Современные проблемы развития малого и среднего бизнеса в России

- Ссуды, предоставляемые предприятиям  торговли, посредническим организациям  предприятиям сферы услуг и  прочим посредникам составляют  группу торговых кредитов. Отличительной чертой этих ссуд является быстрый оборот вложенного капитала, достаточно высокая прозрачность и предсказуемость сделок. Именно поэтому в кредитных портфелях российских банков данная категория кредитов преобладает.

- Межбанковские кредиты отражают перетекание капитала внутри банковской системы. Такое перераспределение ресурсов может быть обусловлено двумя глобальными причинами:

а) возникновение проблем с ликвидностью банка. Это может произойти в силу целого ряда обстоятельств: несвоевременный возврат ранее выданных кредитов; внезапный отток из банка иных привлеченных ресурсов; появления финансовых обязательств, исполнение которых необходимо провести немедленно;

б) неравномерное распределение банков и финансовых ресурсов по территории страны.

- Кредиты, предоставленные  органам государственной власти, можно отнести к категории надежных вложений. Однако это не всегда так. В определенных случаях государство может объявить об отказе платить по своим долгам (объявить дефолт), перенести сроки погашения обязательств на некоторое время или в одностороннем порядке изменить условия кредита (отсрочка, реструктуризация).

3. Исходя из целей кредитования, все выдаваемые кредиты можно классифицировать как целевые и нецелевые.

Целевые, или связанные,  кредиты составляют основную массу ссуд, выдаваемых банковским сообществом. При заключении кредитного договора банк и заемщик указывают конкретную цель кредитования. Это необходимо, так как, перед тем как выдать ссуду, банк самостоятельно просчитывает эффективность мероприятий, на которые клиент испрашивает деньги. Если полученные средства направлены заемщиком на другие цели, все предварительные расчеты срока возвращения кредита теряют смысл.

Нецелевые кредиты, которых значительно меньше, еще называют несвязанными. Данные ссуды выдаются на короткий срок (как правило, до 3-х месяцев). Зачастую несвязанные кредиты предоставляются банком такими клиентами, которые связаны с банком капиталом или участием в совместных проектах. В этом случае кредит называют партнерским.

4. Одна из существующих характеристик кредита – объект кредитования. Объектом кредитования могут быть товарно-материальные ценности (в этом случае заемщик испрашивает кредит для приобретения конкретных товаров, необходимых ему для продолжения производственного процесса; такие кредиты более всего характерны для отраслей, в конечной продукции которых велик удельный вес сырья, комплектующих деталей, полуфабрикатов), производственные затраты или разрыв в платежном обороте (на данные цели могут испросить кредит любые предприниматели, данный разрыв может быть вызван неблагоприятными изменениями конъюнктуры рынка, временными финансовыми трудностями и массой иных  причин).

5. Большое значение для классификации  банковских кредитов имеет исследование порядка и механизма обеспечения выдаваемой ссуды. Порядок обеспечения связан с объектом кредитования. В этой связи можно выделить обеспеченные и необеспеченные кредиты.

Обеспеченные кредиты представляют собой такую группу ссудных обязательств, в которой исполнение должником кредитного договора подкреплено какими-либо имущественными правами. Объектом обеспечения может быть:

- имущество или имущественные права заемщика. В этом случае должник закладывает или определенное имущество (зачастую именно то, которое он приобретает за счет кредита), или свои права на какую-либо собственность (материальную или интеллектуальную). Данный порядок обеспечения применяется, как правило, при крупных кредитах, выдаваемых на значительный срок;

- гарантия или поручительство третьей стороны. Такой вид обеспечения чаще всего принимается при мелких и средних кредитах, выдаваемых на малые сроки.

Необеспеченные кредиты, называемые также бланковыми, представляют собой вид сделок, заключаемых банком с компанией, которая имеет длительные деловые отношения с банком и обладает высокой платежеспособностью или является аффилированным лицом по отношению к банку.

6. Классификация банковских ссуд  в зависимости от порядка их предоставления предполагает однократную выдачу кредита или открытие кредитной линии.

