Технико-экономическое обоснование, расчет и моделирование организационно-технических и экономических параметров погрузочно-транспортн

 

 

Стоимость погрузочно-транспортного  оборудования, применяемого на угольных разрезах

Таблица 5.2

Тип оборудования	Стоимость, млн. руб.
Экскаватор: ЭКГ-5А ЭКГ-10М	119 195,5
Автосамосвал: БелАЗ-7525 (грузоподъемностью 42 тонны) БелАЗ-7519 (грузоподъемностью 110 тонн)	17 51
Тепловозы: ТЭМ-7 ТЭ-10М	34,85 42,5
Думпкары: ВС-85 (грузоподъемностью 80 тонн) 2ВС-105 (грузоподъемностью 100 тонн)	5,1 8,5

 

При определении экономического эффекта  средств комплексной механизации, расчет производится по методике проф. А. В. Жукова, изложенной в методическом пособии.

Общие капиталовложения на приобретение оборудования определяются по формуле:

, р.                                                                         (5.1)

где А_оi – оптовая цена оборудования, р.; К₁ = 1,1 - укрупненный коэффициент; К₂ = 0,05 – коэффициент неучтенных затрат; К₃ = 0,45 – коэффициент, учитывающий монтаж оборудования, для открытых работ; К₄ = 0,05 – коэффициент, учитывающий заготовительно-складские работы;  А_Ti – транспортные расходы, р., рассчитываются по формуле:

, р.,                                                                                               (5.2)

где В – масса оборудования с учетом запасных частей и тары, т; Ц – стоимость перевозки 1 т груза на необходимое расстояние, р.; К₅– поясной коэффициент к единым тарифам на перевозки груза.

, т,                                                                                       (5.3)

где в – масса оборудования без учета запасных частей и тары, т; 0,02 – коэффициент, учитывающий массу запасных частей; 0,05 – коэффициент, учитывающий массу тары.

= 371,29 т,

= 207,58 т,

= 90,95 т,

= 31,565 т.

Транспортные  расходы

= 601489,8 р.,

= 336279,6 р.,

= 147339 р.,

= 51135,3 р.

Общие капиталовложения

= 646352979,6 р.,

= 786745118,4 р.,

= 252892017 р.,

= 112404541,2 р.

Текущие затраты  рассчитываем по формуле:

, р.,                                                                             (5.4)

где З_i – годовой фонд заработной платы, р.; T_i – стоимость материалов, р.; A_i – амортизационные отчисления, р.; S_i – стоимость электроэнергии, р.;

P_i – затраты на текущий ремонт, р.; H_i – неучтенные затраты, р.

 

Годовой фонд заработной платы работников, занятых на обслуживании данного  оборудования

, р.,                                                                                           (5.5)

где З_j – среднегодовая зарплата, р.; n_j – количество работников, обслуживающих оборудование; К_j – коэффициент, учитывающий все виды доплат, К_j = 1,7.

 

= 1836000 р.,

=3264000 р.

Стоимость электроэнергии:

,                                                                                             (5.6)

где N – установленная мощность сетевого двигателя, кВт; Тр_1,2 – действительное время работы экскаватора, ч; 3 – количество смен; 270 – количество рабочих дней в году

Оплачивается только потребленная энергия:

= 2357586 р,

= 627750 р.

Расход материалов:

, р.,                                                                                                        (5.7)

где М – годовой расход смазочных материалов, т; m - оптовая цена 1 тонны смазочных материалов, р.

= 42240, р.,

=42240, р.,

= 221000 р.,

= 210800 р.

Амортизационные отчисления:

, р.,                                                                                                         (5.8)

где а – годовая норма амортизационных отчислений.

А_Э1 = 0,063 786745118,4 =49564942,46 р.,

А_Э2= 0,063 646352979,6 = 40720237,71 р.,

А_Б1 = 0,2 112404541,2 = 22480908,24 р.,

А_Б2 = 0,2 252892017= 50578403,4 р.

