Характеристика развития банковской системы Республики Казахстан

Таким образом, в целом, резюмируя состояние банковского рынка в 2007-2009 г.г., говорит о том, что оздоровление финансовых институтов, очистка от «некачественных» активов начала происходить. Однако, оценку этому явлению можно дать только по данным подробного анализа на начало 2010 года, представленного в практической части работы.

 

 

2. Анализ состояния банковской системы Республики Казахстан

 

2.1 Анализ деятельности  банков второго уровня

 

В банковской системе Казахстана к началу мирового финансового кризиса насчитывалось 36 банков. Для страны размером с Западную Европу и населением 15 млн. человек это, очень много. Настороженность Standard & Poor’s уже в 2006 году вызывал быстрый рост кредитования в банковской системе, темп которого увеличился в 2005 г. почти до 70% по сравнению с 50% в год в среднем за предыдущие пять лет. Высокие темпы роста, видимо, сохранялись в 2006-2007 гг. — особенно в быстроразвивающемся розничном сегменте банковского сектора, но эта тенденция не будет устойчивой, если иметь в виду долгосрочную перспективу. Уровень задолженности домашних хозяйств и предприятий несырьевого сектора (отрасли экономики, не связанные с добычей и переработкой минерального сырья) быстро рос, увеличивая кредитные риски казахстанских банков.

Благоприятная предкризисная  макроэкономическая конъюнктура скрывала потенциальную уязвимость казахстанских  банков к рискам, связанным с их операциями кредитования. Стремительный рост кредитования (на 65% в 2004 г. и почти на 70% в 2005 г.), а также растущий уровень задолженности домашних хозяйств и предприятий несырьевого сектора повышали уровень рисков в банковской системе. В последние годы кредитование населения расло быстрее, чем кредитование корпоративного сектора. Это повысило уровень рисков, которым подвергаются банки, поскольку они работали в новых или менее знакомых секторах, где системы риск-менеджмента еще не отработаны.

Непомерное повышение  цен на недвижимость в годы роста, с одной стороны, отражало высокий  уровень цен на нефть и растущее благосостояние населения, с другой стороны, являлось результатом искусственного формирования избыточного спроса в стране с ограниченными инвестиционными возможностями.

Эксперты предупреждали, что сколько-нибудь продолжительное  падение цен на нефть может иметь негативные последствия для экономики из-за сокращения государственных и корпоративных расходов, а это, в свою очередь, может отрицательно сказаться на качестве кредитных портфелей банков.

Поскольку более 50% ссуд были номинированы в иностранной валюте или привязаны к доллару США, банки могли столкнуться с негативными последствиями для качества активов при девальвации тенге.

По международным меркам банковский сектор Казахстана относительно невелик по размерам и характеризуется высокой степенью концентрации. Три крупнейших банка страны — ККБ, БТА и «Халык» — доминировали в банковской системе: в конце 2007 г. на их долю приходилось 68% совокупных клиентских средств, 61% ссудной задолженности и 59% активов. Хотя совокупная доля рынка, принадлежащая трем указанным банкам, постепенно сокращалась, менее крупным кредитным организациям нелегко было сократить существующий разрыв [11].

Филиальные сети казахстанских  банков быстро росли, но они по-прежнему тяготеют к крупнейшим экономическим центрам, где сосредоточена большая часть населения страны.

Казахстанские банки  все активнее обращались за необходимыми ресурсами на международные рынки  долговых инструментов (через привлечение  синдицированных кредитов, выпуски  облигации и секьюритизацию активов). Это позволяло им удлинять сроки заимствований и сокращать разрывы по срокам между требованиями и обязательствами.

Хотя казахстанские  банки выполняли нормативы достаточности  капитала, установленные регулирующими  органами, Standard & Poor’s оценивало их капитализацию как слабую, особенно учитывая высокие темпы роста при неустойчивых условиях деятельности и неясность в отношении поддержки капитала со стороны нынешних акционеров.

По состоянию на 1 марта 2008 года в Казахстане работают 35 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 33 банка, 361 филиала и 2 106 расчетно-кассовых отдела банков.

