Развитие потребительского кредитования в современных условиях на примере ОАО «МДМ Банк»

Еще одной очень важной проблемой  потребительского кредитования является рост доли невозврата кредитов. Уже сейчас только по официальной статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем составляет 1,3%. По неофициальным же данным реальный уровень проблемной задолженности в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля. Следует отметить, что эти показатели не относятся к ипотечному кредитованию.

Одна из основных причин такого уровня проблемной задолженности (достаточно высокого) состоит в том, что совершенствование  методов и систем оценки рисков в  российских банках не успевает за развитием бурно растущего рынка. Поэтому банки зачастую выбирают следующий «способ работы» с проблемными долгами — существующие и ожидаемые проценты дефолтов по кредитам покрывают очень высокие процентные ставки, комиссии и тарифы по этим продуктам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ потребительского кредитования в ОАО «МДМ Банк»

2.1 Организационно-экономическая  характеристика ОАО «МДМ Банк»

Банк был создан путем  преобразования коммерческого банка  научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» в соответствии с решением общего собрания учредителей от 24.11.1992 (протокол № 4) в акционерное общество открытого типа с наименованиями «Акционерный открытого типа коммерческий банк научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» «Сибакадембанк А.О.». Коммерческий банк научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» был создан в соответствии с решением собрания учредителей-пайщиков от 19.04.1990 (протокол № 1), устав зарегистрирован 25.06.1990 Госбанком СССР. В соответствии с Постановлением Верховного Совета РСФСР от 02.12.1990 «О порядке введения в действие Закона «О Центральном банке РСФСР» и Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» устав коммерческого банка научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» 06.03.1991 был перерегистрирован в Центральном банке РСФСР.   

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 27.12.1996 (протокол № 2) наименование организационно-правовой формы Банка приведено в соответствие с действующим законодательством и наименования Банка изменены на открытое акционерное общество коммерческий банк научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» (ОАО «Сибакадембанк»).

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 16.06.1997 (протокол № 1) и решением Общего собрания участников Коммерческого «Русского народного банка» (товарищества с ограниченной ответственностью) от 15.06.1997 (протокол № 14) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Коммерческого «Русского народного банка» (товарищества с ограниченной ответственностью).

Банк является правопреемником  Коммерческого «Русского народного  банка» (товарищества с ограниченной ответственностью). К Банку переходят все права и обязанности Коммерческого «Русского народного банка» (товарищества с ограниченной ответственностью), включая обязательства, оспариваемые сторонами.                                                                         В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 01.03.2000 (протокол № 1) и решением общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк «Кузбасский транспортный банк» от 22.02.2000 (протокол № 42) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк «Кузбасский транспортный банк».                                Банк является правопреемником Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк «Кузбасский транспортный банк». К Банку переходят все права и обязанности Общества с ограниченной ответственностью «Коммерческий банк «Кузбасский транспортный банк», включая обязательства, оспариваемые сторонами.                                                В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 14.01.2002 (протокол № 1) наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество коммерческий банк научно-технического и социального развития «Сибакадембанк» (ОАО «Сибакадембанк»).                                           В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 11.04.2003 (протокол № 1) сокращенное наименование Банка изменено на ОАО «Сибакадембанк».                                                                              В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 30.09.2006 (протокол № 4) и решением общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «Уральский коммерческий банк внешней торговли» от 04.09.2006 (протокол № 2) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества «Уральский коммерческий банк внешней торговли», и наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество «УРСА Банк» (ОАО «УРСА Банк»).                           Банк является правопреемником Открытого акционерного общества «Уральский коммерческий банк внешней торговли». К Банку переходят все права и обязанности Открытого акционерного общества «Уральский коммерческий банк внешней торговли», включая обязательства, оспариваемые сторонами.                                                                   В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 08.05.2009 (протокол № 3), решением общего собрания акционеров Открытого акционерного общества «МДМ Банк» от 08.05.2009 (протокол № 1) и решением единственного акционера Закрытого акционерного общества «Банковский холдинг МДМ» от 08.05.2009 (решение № 4/2009) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества «МДМ Банк» и Закрытого акционерного общества «Банковский холдинг МДМ», и наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество «МДМ Банк» (ОАО «МДМ Банк»).                                                 Банк является правопреемником Открытого акционерного общества «МДМ Банк» и Закрытого акционерного общества «Банковский холдинг МДМ». К Банку переходят все права и обязанности Открытого акционерного общества «МДМ Банк» и Закрытого акционерного общества «Банковский холдинг МДМ», включая обязательства, оспариваемые сторонами.            Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.                                                                                                                  Банк является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс и преследует извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности. Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в установленном федеральными законами порядке. Сообщение о создании Банка публикуется в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридических лиц.                                                                                                                      Полное фирменное наименование Банка:

• на русском языке — Открытое акционерное общество «МДМ Банк»;
• на английском языке — MDM Bank, Open Joint Stock Company.

