Особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оглавление

 

Введение

Глава I. Общая характеристика экономических преступлений

1.1 Экономические преступления в системе уголовного права. История развития законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности

1.2 Понятие, общая характеристика  и классификация преступлений  в сфере экономической деятельности

1.3 Мотивы и цели в преступлениях  в сфере экономической деятельности

1.4 Понятие видового объекта  преступлений, совершаемых в сфере  экономической деятельности

1.5 Объект посягательства. Спорные  вопросы классификации преступлений  в сфере экономической деятельности

Глава II. Особенности расследования экономических преступлений, проблемные вопросы

2.1 Проблемные вопросы квалификации  экономических преступлений

2.2 Вопросы вины в преступлениях  в сфере экономической деятельности

2.3 Особенности расследования преступлений в сфере

экономической деятельности

Заключение

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В современных  условиях экономические преступления приобретают все более массовый характер. Для экономической сферы  в целом в настоящее время  характерны такие негативные явления  как: низкая правовая дисциплина; непрекращающееся умножение и усложнение схем сокрытия преступлений реально проводимых финансово-хозяйственных  операций, значительная латентность  преступлений и других правонарушений; совершенствование процессов накопления преступной средой ресурсного и функционального  потенциала и дальнейшая консолидация представителей преступной среды.

Анализ  правоприменительной практики свидетельствует  о том, что в современных условиях латентность данной категории преступлений, остается значительной. Несмотря на рост показателей, характеризующих борьбу с экономической преступностью, по-прежнему остаётся не выявленным значительное количество преступлений. Большая часть экономических преступлений приобретает в настоящее время все более организованный характер.

Практика  свидетельствует о том, что еще  значительные трудности приходится преодолевать следователям, судьям, работникам оперативно-розыскных органов в  правоприменительной деятельности и прежде всего в процессе пресечения, раскрытия и расследования преступлений. Значительные трудности приходится преодолевать в проблемных ситуациях, когда познающему субъекту противостоят многочисленные логические и информационные барьеры. Одна из наиболее существенных причин затруднений при раскрытии преступлений экономической направленности заключается в объективной ограниченности возможностей получения доказательств по конкретным уголовным делам. Не случайно многие

 

рассматривают процесс расследования преступлений в конфликтных ситуациях как  типичную форму «острейшей борьбы за информацию».

Сложившееся положение в определенной степени  объясняется сложностями объективного характера, в частности, особой сложностью и противоречивостью экономической  деятельности в государстве в условиях так называемого переходного периода, а также, в какой-то степени, и множеством подходов к пониманию сущности экономической преступности как криминального явления среди ученых-криминалистов и практических работников.

Преступления  в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана  с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название «преступления  экономической направленности», посягают на собственность и другие экономические  интересы государства, отдельных групп  граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в  целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.

В последнее время в Кыргызской Республике с каждым годом все  более увеличивается количество преступлений в сфере экономической  деятельности. Успешное расследование  данного вида преступлений возможно лишь с помощью средств и приемов криминалистической техники и тактики, а также с помощью применения научно разработанных систем методов ведения следствия и предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности.

В соответствии с действующим уголовным законодательством  к преступлениям экономической  направленности относятся, прежде всего, преступления в сфере экономической  деятельности (незаконное и ложное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; незаконное получение  кредита; легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем; фальшивомонетничество; контрабанда; фиктивное и преднамеренное банкротство; уклонение от уплаты налогов и сборов, таможенных платежей и др.), а также ряд иных преступлений, затрагивающих экономические интересы: часть преступлений против собственности (кража, мошенничество, присвоение и растрата); часть преступлений против интересов службы в коммерческих организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп); часть преступлений против государственной службы и службы в органах местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий, служебный подлог, незаконное участие в предпринимательской деятельности, получение взятки).

Наиболее  опасными видами экономических преступлений являются хищения, незаконная банковская деятельность, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем, неправомерные  действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротство, уклонение  от уплаты налогов и сборов и др.

Экономические преступления носят все более  изощренный характер, маскируются под  прогрессивные формы рыночной деятельности. Приметой времени стали проникновение  общеуголовной преступности в экономику  и ее трансформация в экономическую  организованную преступность, что неизбежно  приводит к нарушению нормального  экономического развития государства.  

Общеизвестно, что экономическая преступность тормозит развитие производства, отвлекает  инвестиционный капитал, подстегивает инфляцию, лишает госбюджет значительной части доходов, обостряет все  существующие экономические проблемы и таким образом становится фактором мощного противодействия, происходящим в Кыргызстане преобразованиям. 

Актуальность проблем, освещенных в работе, не нуждается в специальном обосновании. Удельный вес и влияние криминального сектора в экономике приблизились к той черте, за которой вероятна утрата обществом контроля за направленностью социально-экономических и политических процессов.

