Стратегическое планирование. Бизнес - план как отражение стратегии организации (на примере ООО « К-2»)

Бухгалтерский баланс

на

1 января

20

12

г.

Коды

Актив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного года

ного периода

1

2

3

4

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

702

631

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые  активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

702

631

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

2219

2201

Запасы

210

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

животные на выращивании  и откорме

212

затраты в незавершенном  производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

2219

2201

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным

242

264

ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются более чем через 12 месяцев после

отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой

851

282

ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной

даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

701

239

Краткосрочные финансовые вложения

250

13

30

Денежные средства

260

53

Прочие оборотные активы

270

2

1

Итого по разделу II

290

3327

2831

БАЛАНС

300

4029

3462

Пассив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного периода

ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ

10

10

Уставный капитал

410

Собственные акции, выкупленные  у акционеров

411

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в  соответствии

с законодательством

431

резервы, образованные в  соответствии

с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

1731

825

Итого по разделу III

490

1741

835

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые  обязательства

515

20

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

20

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

1226

1085

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

1062

1542

в том числе:

652

1331

поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

83

91

задолженность перед государственными

82

21

внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам  и сборам

624

245

99

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями)

по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные  обязательства

660

Итого по разделу V

690

2288

2627

БАЛАНС

700

4029

3462

СПРАВКА о наличии  ценностей,

учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на

ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность

29

38

неплатежеспособных дебиторов

940

Обеспечения обязательств и  платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и  платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства  и других

аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Отчет о прибылях и убытках

за

год

20

11

г.

Коды

Показатель

За отчетный

За аналогичный

наименование

код

период

период преды-

дущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы  по обычным видам

деятельности

Выручка (нетто) от продажи  товаров, продукции, работ,

25818

24892

услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,

акцизов и аналогичных  обязательных платежей)

010

Себестоимость проданных  товаров, продукции,

(24025)

(23494)

работ, услуг

020

Валовая прибыль

029

1793

1398

Коммерческие расходы

030

(666)

(510)

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

1127

888

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в  других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

Внереализационные доходы

120

9

1376

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1118

2264

Отложенные налоговые  активы

141

Отложенные налоговые  обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

(268)

(543)

Прочие платежи

160

(604)

(1260)

Чистая прибыль (убыток) отчетного

246

461

периода

190

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые  обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Расшифровка отдельных  прибылей и убытков

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период

предыдущего года

наименование

код

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, приз-

нанные или по которым получены

решения суда (арбитражного суда)

об их взыскании

Прибыль (убыток) прошлых  лет

Возмещение убытков, причиненных

неисполнением или ненадлежащим

исполнением обязательств

Курсовые разницы по операциям

в иностранной валюте

Отчисления в оценочные  резервы

х

х

Списание дебиторских и кредитор-

9

28

29

ских задолженностей, по которым

истек срок исковой давности

Бухгалтерский баланс

на

1 января

20

11

г.

Коды

Актив

Код по-

На начало

На конец отчет-

казателя

отчетного года

ного периода

1

2

3

4

I.  ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

887

702

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые  активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

887

702

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

2179

2219

Запасы

210

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

животные на выращивании  и откорме

212

затраты в незавершенном  производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

2179

2219

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным

228

242

ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой

ожидаются более чем через 12 месяцев после

отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой

656

851

ожидаются в течение 12 месяцев  после отчетной

даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

568

701

Краткосрочные финансовые вложения

250

5

13

Денежные средства

260

Прочие оборотные активы

270

2

Итого по разделу II

290

3068

3327

БАЛАНС

300

3955

4029