Анализ финансовой деятельности ООО РЖД

Актив баланса

На начало 2010г

На конец 2010г

На конец 2011г

На конец 2012г

Абсолют. откл.

( +, -) за 2010г

Темп роста, %, 2010г

Абсолют. откл.

( +, -) за 2011г

Темп роста, %, 2011г

Абсолют. откл.

( +, -) за 2012г

Темп роста,

%, 2012г

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

Внеоборотные активы,

в т.ч.:

1 950 551 901

93,4%

1 984 920 330

92,9%

2 303 567 275

94,7%

2 712 205 223

94,5%

34 368 429

101,8%

318 646 945

116,1%

408 637 948

117,7%

Нематериальные активы

60 846

0,0%

193 080

0,0%

891 751

0,0%

1 745 850

0,1%

132 234

317,3%

698 671

461,9%

854 099

195,8%

Основные средства

1 801 972 048

86,3%

1 795 906 512

84,0%

2 040 054 443

83,8%

2275 151 011

79,2%

-6 065 536

99,7%

244 147 931

113,6%

235 096 568

111,5%

Незавершен-ное строительство

117 858 689

5,6%

133 766 943

6,3%

164 863 314

6,8%

220 656 950

7,7%

15 908 254

113,5%

31 096 371

123,2%

55 793 636

133,8%

Долгосрочные финансовые вложения

11 483 176

0,5%

16 682 993

0,8%

53 713 802

2,2%

162 743 364

5,7%

5 199 817

145,3%

37 030 809

322,0%

109 029 562

303,0%

Прочие внеоборотные активы

19 177 142

1,0%

38 370 802

1,9%

44 043 965

1,8%

51 908 048

1,8%

19 193 660

200,1%

5 673 163

114,8%

7 864 083

117,9%

Оборотные активы, в т.ч.:

137 603 841

6,6%

151 802 538

7,1%

129 983 032

5,3%

159 166 751

5,5%

14 198 697

110,3%

-21 819 506

85,6%

29 183 719

122,5%

Запасы и затраты

45 319 743

2,2%

51 077 023

2,4%

54 705 053

2,2%

67 597 440

2,4%

5 757 280

112,7%

3 628 030

107,1%

12 892 387

123,6%

Дебиторская задолженность

36 472 908

1,7%

35 573 922

1,7%

40 533 096

1,7%

64 584 458

2,2%

-898 986

97,5%

4 959 174

113,9%

24 051 362

159,3%

Краткосрочные финансовые вложения

172 638

0,0%

135 509

0,0%

25 300

0,0%

2 543 018

0,1%

-37 129

78,5%

-110 209

18,7%

2 517 718

10051,5%

Денежные средства

9 192 550

0,4%

10 450 371

0,5%

7 173 903

0,3%

3 515 326

0,1%

1 257 821

113,7%

-3 276 468

68,6%

-3 658 577

49,0%

Прочие оборотные активы

46 446 002

2,2%

54 565 713

2,6%

27 545 680

1,1%

20 926 509

0,7%

8 119 711

117,5%

-27 020 033

50,5%

-6 619 171

76,0%

Всего активов

2 088 155 742

100,0%

2 136 722 868

100,0%

2 433 550 307

100,0%

2 871 371 974

100,0%

48 567 126

102,3%

296 827 439

113,9%

437 821 667

118,0%

Пассив баланса

На начало 2010г

На конец 2010

На конец 2011

На конец 2012

Абсолют. откл.

( +, -) за 2010г

Темп роста, %, 2010г

Абсолют. откл. ( +, -) за 2011г

Темп роста, %, 2011г

Абсолют. откл. ( +, -) за 2012г

Темп роста, %, 2012г

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

руб.

% к итогу

Собственный капитал, в т.ч.:

1 938 235 070

92,8%

1 947 110 990

91,1%

2 239 769 118

91,6%

2 585 756 156

90,1%

8 875 920

100,5%

292 658 128

115,0%

345 987 038

115,4%

Уставный капитал

1 535 700 000

73,5%

1 535 700 000

71,9%

1 535 700 000

62,8%

1 541 697 819

53,7%

0

100,0%

0

100,0%

5 997 819

100,4%

Добавочный капитал

388 886 204

18,6%

386 730 303

18,1%

651 408 116

26,6%

905 081 616

31,5%

-2 155 901

99,4%

264 677 813

168,4%

253 673 500

138,9%

Резервный капитал

293 600

0,0%

731 145

0,0%

1 218 696

0,0%

2 539 196

0,1%

437 545

249,0%

487 551

166,7%

1 320 500

208,4%

Целевые финансирова-ния и поступления

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

Нераспределенная прибыль (убыток)

13 355 266

0,6%

23 949 542

1,1%

51 442 306

2,1%

136 437 525

4,8%

10 594 276

179,3%

27 492 764

214,8%

84 995 219

265,2%

Заемный капитал, в т.ч.:

