме;

- перевод денежных средств  за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств  из-за границы со счета (с вклада), открытого на анонимного владельца;

- зачисление на свой  счет или списание со своего  счета денежных средств юридическим  лицом, период деятельности которого  не превышает трех месяцев  со дня его регистрации, либо  юридическим лицом, операции по  счетам которого не производились  с момента их открытия;

5) иные сделки с движимым  имуществом:

- помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных  камней или иных ценностей  в ломбард;

- выплата физическому  лицу страхового возмещения или  получение от него страховой  премии по страхованию жизни  и иным видам накопительного  страхования и пенсионного обеспечения;

- получение или предоставление  имущества по договору финансовой  аренды (лизинга);

- переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями  по поручению клиента.

Перечисленные операции с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 1000000 сомов (эквивалента в иностранной валюте34.

Состав преступления формальный является оконченным с момента совершения, проведения операции, признаваемой финансовой, или другой сделки (перевод денег, приобретение валюты и др.) либо в момент заключения сделки35. Под финансовыми операциями  и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом понимаются действия физических лиц, независимо от формы и способа их осуществления, с денежными средствами или иным имуществом, направленные на установление, изменение  или прекращение  связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Лицо, осуществляющее операции по легализации денежных средств или иного имущества, должно знать, что эти денежные средства или имущество приобретены незаконным путем. Знание того, в результате какого именно преступления и кем приобретено имущество, не является обязательным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3. Субъективная  сторона  легализации (отмывания) преступных доходов.

Субъективна сторона легализации (отмывания) преступных доходов характеризуется прямым умыслом.

Прямой умысел при легализации означает, что лицо, совершая финансовые операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем, сознает общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидит наступление общественно опасных последствий и желает эти действия совершить, желает наступления вредных последствий.

«Заведомость» означает, что лицу было достоверно известно о преступном пути их приобретения другими лицами. О преступном пути приобретения виновный может узнать как от самих «приобретателей», так и догадаться сам, исходя из количественных и качественных характеристик предметов легализации, обстоятельств передачи ему денежных средств или иного имущества и т. д. На преступный характер происхождения предметов легализации (отмывания) могут указывать и признаки самих предметов: например, большое количество мелких денежных купюр, движимое или недвижимое имущество без документов оправе собственности, вещи со следами крови, пулевыми отверстиями и т. п.

Слово «заведомый» означает «хорошо известный, несомненный (о чем-нибудь отрицательном)» и произошло от «ведать» (устар.) -  «знать»36.

Решающее значение для понимания за ведомости имеет общеправовая презумпция добропорядочности граждан, согласно которой «изначально предполагается, что гражданин соблюдает, не нарушает гражданское, трудовое, налоговое, уголовное и др. законодательство»37, а также общеотраслевая презумпция знания закона, предполагающая, что «лицо

знало о противоправности совершаемого им деяния, которое как общественно опасное запрещено под угрозой наказания опубликованным и действующим уголовным законом, и в силу этого оно подлежит уголовной ответственности.

То же самое происходит при легализации: совершая финансовую операцию или сделку с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, виновный может сознательно допускать либо относиться безразлично к факту их легализации. Например, вкладывая «грязные» деньги в недвижимость или покупая на них иностранную валюту, виновный может специально и не преследовать цели придания таким деньгам правомерного вида. Он желает, например, лишь защитить их от инфляции или же просто считает подобный способ вложения капитала наиболее выгодным. При этом виновный относится безразлично к тому, что при совершении финансовых операций или сделок с деньгами или имуществом объективно происходит затруднение их последующего обнаружения, маскировка, придание им правомерного вида и т. п. Поэтому справедливо мнение о том, что данное преступление (легализация) может быть совершено как с прямым, так и с косвенным умыслом, невзирая на то, что комментируемый состав относится к так называемым формальным. Тем более что «при отсутствии объективного проявления умысла (что можно наблюдать и при легализации) возникают непреодолимые сложности его уточнения. В такой ситуации получается, что виновный будет нести ответственность только за то,  в чем он  признается». Между тем виновный может даже не знать таких слов - «цель легализации». Как быть тогда с прямым умыслом?