7. В зависимости от способа предоставления кредита можно выделить кредиты по фактическим расходам и платежные.

Кредит по фактическим расходам направлен на возмещение затрат, уже произведенных заемщиком. В данном случае банк перечисляет на расчетный счет клиента некоторую сумму, адекватную уже произведенным затратам (подтвержденную документально) по кредитуемому мероприятию.

Платежный кредит предполагает оплату банком расчетных документов, выставленных поставщиками на имя плательщика, оформившего с банком кредитный договор.

Потребительский кредит, в отличие от банковского, может быть выдан как деньгами, так и товаром, а это значит, что он представляет собой смешанную, товарно-денежную форму кредита.

Главной особенностью потребительского кредита является то, что он предоставляется населению. Кредитором может выступать либо коммерческий банк или финансово-банковское учреждение с правом кредитной деятельности, либо промышленная или торговая компания, заинтересованная в расширении сбыта своей продукции. В первом случае кредит предоставляется в денежной форме, во втором - в товарной.

Вне зависимости от формы потребительского кредита, его целью является расширенное потребление материальных благ в обществе.

Специфические черты потребительского кредита, отличающие его от иных форм (в первую очередь банковского и коммерческого), таковы:

- кредит направлен на расширение потребления товара, а не производственные цели;

- относительно малый размер  кредита и персонифицированная  система определения кредитоспособности  заемщика;

- залогом по ссуде чаще всего  выступает кредитуемое имущество.

Несмотря на потребительскую, а не производственную направленность этой формы кредита на состояние и перспективы развития национальной экономики весьма существенно. Известно, что объем производства в условиях рыночной экономики в первую очередь зависит от объема потребления. Основным фактором, предопределяющим размеры потребления, является платежеспособный спрос со стороны населения и предпринимателей. Платежеспособный спрос складывается из двух составляющих: собственные средства граждан и заемные ресурсы. Таким образом, система потребительского кредитования способствует увеличению спроса со стороны населения на товары и услуги и, следовательно, росту объемов производства.

Всю совокупность потребительских кредитов можно условно разделить на кратко-, средне- и долгосрочные.

Краткосрочные потребительские кредиты предоставляются в виде ссуды на покупку потребительских товаров, а также без привязки к конкретной сделке (в российской практике такой кредит называют «на неотложные нужды»). Срок ссудной сделки, как правило, не превышает одного года.

В экономически развитых странах самой распространенной сделкой по кредитованию населения на покрытие текущих затрат является револьверный кредит.

Револьверный кредит (от анг. «revolve» - возвращаться) представляет собой постоянно возобновляемую кредитную линию, открываемую кредитором заемщику. Банк по просьбе конкретного заемщика открывает специальный счет, с которого могут быть оплачены его покупки. При этом изначально определяется предельный размер долга заемщика (лимит кредитования), который индивидуально для каждого клиента и зависит от уровня его платежеспособности. Разновидностями револьверного кредита являются:

- кредит по чековому счету, когда банки устанавливают владельцам чековых счетов право на списание сумм свыше остатка, имеющегося на счете;

- открытие контокоррентного счета (от ит. «conto corrente» - текущий счет), который представляет собой соединение текущего и ссудного счетов клиента и предполагает, что в случае недостаточности собственных средств у клиента банк автоматически проводит кредитование его расходов, но при поступлении доходов в первую очередь погашает ранее выданный кредит;

- кредит по пластиковой карте. Наибольшее распространение данный вид кредитования получил среди банков, присоединившихся к системе «Visa Int.» или «Master Card».

Группу среднесрочных потребительских кредитов могут представлять кредиты на покупку населением предметов длительного пользования – автомобилей, сложной бытовой техники, мебели. Данные ссуды относятся к разряду погашаемых в рассрочку. Максимальный срок кредитования отличается в разных странах: Франция – 4 года, Великобритания, США – 5 лет, Германия – 6 лет и т.д.

К числу долгосрочных потребительских кредитов относятся ссуды, со сроком погашения более 7 лет. В этой группе чаще встречается два вида сделок: кредитование воспроизводства рабочей силы и ипотечное кредитование.