149 920 672

7,2%

189 611 887

8,9%

204 781 418

8,4%

285 615 818

9,9%

39 691 215

126,5%

15 169 531

108,0%

80 834 400

139,5%

Долгосроч-ные кредиты и займы

35 338 080

1,7%

78 642 906

3,7%

74 793 239

3,1%

79 543 534

2,8%

43 304 826

222,5%

-3 849 667

95,1%

4 750 295

106,4%

Краткосроч-ные кредиты и займы

17 913 208

0,9%

16 741 304

0,8%

14 054 579

0,6%

37 603 784

1,3%

-1 171 904

93,5%

-2 686 725

84,0%

23 549 205

267,6%

Кредиторская задолжен-ность

96 669 384

4,6%

94 227 677

4,4%

115 933 600

4,7%

168 468 500

5,9%

-2 441 707

97,5%

21 705 923

123,0%

52 534 900

145,3%

Прочие краткосроч-ные обязательства

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

0

0,0%

Всего пассивов

2 088 155 742

100,0%

2 136 722 877

100,0%

2 444 550 536

100,0%

2 871 371 974

100,0%

48 567 135

102,3%

307 827 659

114,4%

426 821 438

117,5%

Показатель

На начало 2010 г., руб.

На конец 2010 г., руб.

На конец 2011 г., руб.

На конец 2012 г., руб.

Абсо-лют. откл.    ( +, -) за 2010 г.

Темп роста, % за 2010 г.

Абсо-лют. откл.    ( +, -) за 2011 г.

Темп роста, % за 2011г.

Абсо-лют. откл.    ( +, -) за 2012 г.

Темп роста, % за 2012 г.

1  Источники собственных средств                                    

1 938 235 070

1 947 110 990

2 239 769 118

2 585 756 156

8 875 920

100%

292 658 128

115%

345 987 038

115%

2  Внеоборотные активы 

1 950 551 901

1 984 920 330

2 303 567 275

2 712 205 223

34 368 429

102%

318 646 945

116%

408 637 948

118%

3  Собственные оборотные средства / Ес /   [1 – 2]

-12 316 831

-37 809 340

-63 798 157

-126 449 067

-25 492 509

307%

-25 988 817

169%

-62 650 910

198%

4  Долгосрочные кредиты и заемные  средства -

35 338 080

78 642 906

74 793 239

41 382 110

43 304 826

223%

-3 849 667

0%

-33 411 129

0%

5  Наличие собственных оборотных  средств и долгосрочных заемных  источников для формирования  запасов и затрат / Ет  / [3 + 4 ]

23 021 249

40 833 566

10 995 082

-85 066 957

17 812 317

177%

-29 838 484

27%

-96 062 039

-774%

6  Краткосрочные кредиты и займы

17 913 208

16 741 304

14 054 579

37 603 784

-1 171 904

93%

-2 686 725

84%

23 549 205

268%

7  Общая величина основных источников формирования запасов и затрат /Еå / [5+6]

40 934 457

57 574 870

25 049 661

-47 463 173

16 640 413

141%

-32 525 209

44%

-72 512 834

-189%

8  Величина запасов и затрат

88 968 588

102 236 180

79 935 619

78 247 965

13 267 592

115%

-22 300 561

78%

-1 687 654

98%

9  Излишек (недостаток) собственных оборотных средств для формирования запасов и затрат /± Ес /   [3 – 8]

-101 285 419

-140 045 520

-143 733 776

-204 697 032

-38 760 101

138%

-3 688 256

103%

-60 963 256

142%

10  Излишек (недостаток) собственных оборотных средств и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат  /±Ет/ [5 – 8]

-65 947 339

-61 402 614

-68 940 537

-163 314 922

4 544 725

93%

-7 537 923

112%

-94 374 385

237%

11  Излишек (недостаток) общей величины основных источников формирования запасов и затрат /±Еå /  [7 – 8]

-48 034 131

-44 661 310

-54 885 958

-125 711 138

3 372 821

93%

-10 224 648

123%

-70 825 180

229%

12  Трехмерный показатель типа  финансовой устойчивости [ 9;10;11]

0;0;0

0;0;0

0;0;0

0;0;0

Показатель

Интервал оптимальн. значений

На начало 2010 года

На конец 2010 года

На конец 2011 года

На конец 2012года

Абсо-лют. откл. (+, - ) за 2010 г.

Темп роста, % за 2010 г.

Абсо-лют. откл. (+, - ) за 2011 г.

Темп роста, % за 2011 г.

Абсо-лют. откл. (+, - ) за 2012 г.

Темп роста, % за 2012 г.