Недостаточная разработанность ряда теоретических и практических сторон проблем уголовной ответственности  за преступления в сфере экономической  деятельности предопределили выбор  темы дипломной работы, ее цели и  задачи.

Таким образом, с целью глубокого  изучения данной проблемы я выбрала  тему дипломной работы: «Особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности».

Актуальность  темы исследования обусловлена теоретической и практической значимостью проблемных вопросов, связанных с особенностями назначения наказания за преступления в сфере экономической деятельности. В настоящее время эта проблема не утратила своей актуальности, поскольку существует множество проблемных вопросов в практике применения норм Уголовного кодекса в вопросах ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, существенное отставание развития законодательства от развития экономических отношений. Это обстоятельство повлекло за собой возникновение немалого числа дискуссий и противоречий в применении норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.

Изучение  выбранной темы предполагает достижение основной цели работы - исследовать особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности  с точки зрения современного законодательства.

Цель данной дипломной работы состоит в комплексном изучении научной литературы, законодательства и практики его применения; отношений, охраняемых нормами уголовного права, понятия, системы и видов экономических преступлений, места экономических преступлений в системе уголовного права, выявлении проблемных вопросов, возникающих при классификации и квалификации экономических преступлений.

В соответствии с определенной целью в работе были поставлены и решены следующие задачи:

• изучить виды преступлений в сфере экономической деятельности;
• исследовать криминалистическую характеристику преступлений в сфере экономической деятельности;
• рассмотреть особенности расследования таких преступлений;
• сформулировать выводы по проведенным исследованиям;
• обобщить в работе полученный материал.

Объектом исследования данной работы являются - преступления в сфере экономической деятельности, в современных условиях. Предметом исследования представленной работы являются - особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности.

В научной  криминалистической и уголовно-правовой литературе эта тема имеет достаточно широкое освещение. Так, теоретической основой представленной работы выступили научные труды таких авторов как Б.В. Волженкин¹, Н.А. Лопашенко², П.С. Яни³, ряд вопросов был разрешен в работе И.В. Шишко⁴, затрагивающие вопросы изучения особенности расследования преступлений в сфере экономической деятельности с современной точки зрения.

Законодательной основой данной работы выступают  – Конституция Кыргызской Республики, Уголовный кодекс КР, Гражданский кодекс КР и другие нормативные правовые акты, регулирующие отношения по расследованию преступлений в сфере экономической деятельности в Кыргызской Республике.

Структура диплома предопределена ее целью и задачами. Диплом состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка использованной литературы.

Разделы первой главы служат исходной теоретической  базой последующего материала, поскольку  дают общее представление о понятии, общей характеристики и классификации  преступлений в сфере экономической  деятельности.

Во второй главе работы рассматривается особенности расследования экономических преступлений, проблемные вопросы квалификации и вины.

 Заключение отражает оценку работы, выводы и рекомендации по практическому использованию результатов работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I. Общая характеристика экономических преступлений

 

1.1 Экономические преступления  в системе уголовного права.  История развития законодательства  об ответственности за преступления  в сфере экономической деятельности

 

Современное уголовное законодательство представляет собой результат длительного процесса изменений в самой уголовно-правовой доктрине, а также в законодательстве и судебной практике. Эти преобразования диктовались, прежде всего, сложившимися условиями, в которых оказался Кыргызстан в конце ХХ столетия (переход к новым социально-экономическим и политическим отношениям), потребностями наиболее эффективной защиты экономических отношений от преступных посягательств.

В различные  исторические периоды в силу объективных  и субъективных причин, возникающих  на определенных этапах развития экономики, в уголовном законодательстве происходили  перемены, касающиеся как вопросов преступности, так и наказуемости за совершение общественно опасных  деяний.

По мнению Ф.М. Решетникова, практически любые  новые явления в экономической  жизни государства имеют своим  следствием возникновение новых  форм имущественных преступлений⁵. Переход в экономике на новые рыночные отношения также потребовал адекватного реагирования в сфере уголовного законодательства, в том числе законодательства, регулирующего ответственность за преступления в сфере экономической деятельности.

Проведенный анализ уголовного законодательства показал, что значительным изменениям подвергались нормы, направленные на противодействие  преступным посягательствам в сфере  экономической деятельности, так  как ее охрана всегда занимала важное место среди задач, формулируемых уголовно-правовой доктриной⁶. Это связано с переосмыслением роли уголовного права в охране сферы экономики в условиях переходного к рынку периода, а также обусловлено изменением принципов государственно-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так как уголовное право призвано противодействовать преимущественно новым, ранее неизвестным общественно опасным формам экономического поведения.

Решая вопросы  криминализации и декриминализации различных деяний в сфере экономической  деятельности, законодатель при конструировании  уголовно-правовых норм руководствовался следующими основными положениями: