Современные проблемы развития малого и среднего бизнеса в России

 

Таблица 1 - Характеристика этапов кредитного цикла

Этапы кредитного цикла	Характеристика этапов кредитного цикла
1	2
1.Первый визит потенциального клиента в банк	Кредитный эксперт получает представление о заемщике и его деятельности , определяет целесообразность дальнейшей работы
2.Проведение финансово-экономического анализа деятельности заемщика, посещение место бизнеса	Цель- оценка следующих факторов: платежеспособность; намерение погасить кредит в срок и в полном объеме риски кредитования; состояние и  реальность обеспечения
3.Подготовка для кредитного комитета	Составление аналитического резюме, содержащего следующую информацию: описание бизнеса заемщика (включая данные о сфере деятельности, об организации бизнеса, опыте работы, кредитной истории, рынке, конкуренции) финансовые данные (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) обеспечение кредита
4.Проведение кредитного комитета	Утверждение суммы, срока кредита, процентной ставки, залогового обеспечения) особых условий (страхование, предоставление параллельного кредита и пр.)
5.Выдача кредита	Производится только при наличии всех подписанных и должным образом оформленных договоров и документов, выполнения требований кредитного комитета и юриста путем списания денежных средств со ссудного счета на счет заемщика открытый в банке либо счет, открытый в банке, обслуживающем заемщика по месту его нахождения.
6.Мониторинг	платежной дисциплины , выполнения дополнительных условий КК, целевого использования кредита ,сохранности залога финансового состояния клиента, мониторинг квартальной и годовой отчетности клиента ,полный финансовый анализ, экстренный мониторинг, мониторинг мероприятий по работе с проблемными кредитам Цель–получение информации о текущем состоянии бизнеса клиента, наличии и состоянии заложенного имущества.

 

Особенностью кредитной технологии Европейского банка реконструкции и развития является то, что, как правило, визит к заемщику, оценку финансового состояния, подготовку резюме к кредитному комитету и договоров, а также дальнейший мониторинг по кредиту осуществляет один и тот же кредитный эксперт. Это способствует тому, что кредитный эксперт более полно и качественно оценивает финансовое положение заемщика и возможные проблемы в его деятельности, а также позволяет быстрее подготовить все необходимые документы для принятия решения на кредитном комитете. При этом для снижения кредитного риска и его оценки  дополнительно привлекаются юридическая служба, экономическая служба  защиты и залоговая службы банка. Для этих служб устанавливается, что срок подготовки заключений не должен превышать 2 дня с момента обращения в соответствующие службы.

Таким образом, представленная кредитная технология способствует решению всех проблем, обозначенных в начале раздела, которые затрудняют кредитование малого бизнеса.

 Основные отличия кредитной  технологии ЕБРР от отечественных  банковских технологий рассмотрены  в таблице 6 .       

Так,  в соответствии с определенной Фондом поддержки малого бизнеса методикой выдачи кредитов банк должен проводить анализ реального экономического положения заемщика, а не только прилагаемого им обеспечения. Как раз отличительной чертой данной кредитной технологии является то, что для анализа принимаются не только подтвержденные документами данные и официальная бухгалтерская отчетность, но и неофициальные данные, наличие которых обусловлено спецификой деятельности российского бизнеса. Кроме того, кредитная технология предполагает гибкое отношение банка к предоставляемому обеспечению по кредитам. Так, в качестве залога будет рассматриваться не только недвижимость, депозиты и прочее стандартное обеспечение, но и личное ликвидное имущество заемщика. При получении экспресс - микрокредитов в сумме до 600000 рублей в настоящее время в качестве обеспечения рассматривается только предоставление двух поручителей, залог по таким кредитам не нужен.

