Кредитные операции коммерческих банков и перспективы их совершенствования

Для проведения эффективной  кредитной политики филиал занимается изучением кредитного рынка по следующим  основным направлениям:

• наиболее выгодные, с точки зрения сроков и процентных уровней сектора привлечения кредитных ресурсов;
• сектора рынка, из которых предпочитают привлекать кредитные ресурсы банки - конкуренты;
• влияние ставки рефинансирования на различные сегменты кредитного рынка [38].

  2.2 Кредитные операции и кредитный портфель

 

Осуществляемые коммерческим банком активные и пассивные операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства банковской деятельности. Без пассивных операций не возможны активные операции. Без  активных операций становятся бессмысленными пассивные. Баланс коммерческого банка  отражает состояние собственных  и привлеченных средств банка  и их размещение в кредитные и  другие активные операции [39].

Кредиты клиентам – главная  составляющая портфеля активных операций банка.

Таблица 2.3 - Активы Совгаванского отделения 4154 Сбербанка России

                       УДО 071 п. Ванино                                                            

В тыс. р.                      

Статья актива баланса	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменение
	Сумма	Сумма	Сумма	Сумма	Сумма	Сумма	%
Обязат. резервы в Банке России	16831	27338	34658	38118	42810	25979	254,4
Ссуды заемщикам	170796	347075	568955	489300	757463	586667	443,5
Всего активов:	187627	374413	603613	527418	800273	612646

 

При кредитовании банк отдает предпочтение крупным предприятиям и фирмам, а также  начинающим перспективным предприятиям. В 2009 г. приоритетными отраслями экономики для кредитования Совгаванского отделения 4154 Сбербанка России УДО 071 п. Ванино явились предприятия транспорта и строительства. Удельный вес кредитных вложений в эти отрасли на 1 января 2009 г. соответственно составил 20,6 % и 26,7 %. Прекрасно понимая значимость и жизнестойкость транспорта, перспективность строительства филиал концентрирует кредитные вложения именно в этом направлении. Необходимо так же отметить, что в отраслевой структуре кредитных вложений появились компании работающие на рынке финансового лизинга: их доля составила на 1.01.2009 г. 12,6 % от общей суммы кредитных вложений.

 

Рисунок 2.3 - Активы Совгаванского отделения 4154 Сбербанка России  

                      УДО 071 п. Ванино

При формировании своего ресурсного потенциала Совгаванского отделения 4154 Сбербанка России УДО 071 п. Ванино в 2009 г. преимущество отдавал привлеченным средствам, на долю которых приходилось 94,5 % в общей структуре ресурсов, что на 3,27 % больше, чем в 2005 г.  В структуре привлеченных ресурсов наибольшую долю занимают вклады  населения, которые выросли с 40,3 % на 1 января  2008 г. до 46,2 % на 1 января 2009 г. Работа с населением на сегодняшний день считается одним из наиболее перспективных направлений деятельности. По объему привлеченных вкладов филиал уступает лишь Головному офису.

Благодаря выгодным условиям размещения, предлагаемым филиалом своим  клиентам, возросли привлеченные ресурсы  по счетам депозитов юридических лиц. Размер привлеченных средств составил 15,0 % на 1 января 2009 г. по сравнению с 10,7 % на 1 января 2008 г. Заемными средствами с кредитного рынка филиал не пользовался, а увеличил свой кредитный потенциал за счет ресурсов, перераспределенных головным банком, которые составили 5,47 % от общей суммы ресурсов.

Всего ресурсов, для проведения активных операций, в 2009 г. было на 79,8 % больше, чем в 2008 г., при этом, доля собственных ресурсов сократилась на 4,9 %. То есть увеличение ресурсов произошло за счет привлеченных средств - это говорит о том, что банком проводится огромная работа по привлечению средств, как населения, так и юридических лиц.   

Рисунок 2.4 – Кредитный портфель Совгаванского отделения 4154

                             Сбербанка России УДО 071 п. Ванино

Согласно данным представленным на рисунке 2.4 в 2009 г. удельный вес суммы всех активов составил 63 % по сравнению с 2008 г. – 56,5 %. По сравнению с этими изменениями доля кредитного портфеля Совгаванского отделения 4154 Сбербанка России УДО 071 п. Ванино в 2008 г. составляла 51,4 %, а в 2009 г. 58,4 %. основным критерием роста кредитного портфеля в структуре всех активов банка является увеличение объема выдаваемых кредитов, заключается большое количество договоров с предприятиями различных отраслей экономики и населения. Данные средства способствуют развитию экономики региона, тем самым расширяя круг клиентов банка и его партнеров и повышенная уровень жизни населения. Совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него представляют собой кредитный портфель банка (ПРИЛОЖЕНИЕ В) [40].

Исходя из приведенных  данных ПРИЛОЖЕНИЯ В необходимо отметить, что общий объем кредитных вложений за 2005 г. увеличился на 170796 тыс. р. (в 4,44 раза) и составил на 01.01.2009 г. - 757463 тыс. р. Увеличение произошло за счет следующих видов  кредитных вложений:  валютных кредитов - с 19129 тыс. р. (11,2 %)  до 215118 тыс. р. (28,4 %); долгосрочных  ссуд с 3142 тыс. р. (18,4 %) до 4018 тыс. р. (53 %); просроченных ссуд - с 2220 тыс. р. (1,298 %) до 9860 тыс. р. (1,3 %).