Размер совокупного  расчетного собственного капитала банков второго уровня с начала 2008 года увеличился на 47,1 млрд. тенге (2,6%) и составил по состоянию на 1 апреля 2008 года 1 827,3 млрд. тенге. При этом, капитал первого уровня увеличился на 16,8% до 1 499,8 млрд. тенге, капитал второго уровня уменьшился на 30,2% до 390,3 млрд. тенге. Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 1 апреля 2008 года составили k1 – 0,12 (при нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,05), k2 – 0,15 (при нормативе - 0,12) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10).

Вместе с тем, с начала года собственный капитал по балансу  банков второго уровня увеличился с 1 января 2008 года на 36,9 млрд. тенге (2,6%) и  составил на отчетную дату 1 462,0 млрд. тенге. С начала года размер активов и  условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 377,0 млрд. тенге (на 2,8%) до 13 754,7 млрд. тенге. Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 61,2%, сомнительных – уменьшился с 41,6% до 37,4%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 1,4%.

В структуре кредитного портфеля банков за рассматриваемый  период доля стандартных кредитов увеличилась  с 39,7% до 42,9%, доля сомнительных кредитов уменьшилась с 58,8% до 55,0%, при этом доля безнадежных кредитов увеличилась  с 1,5% до 2,1%. По состоянию на 1 апреля текущего года уровень ликвидности банковской системы сохранялся на избыточном уровне. Сводный коэффициент текущей ликвидности по состоянию на 1 апреля 2008 года составил 1,50 при минимальной норме для отдельного банка 0,3, коэффициент краткосрочной ликвидности – 1,05 при минимальной величине – 0,5.

По состоянию на 1 апреля 2008 года доля 3 крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора  уменьшилась с 59,3% до 58,9%, доля 3 крупнейших банков в совокупных обязательствах банковского сектора снизилась до 59,1%. Доля кредитов 3 крупнейших банков в совокупном ссудном портфеле банковского сектора составила 61,8%. По состоянию на 1 апреля 2008 года на долю 3 крупнейших банков приходится 63,2% от общего объема депозитов физических лиц в банках второго уровня. «По состоянию на с 1 апреля 2009 года по 1 апреля 2010 года банковский сектор представлен 38-39 банками второго уровня. В отчетном периоде выдана лицензия АО "Исламский Банк "Al Hilal" (таблица 3 ).

 

Таблица 3. Структура банковского сектора Республики Казахстан*

Структура банковского сектора	1.04.2009	1.04.2010
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	38	39
-банки со 100% участием государства  в уставном капитале1	1	1
Количество филиалов банков второго  уровня	374	355
Количество дополнительных помещений  банков второго уровня	1 925	1 859
Количество представительств банков второго уровня за рубежом	17	18
Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	32	31
Количество банков-участников системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	36	36
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной  деятельности	11	11

*Источник: Обзор развития банковской системы РК на 01.04.2010 // www.afn.kz 2010

Активы банков второго уровня за указанные периоды 2009 и 2010 г.г. увеличились  на 388,4 млрд. тенге или 3,4 %, банковские займы и операции «обратное РЕПО»  уменьшились на 167,0 млрд. тенге или на 1,7%, резервы (провизии) снизились на 151,2 млрд. тенге или на 3,8% [20] (таблица 4).

За указанных периодов 2009 и 2010 годов активы БВУ увеличились  на 200,6 млрд. тенге или 1,7%, банковские займы и операции «обратное РЕПО»  уменьшились на 84,10 млрд. тенге или 0,9%, резервы (провизии) уменьшились на 99,5 млрд. тенге или на 2,5%.

 

Таблица 4. Структура совокупных активов банковского сектора *

Наименование показателя / дата	1.04.2009		1.04.2010	Прирост, (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы  и корреспондентские счета	1 037,0	8,97	964,5	8,1	-7,0
Вклады, размещенные в других банках	1 072,1	9,28	1 221,2	10,2	13,9
Ценные бумаги	1 779,7	15,40	2 167,3	18,1	21,8
Банковские займы и операции «обратное РЕПО»	9 638,9	83,40	9 471,9	79,3	-1,7
Инвестиции в капитал	290,6	2,51	264,6	2,2	-9,0
Резервы (провизии)	-4 000,3	-34,61	-3 849,1	-32,2	-3,8
Прочие активы	1 739,3	15,05	1 705,3	14,3	-2,0
Всего активы	11 557,3	100,0	11 945,7	100,0	3,4

*Источник: Обзор развития банковской системы РК на 01.04.2010 // www.afn.kz 2010

 

Размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, с начала года уменьшился на 873,4 млрд. тенге или  на 5,3%. При этом, стандартные активы и условные обязательства, подлежащие классификации, уменьшились на 617,1 млрд. тенге или на 7,3%, сомнительные – на 147,8 млрд. тенге или на 3,2%, безнадежные – на 108,5 млрд. тенге или 3,2%. Провизии по активам и условным обязательствам также уменьшились на 151,3 млрд. тенге или на 3,7% (таблица 5).