                                                                                                                               

Таблица 2 - Сравнительный анализ кредитной технологи отечественного банка и банка, работающего по методике ЕБРР

	Отечественный банк	Банк, работающий по методике ЕБРР
Заемщик	юридически лица и предприниматели, заключившие с Банком договоры ведения банковского счета.	юридически лица и предприниматели, открытие счета в кредитующем банке не требуется
Заявка на кредит	Заявление на получение кредита в произвольной форме Анкета Заемщика Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика Финансовые документы Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита Документы по предоставляемому обеспечению.	Заявка на получение кредита по установленной форме Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика Финансовые данные Документы по предоставляемому обеспечению
Сроки рассмотрения заявки	В течение 12 рабочих дней после получения полного пакета документов	От 1 до 3-х дней после получения полного пакета документов
Анализ финансового состояния	Анализ финансового состояния проводится на основании данных официальной отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках и другие)	Используются как данные официальной отчетности, так и личные записи заемщика, данные, полученные работником банка со слов заемщика
Обеспечение кредита	Только то имущество, которое находится на балансе предприятия	Имущество предприятия, личное имущество учредителей и третьих лиц
Кредитный комитет	Состоит из управляющего банком, юриста, гл. бухгалтера, начальника кредитного отдела, кредитного работника, представляющего кредитную заявку	Для кредитов в сумме менее 150000 рублей или 50000 долларов кредитный комитет состоит из начальника кредитного отдела и кредитного работника, представляющего кредитную заявку

 

Это способствует тому, что при минимальном сроке подготовки документов на выдачу кредита и быстрой оценке кредитоспособности, повышается заинтересованность заемщика в своевременном и полном возврате кредита. В процессе всего срока кредитования заемщик постоянно контролируется прикрепленным кредитным экспертом, что влияет на снижение кредитного риска.

В число важнейших положений кредитной технологии входит требование быстрой обработки кредитных заявок. К примеру,  с момента подачи заявки в банк до проведения анализа на месте работы потенциального заемщика должно пройти не более 3 дней.  Стандартные и простые формы обработки и предоставления данных для принятия решения по кредиту способствуют сокращению сроков оценки кредитоспособности заемщика и ускоряют выдачу кредитов, а также способствуют снижению затрат на оценку одного заемщика. Особо важно для малого бизнеса и то, что при обращении за кредитом от потенциального заемщика не требуется предоставление бизнес-плана. Это в свою очередь упрощает процедуру подачи заемщиком заявки  в банк с целью получения кредита и уменьшает нежелание представителей малого бизнеса обращаться в кредитные организации из-за сложностей при подготовке и оформлении требуемых документов.

Приведенная выше технология кредитования предприятий малого бизнеса существенно отличается от методик применяемых в отечественных банках для оценки финансового состояния крупных заемщиков. Кроме уже рассмотренных отличий, методика ЕБРР включает в себя совсем иной подход к проведению финансового анализа (табл. 3). 

Таким образом, представленная методика существенно отличается от применяемых в российских банках и позволяет решить такие проблемы, как низкое соотношение доходность – затраты и, соответственно, высокая процентная ставка, сложность оценки финансового состояния заемщика, длительность оформления кредита, проблему недостаточного обеспечения кредита.

Таблица 3 - Сравнительный анализ проведения финансово-экономического анализа отечественного банка и банка, работающего по методике ЕБРР

Параметры проведения финансово-экономического анализа	Сбербанк РФ	КМБ-БАНК (ЗАО)	Преимущества кредитной технологии ЕБРР
Анализ финансового состояния заемщика и анализ финансовых результатов его деятельности	Анализ официальных  данных финансовой  отчетности	Анализ фактических данных о выручке предприятия и его расходам, включая неучтенные наличные поступления денежных средств.	Такой подход позволяет более полно оценить деятельность заемщика, выяснить реальную ситуацию, сложившуюся в его бизнесе и достоверно оценить его платежеспособность
Анализ Баланса	Анализ официальных данных финансовой отчетности предприятия	Составляется упрощенная форма баланса	1.Отражается все имущество, фактически принадлежащее предприятию.
Анализ баланса	Анализ официальных данных финансовой отчетности предприятия	Составляется упрощенная форма баланса	2.Упрощенный баланс составляется  на дату анализа.
Анализ финансовых результатов	Анализ данных  о выручке от реализации, балансовой и чистой прибыли из официального отчета	Составляется отчет о прибылях и убытках за последние три месяца, предшествующие подаче заявки.	Данный отчет позволяет проанализировать реальную структуру доходов и расходов заемщика, определить за счет чего произошло снижение или увеличение прибыли предприятия.