1  Имущество предприятия 

-

2 088 155 742

2 136 722 877

2 444 550 536

2 871 371 974

48 567 135

102%

307 827 659

114%

426 821 438

117%

2  Источники собственных средств 

-

1 938 235 070

1 947 110 990

2 239 769 118

2 585 756 156

8 875 920

100%

292 658 128

115%

345 987 038

115%

3  Краткосрочные пассивы 

-

114 582 592

110 968 981

129 988 179

206 072 284

-3 613 611

97%

19 019 198

117%

76 084 105

159%

4  Долгосрочные пассивы 

-

35 338 080

78 642 906

74 793 239

79 543 534

43 304 826

-

-3 849 667

-

4 750 295

-

5  Итого заемных средств  [3 + 4 ]

149 920 672

189 611 887

204 781 418

285 615 818

39 691 215

126%

15 169 531

108%

80 834 400

139%

6  Внеоборотные активы 

-

1 950 551 901

1 984 920 330

2 303 567 275

2 712 205 223

34 368 429

102%

318 646 945

116%

408 637 948

118%

7  Оборотные активы 

-

137 603 841

151 802 547

140 983 261

159 166 751

14 198 706

110%

-10 819 286

93%

18 183 490

113%

8  Запасы и затраты 

-

88 968 588

102 236 180

65 571 491

8 530

13 267 592

115%

-36 664 689

64%

-65 562 961

0%

9  Собственные оборотные средства        [2 – 6]

-

-12 316 831

-37 809 340

-63 798 157

-126 449 067

-25 492 509

307%

-25 988 817

169%

-62 650 910

198%

10  Автономии [2:1]

>=0,5

0,93

0,91

0,92

0,90

-0,02

98%

0,00

101%

-0,02

98%

11  Соотношения заемных и собствен. средств [5:2]

[0,7-1]

0,08

0,10

0,09

0,11

0,02

126%

-0,01

94%

0,02

121%

12  Обеспеченности собственными средствами [9:7]

>=0,1

-0,09

-0,25

-0,45

-0,79

-0,16

278%

-0,20

182%

-0,34

176%

13  Маневренности [9:2]

[0,2-0,5]

-0,01

-0,02

-0,03

-0,05

-0,01

306%

-0,01

147%

-0,02

172%

14  Соотношения мобильных и иммо-билизованных  средств [7:6]

-

0,07

0,08

0,06

0,06

0,01

108%

-0,02

80%

0,00

96%

15  Имущества производственного назначения [(6+8):1]

-

0,98

0,98

0,97

0,94

0,00

100%

-0,01

99%

-0,02

97%

16  Прогноз банкротства  [(7-3):1]

0,01

0,02

0,00

-0,02

0,01

173%

-0,01

24%

-0,02

-363%

Актив

На начало 2010 г., руб.

На конец 2010 г., руб.

На конец 2011 г., руб.

На конец 2012 г., руб.

Пассив

На начало 2010 г., руб.

На конец 2010 г., руб.

На конец 2011 г., руб.

На конец 2012 г., руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Наиболее ликвидные активы (А1)

9 365 188

10 585 880

18 199 432

6 058 344

Наиболее срочные пассивы (П1)

92 997 382

92 008 918

111 377 584

163 219 572

Быстрореализуемые активы (А2)

33 448 772

30 209 594

31 981 772

54 553 486

Краткосрочные пассивы (П2)

114 582 592

110 968 981

129 988 179

206 072 284

Медленнореалзуемые активы (А3)

88 968 588

102 236 180

90 802 057

98 554 921

Долгосрочные пассивы (П3)

35 338 080

78 642 906

74 793 239

79 543 534

Труднореализуемые активы (А4)

1 950 551 901

1 984 920 330

2 303 567 275

2 712 205 223

Постоянные пассивы (П4)

1 941 907 072

1 949 329 749

2 244 325 134

84 792 462

Баланс

2 082 334 449

2 127 951 984

2 444 550 536

2 871 371 974

Баланс

2 184 825 126

2 230 950 554

2 560 484 136

533 627 852

Платёжный излишек (+)/ недостаток (-)

Процент покрытия обязательств

На начало 2010 года, руб. [2-7]

На конец 2010 г., руб.[3-8]

На конец 2011 г., руб.[4-9]

На конец 2012 г., руб.[5-10-8]

На начало 2010 года, руб. [2:7*100]

На конец 2010 г., руб.[3:8]

На конец 2011 г., руб.[3:8]

На конец 2012 г., руб.[3:8]

11

12

13

14

15

16

17

18

-83 632 194

-81 423 038

-93 178 152

-157 161 228

10,07%

11,51%

16,34%

3,71%

-81 133 820

-80 759 387

-98 006 407

-151 518 798

29,19%

27,22%

24,60%

26,47%

53 630 508

23 593 274

16 008 818

19 011 387

251,76%

130,00%

121,40%

123,90%

8 644 829

35 590 581

59 242 141

2 627 412 761

100,45%

101,83%

102,64%

3198,64%

-102 490 677

-102 998 570

-115 933 600

2 337 744 122

95,31%

95,38%

95,47%

538,09%