На фоне общего повышения  объема кредитных вложений удельный вес отдельных видов кредитных  вложений уменьшился: доля краткосрочных  кредитов сократилась с 80,3 % до 45,64 %, хотя  в суммовом выражении сумма вложений увеличилась на 208582 тыс. р.; сумма потребительских кредитов  увеличилась на 0,17 %. Факт наличия просроченной задолженности связан с риском не возврата кредита, поэтому филиалу необходимо принимать меры по

предупреждению образования  просроченной задолженности.

За анализируемый период удельный вес просроченной задолженности  увеличился на 0,002 % - это говорит о том, что необходимо усилить работу по предупреждению фактов несвоевременного гашения ссудной задолженности.

Характеристика ссуд, представлена  в  таблице 2.4.

Исходя из приведенных  данных таблицы необходимо отметить, что  филиал предпочитает вкладывать кредитные ресурсы в краткосрочные  ссуды (69,6 %), в том числе сроком от 91 до 180 дней (29,5 %) и от 181 дня до 1 года (32,6 %), так как краткосрочное кредитование несет в себе меньшие риски, нежели долгосрочное кредитование.

 

 

 

Таблица 2.4 - Характеристика ссуд Совгаванского отделения 4154 Сбербанка  

                       России УДО 071 п. Ванино за 2008-2009 гг.

 

Разновидность ссуды	Удельный вес на 2008 г.	Удельный вес на 2009 г.	Изменения %
По сроку (в том числе  валютные): Долгосрочные Краткосрочные, всего       В том числе:               - до 30 дней                                           - 31 -90 дней                                           -91-180 дней                                           - 181 – 1 год	31,6 68,4 0,1 6,3 29,4 32,6	30,4 69,6 0,1 7,4 29,5 32,6	-1,2 1,2 - 1,1 0,1 -
Итого:	100	100

 

Такая тенденция вызвана  спросом на такие виды кредитов на кредитном рынке, а также стремлением  банка обеспечить наиболее полную возвратность выданных ссуд.

Таблица 2.5 – Анализ ссуд по суммам

 

Разновидность ссуды	Удельный вес на 2008 г.	Удельный вес на 2009 г.	Изменения, %
По сумме: Крупные (от 10 млн.р.) Средние (от 1 млн.р. до 10 млн.р.) Мелкие (до 1 млн.р.)	35,3 54,6 10,1	35,6 52,2 12,2	0,3 -2,4 2,1
Итого:	100	100

 

Согласно данным на 01.01.2009 г. приоритет был отдан кредитам в сумме

от 1 млн. р. до 10 млн. р. на срок от 3 месяцев до одного года, обеспечением которых является залог.

Таблица 2.6 – Анализ ссуд по цели

Разновидность ссуды	Удельный вес на 2008 г.	Удельный вес на 2009 г.	Изменения %
По цели: Потребительские Инвестиционные Расчетные -    На текущие  нужды	2,1 12,8 13,5 71,6	2,3 12,5 13,6 71,6	0,2 -0,3 0,1 0
Итого:	100	100

 

По цели использования  на 01.01.2009 г. приоритет был отдан кредитам на текущие нужды, которые составили 71,6 % в 2008 г., предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы  персоналу, капитального развития и т.п.)

Таблица 2.7 – Анализ ссуд по порядку предоставления

 

Разновидность ссуды	Удельный вес на 2008г.	Удельный вес на 2009г.	Изменения %
По порядку предоставления: Разовым зачислением на расчетный счет Открытие кредитной линии Овердрафт - Наличными через кассу  банка (для физических лиц)	45,9 51,8 26,9   2,4	45,9 51,8 26,9   2,3	- - -   -0,1

 

В положении о  порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

1) разовым зачислением  денежных средств на банковские  счета 

2) выдачей наличных денег  через кассу заемщику - физическому  лицу;

3) открытием кредитной  линии, т.е. заключением договора, на основании которого клиент - заемщик приобретает право на  получение и использование в  течение обусловленного срока  денежных средств, при соблюдении  одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных  заемщику денежных средств не превышает  максимального размера (лимита), определенного  договоре;

б) в период действия договора размер единовременной задолженности  заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита.

  4) кредитованием расчетного счета клиента (овердрафт) при недостаточности или отсутствии на счете денежных средств для оплаты расчетных документов с расчетного счета заемщика [20].

В Совгаванском отделения 4154 Сбербанка России УДО 071 п. Ванино по порядку предоставления основное место  занимает  выдача кредита  путем открытия кредитной линии 51,8 % , которая определяет максимальную сумму кредита, используемую заемщиком в течение установленного срока кредитования. Второе место занимают кредиты, предоставленные разовым зачислением на расчетный счет клиента, которые за анализируемый период  составили 45,9 %.