 

2.3 Анализ кредитования малого  бизнеса в  Свердловской области

 

Сегодня каждый гражданин России в той или иной степени столкнулся с феноменом малого предпринимательства. Этому экономическому явлению даются различные, порой полярные оценки. Однако отрицать реальную многогранную значимость малого предпринимательства для решения социально-экономических проблем никто не станет.

Малый и средний бизнес – неотъемлемая часть развитой рыночной экономики, которая способствует поддержанию в обществе экономической и политической стабильности, приданию конкуренции цивилизованных черт. В странах с рыночной экономикой малые и средние фирмы создают до 50-60% ВВП. В США, например, действует свыше 20 миллионов таких фирм.

В  России так называемый малый бизнес также стал за годы реформ одним из существенных факторов насыщения региональных рынков товарами и услугами, важным источником налоговых поступлений. В Москве насчитывается около 174 тысяч малых предприятий, численность занятых на них превышает миллион человек. Эти предприятия обеспечивают до 50% налоговых поступлений городского бюджета.

Таблица 4 - Основные показатели деятельности малых предприятий (МП) в Уральском федеральном округе в 2007 году  (по данным территориальных органов Росстата)
	Количество МП, единиц	Средняя численность работников МП, тыс.человек	Оборот МП, млн. рублей	Инвестиции в основной капитал МП, млн.рублей
УрФО	81200	710,5	1263507,5	21062,2
Курганская обл.	3649	34,6	22877,3	1507,1
Свердловская обл.	33113	303,7	653838,3	8019,8
Тюменская обл.	18537	183,6	265390,8	3720,4
Челябинская обл.	25901	188,6	321401,1	7814,9

 

 

Рисунок 5 – Количество малых предприятий (в % к итогу по УрФО) на 01 января 2008 г.

Рисунок 6 – Средняя Численность работников малых предприятий (в % к итогу по УрФО) на 01 января 2008г.

В целом в России субъектов малого предпринимательства насчитывается сейчас чуть более 800 тысяч при требуемой критической массе для создания нормальной конкурентной среды 3,5 – 5 млн. К тому же отмечается тенденция к замедлению его развития, а в ряде случаев и к утрате завоеванных позиций.

 

 

Таблица 5 - Основные показатели развития малого предпринимательства в Свердловской области  в 2007 году     на 1.01.2008 Прирост за 2007 г.,  % Число МП, тысяч 33,113 9,3 Число ПБОЮЛ, тысяч 97,406 17,2 Число субъектов малого предпринимательства (МП и ПБОЮЛ) на 1000 населения 29,7   Численность занятых в сфере малого предпринимательства (оценочно), тыс. человек 571,018 29,8 Доля занятых в сфере малого предпринимательства от численности занятых в экономике области, % 29,6   Оборот МП, млн. рублей 653838,3 11,6 Удельный вес малых предприятий в общем объеме оборота организаций области (без учета ПБОЮЛ), % 30,3   Инвестиции в основной капитал МП, млн. рублей 8019,8 33,3

 

Рисунок 7 – Рост количества малых предприятий и среднесписочной численности их работников в 2007 г., в %

Особое место среди сдерживающих причин занимает нерешенность проблем финансирования. Одна из особенностей структуры финансовых источников такого бизнеса – малая доля собственного капитала и высокая – капитала заемного. Как показывают обследования, наибольшую долю средств для реализации инвестиционных проектов малых предприятий выделяют банковские учреждения (более 40%), тогда как собственные средства составляют около 15% Примерно такой же удельный вес имеют региональные фонды поддержки предпринимательства и местные бюджеты. Лишь около 5% приходится на Федеральный фонд поддержки предпринимательства.