Кредитование воспроизводства рабочей силы представлено широкой гаммой образовательных кредитов. Средний срок погашения ссуд устанавливается в пределах 10 лет.

Ипотечный кредит является долгосрочной ссудой с участием населения. Ипотека (от греч. «hypotheke» - залог) – это особый вид сделок, направленных на кредитование под залог недвижимости имущества и земли сроком до 30 лет.

Государственный кредит – это совокупность денежных кредитных отношений, при которых одной из сторон выступает государство. В зависимости от целевого назначения сделки государство может быть кредитором или заемщиком.

Когда государство заимствует средства у предпринимателей и граждан, оно исполняет роль заемщика на финансовом рынке. В этом случае речь идет о государственном кредите в пассивной форме. Сделки оформляются в виде займов (облигации или казначейские векселя), что представляет собой цивилизованную форму покрытия бюджетного дефицита. Непосредственно функции заемщика при данной форме кредита возлагаются на министерство финансов или иной институт, исполняющий его обязанности (например, казначейство, как в США). Кредиторами помимо резидентов страны-заемщика, могут быть иностранные граждане или предприниматели (данный вопрос регулируется национальным законодательством каждой страны).

В активной форме государственный кредит существует в виде кредитования государством в лице центрального банка или министерства финансов конкретных предприятий, организаций, выполняющих государственный заказ, выпускающих социально значимую продукцию или претворяющих в жизнь определенные стратегические программы. Цена данного кредита, как правило, значительно ниже сложившегося на рынке уровня.

Анализ соотношения активной и пассивной частей государственного кредита показывает, что государство преимущественно  выступает заемщиком на данном сегменте рынка. Основная доля государственных заимствований формируется в ценных бумагах, как правило, эмиссионных.

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. Если кредит представляет Министерство финансов или Центральный банк, то условия его предоставления, как правило, не коммерческие, а политические.

Рассматриваемая форма кредита достаточно сложна и многогранна. Кредитная сделка может носить как денежный, так и товарный характер, участниками могут выступать как государство, так и банки или иные субъекты хозяйственных отношений. В зависимости от состава и целей заключаемых кредитных сделок, они могут быть классифицированы на три основные группы:

- международные политические или  межправительственные кредиты;

- межгосударственные кредиты на  коммерческой основе;

- международные фирменные кредиты.

 

 

 

 

 

1.3 Кредитование  малого бизнеса в зарубежных  странах

 

Развитие малого и среднего предпринимательства – непременное условие технического прогресса. В США и других развитых странах малые фирмы дают почти половину всех крупных научно-технических нововведений. В Российской Федерации этот показатель на порядок ниже. Тем временем венчурная компания – это всегда высокая доля риска, но чем меньше фирма, тем ниже риск.

Европа – как, впрочем, и Российская Федерация – поставила перед собой задачу создания экономики знаний. Но в Евросоюзе одним из центральных элементов системы финансирования предпринимательства давно стали инвестиции в венчурные компании и их государственная поддержка. Еще в 1994 году был создан Европейский инвестиционный фонд (EIF) – специальный орган Евросоюза для финансирования малого и среднего бизнеса, источник венчурного капитала и гарант микрокредитования. Страны Евросоюза выделили фонду миллиард евро: в рамках «Программы конкурентоспособности и инноваций» эти средства используются для обеспечения развития малого и среднего предпринимательства, венчурных компаний и покрытия дебиторской задолженности небольших банков – основных источников финансирования семейного бизнеса. В итоге сегодня Европейский инвестиционный фонд предоставляет в среднем два из четырех кредитов, получаемых малым и средним бизнесом.

В Германии государственная система поддержки предпринимательства включает в себя более 500 федеральных и региональных программ, а в целом по странам Евросоюза при создании нового предприятия 40% капитала может быть сформировано за счет долгосрочных – до 20 лет – льготных кредитов в сумме до 500 тысяч евро, предоставляемых в рамках государственной программы. В первые два года по таким кредитам не требуется уплаты процентов, а государство берет на себя в полном объеме риск невозврата заемных средств.