Затраты на текущий ремонт, содержание и  эксплуатацию оборудования принимаются  в размере 40 % от суммы амортизационных  отчислений

, р.                                                                                                        (5.9)

Р_Э1 =49564942,46 0,4 = 19825976,98 р.,

Р_Э2 =40720237,71 0,4 = 16288095,09 р.,

Р_Б1 =22480908,24 0,4 = 8992363,296 р.,

Р_Б2 =50578403,4 0,4 = 20231361,36 р.

Прочие неучтенные затраты

, р.,                                                                           (5.10)

Н_Э1=(1836000+42240+49564942,46 +627750+19825976,98) 0,1=7189690,944р.,

H_Э2=(1836000+42240+40720237,71+2357586+16288095,09) 0,1=6124415,88р.,

H_Б1=(3264000+221000+22480908,24 +8992363,296) 0,1= 3495827,154р.,

H_Б2=(3264000+210800+50578403,4 +20231361,36) 0,1 =7428456,476р.

Текущие затраты

С = Н 10+Н, р.,                                                                            (5.11)

С_Э1 = 7189690,944р 10 + 7189690,944р =79086600,39р.,

С_Э2 = 6124415,88р 10+6124415,88р = 67368574,68р.,

С_Б1 =3495827,154р 10+3495827,154р =38454098,69р.,

С_Б2 = 7428456,476р 10 +7428456,476р =81713021,24р.

Приведенные затраты

З_п = С+Е_н К, р.,                                                                                               (5.12)

где Е_н – отраслевой коэффициент эффективности, Е_нэ = 0,1; Е_нб = 0,2.

З_пЭ1 = 79086600,39+0,1 786745118,4= 157761112,2р.,

З_пЭ2 = 67368574,68+0,1 646352979,6=132003872,6р.,

З_пБ1 =  38454098,69+0,2 112404541,2 = 60935006,93р.,

З_пБ2= 81713021,24+0,2 252892017 = 132291424,6р.

 

Экономическую эффективность принятого варианта находим как разницу между  приведенными затратами первого  и второго вариантов.

Э_Э = 157761112,2-132003872,6=25757239,59р.,

Э_Б =60935006,93- 132291424,6=-71356417,71р.

Срок окупаемости единовременных затрат

, лет.                                                                                                (5.13)

= 8,5 года,

= 3,26 года.

 

Расчет  рентабельности автотранспорта с использованием погрузочно-транспортного комплекса  по вариантам:

 

Рентабельность  производства:

 

,                                                                                         (5.14)

 

где – чистая прибыль:

 

- ,                                                                                     (5.15)

 

где – годовая выручка предприятия, млн. руб.

 

,                                                                                                  (5.16)

где - годовая производственная мощность угольного разреза,

а Ц – цена  - 1350 руб/т

 

 – годовые приведенные затраты  для комплексов

 – годовая норма  налогов предприятия (20 %)

 

1. ЭКГ-5А; БеЛаз – 7525

 

 руб.

 

 

 

 

 

 

 

= 312,1 %

 

2. ЭКГ-10М; БеЛаз – 7519

 

 руб.

 

 

 

 

 

 

 

=297,6 %

Эффективность функционирования предприятия в целом измеряется общей рентабельностью производства по альтернативным вариантам основных производственных фондов на добычных и вскрышных процессах:

Р_п = () × 100%, где                                                                        (5.17)

П_б – балансовая прибыль предприятия за год, млн. руб.

ОФ – средняя стоимость  основных производственных фондов угледобывающего  предприятия на добычных и вскрышных  процессах, млн. руб.

ОС – средний остаток собственных  оборотных средств, млн. руб., (5-10% от ОФ)

- ,                                                                                                 (5.18)

 

где – годовая выручка предприятия, млн. руб.