 

Таблица 5. Динамика качества ссудного портфеля банковского сектора*

Наименование показателя / дата	1.04.2009			1.04.2010
	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу	сумма осн. долга, млрд. тенге	в % к итогу
1	2	3	4	5
Всего ссудный портфель	9 638,9	100,0	9 471,9	100,0
Стандартные	2 449,2	25,4	2 441,1	25,8
Сомнительные	4 241,9	44,0	4 195,9	44,3
Сомнительные 1 категории	1 678,8	17,4	1 607,6	17,0
Сомнительные 2 категории	376,3	3,9	457,1	4,8
1	2	3	4	5
Сомнительные 3 категории	1 266,4	13,1	1 123,1	11,9
Сомнительные 4 категории	225,5	2,3	315,2	3,3
Сомнительные 5 категории	694,9	7,2	692,8	7,3
Безнадежные	2 947,8	30,6	2 834,9	29,9

*Источник: Обзор развития банковской системы РК на 01.04.2010 // www.afn.kz 2010

 

Ссудный портфель банков второго уровня за год уменьшился с начала года на 167,0 млрд. тенге или на 1,7%. Стандартные займы уменьшились на 8,2 млрд. тенге (0,3%), сомнительные уменьшились на 46,0 млрд. тенге (-1,1%), безнадежные уменьшились на 112,8 млрд. тенге (-3,8%). Провизии по займам, выданным банками второго уровня, уменьшились на 130,6 млрд. тенге (-3,6).

Совокупные обязательства банков второго уровня за год с 2009 по 2010 год уменьшились на 91,8 млрд. тенге  или на 0,7%. В структуре обязательств произошло увеличение вкладов юридических лиц на 426,1 млрд. тенге или на 10,5%, вкладов физических лиц - на 40,3 млрд. тенге или на 2,1%. Вклады дочерних организаций специального назначения уменьшились на 968,0 млрд. тенге или на 53,9%, займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций – на 203,5 млрд. тенге или на 16,3%. Вклады в иностранной валюте с начала текущего года уменьшились на 131,9 млрд. тенге или на 4,6%.

С 1 июля 2009 года вступили в силу поправки в части введения нового коэффициента достаточности капитала (k1-2). Показатели достаточности собственного капитала банков второго уровня на 1 апреля 2010 года с учетом заключительных оборотов составили: k1-1 -0,081, k1-2 -0,088, k2 -0,037 (таблица 6).

 

Таблица 6. Коэффициенты достаточности собственного капитала банков второго уровня РК *

Наименование показателя /дата	01.01.2010	01.04.2010	01.04.2010
Коэффициент достаточности собственного капитала k1-1	-11,6	-8,1	11,6
Коэффициент достаточности собственного капитала k1-2	-11,6	-8,8	14,7
Коэффициент достаточности собственного капитала k2	-8,2	-3,7	19,1

*Источник: Обзор развития банковской системы РК на 01.04.2010 // www.afn.kz 2010

 

За год совокупные обязательства банковского сектора  уменьшились на 316,0 млрд. тенге или  на 2,4%. Вклады юридических лиц за прошедший месяц увеличились  на 205,2 млрд. тенге или на 4,8%, вклады физических лиц уменьшились на 17,3 млрд. тенге или на 0,9%. Вклады организаций специального назначения снизились на 473,2 млрд. тенге (-36,4%), займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, также снизились за прошедший месяц на 165,3 млрд. тенге или на 13,7%.

Без учета АО «БТА Банк»  и ДО АО "БТА БАНК" - АО "ТЕМIРБАНК" данные показатели на аналогичную дату составили: k1-1 0,116, k1-2 0,147, k2 0,191.