Сокращенное фирменное  наименование Банка:

• на русском языке — ОАО «МДМ Банк»;
• на английском языке — MDM Bank.                                                         

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.                                                                                                       Банк должен иметь круглую печать со своим полным фирменным наименованием на русском языке и указанием на место его нахождения. Печать также может содержать сокращенное фирменное наименование Банка.                                                                                                                    Банк вправе иметь штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.                                Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.                                                                                                                   Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.       Банк создан без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Органы законодательной  и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Банка, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.         Банк не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Банка за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.                                            Банк не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

2.2 Анализ хозяйственной деятельности ОАО «МДМ Банк» на основе публикуемой отчетности Представим публикуемую отчетность за 3 года в виде таблицы  «Балансовые значения за отчетный год»:

	Активы	2009	2010	2011
1	денежные средства	19 073 196	14 802 742	12 824 514
2	средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	15 810 905	13 977 753	9 787 612
2.1	обязательные  резервы	2 304 347	2 191 794	3 345 726
3	средства в  кредитных организациях	8 724 018	8 201 974	12 409 833
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	2 375 731	2 506 793	2 678 375
5	Чистая ссудная  задолженность	279 617 126	250 834 112	229 988 076
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для  продажи	41 974 966	53 666 920	51 106 707
6.1	Инвестиции  в дочерние и зависимые организации	2 825 503	11 871 843	17 255 079
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	3 680 453	0	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	14 481 867	14 878 730	13 966 653
9	Прочие активы	17 435 886	16 668 436	9 677 928
10	Всего активов	403 174 148	375 537 460	342 439 698
	Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка  Российской Федерации	0	0	0
12	Средства кредитных  организаций	61 350 139	44 185 676	43 294 739
13	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	238 307 744	226 330 750	207 623 782
13.1	Вклады физических лиц	90 142 270	122 220 274	109 655 409
14	Финансовые  обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	1 263 330	0
15	Выпущенные  долговые обязательства	34 222 774	35 588 186	27 023 203
16	Прочие обязательства	9 063 191	7 063 786	4 245 341
17	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	820 965	433 744	551 188
18	Всего обязательств	343 764 813	314 865 472	282 738 253
	Источники собственных средств
19	Средства акционеров (участников)	3 924 979	3 924 979	3 924 979
20	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	13 730	0	114 100
21	Эмиссионный доход	25 307 240	25 307 240	25 307 240
22	Резервный фонд	274 870	274 870	274 870
23	Переоценка  по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-64 589	741 312	-1 511 162
24	Переоценка  основных средств	4 332 688	4 332 509	4 307 618
25	Нераспределенная  прибыль (непокрытые убытки) прошлых  лет	26 219 923	25 648 056	26 131 900
26	Неиспользованная  прибыль (убыток) за отчетный период	-572 046	443 022	1 380 100
27	Всего источников собственных средств	59 409 335	60 671 988	59 701 445
	Внебалансовые обязательства
28	Безотзывные обязательства  кредитной организации	99 765 060	108 997 996	117 869 657
29	Выданные кредитной  организацией гарантии и поручительства	17 533 731	31 534 590	46 984 119
30	Условные обязательства  некредитного характера	0	0	52 025

Таблица 1 «Балансовые  значения за отчетный год»

 

 

 

 

Начинаем рассчитывать коэффициенты хозяйственной деятельности ОАО «МДМ Банк» на основе публикуемой отчетности

Коэффициент мгновенной ликвидности 

Км.л.=

Позволяет оценить долю обязательств банка, которая может  быть погашена по первому требованию за счет ликвидных активов.

=

Км.л. 2010г.=

Км.л. 2011г.=

Доля обязательств банка, которая может быть погашена по первому  требованию за счет ликвидных активов  составляет: на 2009 год  15%, на 2010 год 13%., а на 2011 год 11%.  Эти цифры, нам  говорят о том, что в прошлом свободных денежных средств и краткосрочных финансовых вложений  было больше на 4%. Таким образом,  в случае обращения клиентов, банк может вернуть на сегодняшний день  только 11% денежных средств.

 Уровень доходных  активов

КД.А. =

Практически все доходные активы являются рисковыми. Чрезвычайно высокая доля доходных активов может привести к финансовой неустойчивости банка и росту текущих неплатежей. Нормативом считается, если доля доходных активов составляет 65%-75% от суммы активов. Он может быть меньше, но при условии, что доходы банка превышают его расходы.

КД.А. 2009 г. = 82,5%

КД.А. 2010 г. =

КД.А. 2011 г. =

Мы видим, что доходные активы в отчетном году увеличились  по сравнению с прошлыми годами  и составляют 86,5%. Не смотря на то, чрезвычайно высокая доля доходных активов может привести к финансовой неустойчивости банка и росту текущих неплатежей, нужно как можно быстрее снизить долю доходных активов до норматива.

Коэффициент размещения платных средств

КП.С.=

Данный коэффициент  показывает, какая доля платных ресурсов (средств) отправляется на доходные операции (активы). Если коэффициент выше 1, платные  ресурсы используются не по назначению.

Рекомендуемое значение: 1 - 1,2.

КП.С. 2009 г.=

 КП.С. 2010 г.=

        КП.С. 2011 г.= =1,3

Данный коэффициент  более нормативного значения, что  свидетельствует о том, что платные  ресурсы используется не по назначению. Необходимо отметить, что в статье “привлеченные ресурсы” учитываются депозиты до востребования, по которым не начисляются либо начисляются небольшие проценты, поэтому допустимые значения для данного коэффициента могут меняться в зависимости от объема средств, находящихся на текущих счетах в банке.

Коэффициент общей стабильности