Установление любого уголовно-правового запрета всегда преследует определенную цель. Вместе с тем указание на цель действий виновного имеется далеко не во всех нормах УК. Обусловлено это тем, что зачастую в этом нет какой-либо необходимости, так как эта цель и без того очевидна. Например, целью криминализации преступлений против собственности является защита имущественных интересов собственника, однако не сформулирован же состав кражи как «тайное хищение чужого имущества, с целью причинения материального ущерба потерпевшему». Несмотря на то, что похититель преследует лишь цель личного обогащения, тем не менее, причинение материального ущерба потерпевшему происходит объективно, независимо от того, желал ли виновный его нанести. То же самое - и при умышленном убийстве из корыстных побуждений или по найму, а равно сопряженном с разбоем, вымогательством или бандитизмом (п. «8» ч. 2 ст. 97 УК КР). Например, чтобы завладеть кошельком потерпевшего, виновный лишает его жизни. В этом случае причинение смерти не является для виновного самоцелью, поскольку основная его цель - имущество потерпевшего. К факту же его смерти виновный может относиться безразлично. Причинение смерти в этом случае является лишь способом достижения поставленной цели. Конечно, нельзя утверждать, что виновный вообще не желал смерти потерпевшего, но, полагаем, это та ситуация, когда «эти последствия являются побочными (вынужденными) по отношению к содержанию основной мотивации или к результатам иной мотивации». На наш взгляд, это касается и легализации. При совершении финансовых операций или сделок с денежными средствами или имуществом, приобретенными преступным путем, в любом случае, так или иначе, происходит введение их в легальный оборот, придание им правомерного вида, маскировка, затруднение последующего обнаружения и т. п.

Преступная деятельность во многом обусловлена психическими особенностями субъекта посягательства. Являясь элементом легализации, как реального явления действительности, психическая деятельность включает в себя психические и физиологические процессы, управляющие поведением виновного при совершении преступления. Прежде чем приступить к деятельности по легализации преступных доходов, виновный должен осознать факт преступного происхождения средств, подлежащих легализации, а также определить условия, на которых другое лицо передаст ему для легализации денежные средства или иное имущество. Принятие решения о согласии или несогласии на участие в легализации преступных средств обусловлено привлекательностью таких условий, объемом информации об объекте действий, а также оценкой нормативно-правового регулирования сфер деятельности, где может быть осуществлена легализация. Психическое отношение лица к выполнению действий, образующих объективную сторону состава легализации преступных приобретений, характеризуется прямым умыслом. Виновный сознает фактический характер и общественную опасность своих действий и желает их совершения. Осознание общественно опасных последствий остается за рамками формального состава рассматриваемого деяния. Эта точка зрения является практически общепринятой среди отечественных ученых-криминалистов, обращавшихся к теме исследования признаков состава легализации преступных приобретений38.

Таким образом, можно сделать вывод, что, в соответствии с ныне действующими редакциями ст. 183 УК КР, легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем, может быть совершена только с прямым умыслом. Необходим, однако, поиск такой законодательной конструкции данного состава, которая позволяла бы охватывать действия виновного, если бы он действовал и с косвенным умыслом. Обусловлено это тем, что при совершении любых действий с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем, объективно, так или иначе, происходит придание им правомерного вида, введение их в легальный оборот, независимо от того, преследовал ли виновный такую цель.

В статье 183 УК КР содержится указание на две цели:

- сокрытие или утаивание  преступного источника происхождения  имущества или оказания помощи  лицу, участвующему в совершении  преступления;

- уклонение от ответственности  от деяния.

Мотивы при этом могут быть разными: нежелание привлекать к себе внимание службы внутреннего контроля или правоохранительных органов, при оказании помощи в легализации преступных доходов – нежелание портить отношения с клиентом, корыстная и т.д.