 

,                                                                                                  (5.19)

где - годовая производственная мощность угольного разреза,

Ц – цена  - 1350 руб/т, З_п – приведенные затраты

 

 – годовая норма  налогов предприятия (20 %);

 

Расчет  рентабельности  ж/д-транспорта с использованием погрузочно-транспортного комплекса по вариантам:

 

1. ЭКГ-5А; ТЭМ-7 и ВС-85

= 43,5 %

 

II. ЭКГ-10М; ТЭМ-10M и 2ВС-105

 

= 38,8 %

 

 

Общая рентабельность погрузочно-транспортных комплексов на добычных и вскрышных процессах угольного разреза:

 

1. ЭКГ-5А; БеЛаз-7525; ТЭМ-7 и ВС-85

 

=40,9 %

 

 

II. ЭКГ-10М;БеЛаз -7519; ТЭМ-7А и 2ВС-105

 

=36,8%

 

 

 

Таблица основных базовых и расчетных данных по курсовому проекту дисциплины «Организация производства»

Таблица 5.3

Плановая   производств.  мощность   уг.разреза и   длина   транспорти-  рования	Расчетное   число экска-  ваторов на  добыче угля   типа ЭКГ-5А,  ЭКГ-10М	Расчетное  число авто-  самосвалов  типа БелАЗ-7525,  БелАЗ-549	Кап.вложения  (экскаваторы), млн.р.	Кап.вложения  (автосамосвалы),  млн.р.	Срок окупаемости  кап.вложений  (экскаваторы,  БелАЗы)	Уровень рентаб-ти  при исп-и погрузочно-  транспортных  комплексов:  ЭКГ-5А - БелАЗ-7525;  ЭКГ-10М - БелАЗ-549	Общий уровень  рентабельности	Примечание
Q=3,8 млн.т.  L=3,7 км	4  2	4  3	786745118,4р., 646352979,6р .,	112404541,2р.,   252892017р.	экскаваторы:  8,5 лет  автосамосвалы:  3,26 года	312,1%  297,6%	40,9% 36,8%	Рентабельность   рассчитана при  учете только  кап.вложений

 

 

Глава 6. Расчет интегрального экономического эффекта средств комплексной  механизации добычных процессов  на угольных разрезах

Интегральный  экономический эффект определяется по формуле:

, р.,      (6.1)

где П – прибыль, полученная в году t, за вычетом налогов; К – капитальные вложения в расчетном году; Л- ликвидационная стоимость; Е – норматив приведения затрат к единому моменту времени (норма дисконта); t – номер расчетного года.

П = П^/ - В_р – Н, р.,                                                                                               (6.2)

где П^/ - прибыль, полученная за год, без учета налоговых отчислений, р.; В_р– расходы на вскрышные работы, В_р = 0,35 П^/ р.; П^/= Q_у Ц р. (Q_у –годовой объем добычи угля, Ц – цена за тонну, р.) ; Н – налоговые отчисления в году – 55,3 % от П^/.

П^/ = 3 800 000•1350 = р.

П = - 0,35 -0,553 =

600 210 000 = р.

Расчет  интегрального экономического эффекта NPV производим по методике, составленной профессором А. В. Жуковым, скорректированной для условий открытых горных работ. 

В данной методике знание величины капитальных  затрат необходимо для определения  отчислений, идущих на создание ремонтного фонда предприятия (фонда накопления). Эти отчисления, так же как и  остальные затраты, формируют себестоимость  продукции. В соответствие с методикой  затраты, связанные с созданием  ремонтного фонда, не учитываются полностью  в год проведения ремонтных работ, а распределяются на весь период работы оборудования (10 лет) с помощью временных  коэффициентов К_ti.

Таким образом, распределение затрат, связанных  с созданием ремонтного фонда  предприятия, на весь период работы оборудования позволяет избежать большого повышения  себестоимости продукции (добываемого  ископаемого) в тот год, когда  эти затраты производятся. С учетом вышеперечисленного исходная формула для расчета NPVпримет вид:

,          (6.3)

где П – прибыль, полученная за расчетный год за минусом налоговых отчислений и затрат на природоохранные мероприятия, млн р.; Л_Э и Л_Б – ликвидационная стоимость экскаватора и БелАЗов соответственно, млн р.; К_Э и К_Б – капиталовложения  на приобретение экскаватора и БелАЗов соответственно , млн. р.; Р_Эj и Р_Бj – затраты на проведение первого и второго капитальных ремонтов экскаватора и БелАЗов, млн р.; Е_Э и Е_Б – норма приведения затрат к единому моменту времени (норма дисконта); К_tБ и К_tЭ– временные коэффициенты, учитывающие постепенное распределение затрат на весь период времени, соответственно свои для автосамосвалов и экскаватора.