Организация кредитного процесса

Введение 

Глава 1. Роль банковского кредита в рыночной экономике РФ

1.1 Особенности  современной системы кредитования

1.2 Роль, сущность и виды кредита

1.3 Кредитные риски

Глава 2. Анализ организации кредитной работы в ОАО Сбербанк России

2.1 Организационно-экономическая характеристика Рязанского отделения

2.2 Анализ кредитной работы ОАО Сбербанк России

2.3 Организация процесса кредитования ссудозаемщика

2.4 Анализ платежеспособности и процесс выдачи и сопровождения кредита

Глава 3. Проблемы, пути их решение и перспективы  развития банковского кредитования в РФ

3.1 Банковское  кредитование – проблемы, пути  их решения и перспективы развития

3.2 Зарубежная практика предоставления банковских кредитов

3.3 Совершенствование  маркетинговой политики банка,  поиск резервов для привлекательности  условий кредитования

Введение

Коммерческие банки – это  социально-экономическая отрасль, которая  наиболее гибко реагирует на любые  изменения, как в экономической, так и в политической жизни  общества и выполняет следующие  социальные функции: обеспечение через  налоговые платежи социальных бюджетных  программ, создание рабочих мест, сохранение и приумножение накоплений населения, создание добавленной стоимости  для вкладчиков. По причине вовлеченности в банковскую систему большого количества субъектов и денежных средств, происходящие в ней процессы носят глобальный в масштабах страны характер и сопоставимы по степени воздействия на общество с влиянием государства.

Таким образом, операции коммерческого  банка и, соответственно, их качество имеют важное значение. Составляя наибольшую долю в структуре банковских активов, кредитные же операции являются самыми основными. А сам банковский кредит является основной формой современного кредита. От того, насколько эффективно будет управление кредитной деятельностью банка, зависит решение основной цели при размещении кредитных ресурсов – это получение прибыли. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого  источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным  юридическим и физическим лицам  из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем  выпуска долговых ценных бумаг и  т.д.

Тема дипломной работы актуальна  и сопряжена с выполнением  ряда важных вопросов. Чтобы эффективно управлять кредитной деятельностью  коммерческого банка, необходимо в  соответствии с их спецификой разрабатывать  общие принципы кредитной политики. Кредитная политика является важной составной частью общей банковской политики. Предложения по ее направлениям вырабатывает управляющая система  банка и его структурные подразделения, связанные с кредитными операциями. Прежде всего, кредитная политика касается области предоставления ссуд. На объем  и структуру кредитной деятельности банка влияют как объективные, так  и субъективные факторы. Таким образом, объективные и субъективные факторы  должны уравновешиваться так, чтобы  результат от кредитной деятельности, в конечном счете, был положительным, решались насущные задачи клиентуры  и обеспечивались основные цели банка.

Кредит стал основой банковского  дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредитные операции связаны со значительными  рисками. Управление кредитным риском необходимо, чтобы своевременно его  предвидеть, определить его вероятные  размеры, последствия, проанализировать и оценить риск, разработать и  реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с  ним потерь.

Целью данной работы является исследование организации кредитной работы в  коммерческом банке, его особенностей в нашей стране и за рубежом.

Объектом исследования выступает  ОАО Сбербанк России.

Предмет исследования – кредитная  деятельность организации.

Для достижения поставленной цели следует  решить следующие задачи:

1. Рассмотреть особенности современной системы кредитования;
2. Изложить сущность, роль и виды кредитов;
3. Рассмотреть состав кредитных рисков и путей их снижения;
4. Провести анализ организации кредитной работы ОАО Сбербанка;
5. Изложить организационно-экономическую характеристику объекта исследования;
6. Изложить практику процесса кредитования ссудозаемщика;
7. Показать технологию анализа платежеспособности юридических и физических лиц;
8. Провести оценку кредитной работы за период исследования;
9. Определить перспективы развития деятельности банков в сфере кредитования;
10. Изложить особенности зарубежной практики предоставления кредит.

Практическая значимость дипломной  работы заключается в том, что  содержащиеся в ней положения, выводы и практические рекомендации представляют научный и практический интерес  для процесса анализа кредитной  работы в отделениях Сбербанка России РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Роль банковского  кредита в рыночной экономике  РФ

1.1 Особенности современной системы  кредитования

Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное  назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Таким  образом, основной функцией коммерческого  банка является посредничество между  кредиторами и заемщиками, причем банки, в отличие от других финансовых небанковских структур, обеспечивают основную часть всех средств денежного  обращения экономики конкретной страны. Хотя впрямую они денежные потоки не создают, а их обслуживают, функции коммерческого банка  также выражаются в том, что они  являются средством продвижения  в систему рыночной экономики  и мирохозяйственных связей других участников рынка - промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения - через  их денежные потоки. В связи с  этим понятие банковского кредита  в категории кредита вообще принимает  важное и весомое значение. Экономическая  роль банковского кредита проявляется  в самом определении этой категории. Банковский кредит представляет собой  экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют  заемщикам денежные средства с условием возврата и оплаты.

Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Возврат полученной стоимости (погашение долга банку) в масштабах как одного предприятия или физического лица, так и всей экономики в целом должен быть результатом воспроизводства в возвращаемых размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важных условий получения банком прибыли от кредитных операций.

В экономическом смысле банковский кредит обладает двойной сущностью. С одной стороны, он может быть причиной уменьшения накоплений и сокращения потребления по сравнению с прошлыми периодами. Но, с другой стороны, кредитование обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги, улучшение финансового состояния отдельных отраслей. Таким образом, банковский кредит непосредственно влияет на рост валового внутреннего продукта, на экономию общественных издержек обращения, а также на устойчивость всей денежной системы

В работе каждого коммерческого  банка кредитованию отводится значительное место. Привлеченные средства населения  и предприятий во вклады и депозиты образуют кредитную базу, которая  играет важную роль в обеспечении  кредитными ресурсами других банков, предприятий, организаций и населения.

Темпы роста самого доходного вида банковских активов - кредитование нефинансового  сектора - продолжают расти. За 2011 год прирост кредитов в реальном выражении составил 30%, в 2012 году 53%. Доля кредитов нефинансовому сектору в активах банковской системы в конце года превысила 42%, что является самым высоким показателем с 2001 года.

Банковское кредитование является основной формой современного кредитования. К нему предъявляются особые условия, которые представляют собой требования к базовым элементам кредитования - субъекту, объекту, обеспечению. Это  значит, что банк не может кредитовать  любого желающего этого клиента. Кроме того, можно выделить следующие  обязательные условия кредитования:

1) совпадение интересов обеих  сторон сделки: кредитные операции  должны выражать интересы обеих  сторон кредитной сделки;

2) наличие возможностей у банка  и заемщика выполнять свои  обязательства;

3) соблюдение прав кредитования;

4) возможность реализации залога  и наличие гарантий;

5) обеспечение коммерческих интересов  банка: ссуды всегда носят платный  характер, т.е. банки торгуют своими  ресурсами, размещая их в кредитные операции, и получают определенный процент за их использование.

6) планирование взаимоотношений  сторон кредитной сделки: кредитование  обязывает, с одной стороны,  заемщика так регулировать производственные  и финансовые отношения, чтобы  в полной мере предусмотреть  своевременное и полное погашение  кредита. С другой стороны,  банк планирует сумму, размеры,  доходы и расходы по кредитным  операциям 

Размер кредитного продукта зависит  не только от возможностей заемщика, но и от объема собственных средств  банков и от привлеченных ресурсов. Также он зависит и от норм, которые  устанавливает Банк России для коммерческих банков, регламентируя норму обязательных отчислений в центральные резервы.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение  более высокой прибыли или  которым отдается предпочтение в  соответствии с общенациональными  программами развития экономики  России.

Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Правовой основой  банковского кредитования в России является Гражданский кодекс РФ, а  также Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с действующим гражданским  законодательством по кредитному договору, заключенному в письменном виде, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором), а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты за нее.

К банковским операциям относится  в частности размещение привлеченных денежных средств физических и юридических  лиц во вклады от своего имени и за свой счет.

Кредит, в отличие от займа, может  выдать только кредитная организация.

Многие сотрудники банка «по  старинке» называют кредит ссудой. Однако в соответствии с новым  Гражданским кодексом РФ под ссудой понимаются совсем другие правоотношения, в связи, с чем должно произойти  изменение используемой терминологии, хотя тот же Банк России в своих  документах оперирует таким термином, как «ссудная задолженность».

Кредитный договор может быть заключен только в письменной форме, иначе  договор не является действительным. На основании договора должник обязан предоставить банку возможность  контроля за обеспеченностью кредита.

Если кредитным договором предусматривается  безакцептное списание средств в погашение кредита, а банковский счет заемщика ведется в ином банке, заемщик обязан письменно уведомить банк, обслуживающий его банковский счет, о данном условии.

Если кредит выдан сроком до 12 месяцев, его считают краткосрочным, если более 12 месяцев, — долгосрочным.

Огромное значение имеет содержание кредитного договора. В случае заключения договора залога или договора страхования  или гарантии кредитный договор  должен содержать ссылки на указанные  договоры. Отсутствие в кредитном  договоре ссылки на гарантию или другие договоры, являющиеся обеспечением кредита, может при арбитражном разбирательстве  послужить основанием для признания  их незаключенными.

Выдаваемые кредиты могут быть как обеспеченными, так и необеспеченными (бланковыми). Обеспечением является залог, гарантия и т. п. Риск по возврату бланковых  кредитов, как правило, выше риска  возврата обеспеченных кредитов.