Сутність і зміст поняття стратегії інноваційного розвитку підприємства

 

2.5. Аналіз стану й ефективності використання кадрового потенціалу

 

Наявність трудових ресурсів та підвищення продуктивності праці відіграють значну роль у процесі виробництва продукції (послуг). Аналіз праці, оцінка ефективності її використання у виробничому процесі, вивчення впливу окремих факторів (чисельність працівників, їх структура, тривалість робочого періоду і робочого часу одного працівника, продуктивність праці та інш.) впливає на зміну кінцевих результатів діяльності аналізованого підприємства.

Розглянемо склад і  структуру кадрів підприємства по категоріях, використовуючи таблицю 2.7.

 

Таблиця 2.7

Структура і склад персоналу по категоріям

Категорії персоналу	2010 рік		2011 рік		Відхилення
	чоловік	структура, %	чоловік	структура, %	абсол, чол.	відн.%
Всього персоналу, чол.	542	100	520	100	-22	-4,06
у тому числі:
Персонал основної діяльності	513	95	493	95	-20	-3,9
у тому числі:
промислові робітники	302	59	286	55	-16	-5,3
службовці	18	4	21	4	3	16,67
спеціалісти	97	19	91	18	-6	-6,19
керівники	96	19	95	18	-1	-1,04
Персонал неосновної діяльності	29	5	27	5	-2	-6,9
Середньооблікова чисельність  працівників, чол.	530		532		2

 

Найбільшу питому вагу мають промислові робітники. Їх кількість зменшилась з 302 чол. (у 2010 р.) до 286 чол. (у 2011 р.), відповідно питома вага з 59 % до 55 %. Таке зменшення є проявом дестабілізації роботи підприємства, оскільки зменшується частина працівників, котрі створюють додану вартість. На підприємстві працює персонал неосновної діяльності, який складається з робітників турбази, клубу, готелю, та медпункту. Їх частка у загальній кількості персоналу підприємства за аналізований період займає 5 %.

Такі коливання кількості працівників відбулися за рахунок зміни штатного розпису: введення нових або скорочення існуючих посад та підрозділів.

З питанням забезпеченості підприємства робочою силою пов’язане  питання про її рух, зокрема плинність трудових ресурсів. Рух робочої сили являє собою процес поновлення, вивільнення та переміщення облікової чисельності працівників. Проаналізуємо цей процес за 2010 – 2011 роки.

 Рух робочої сили  характеризують: коефіцієнт обороту  кадрів по прийому (відношення кількості прийнятих на роботу до середньооблікової кількості працюючих), коефіцієнт обороту кадрів по звільненню (відношення кількості звільнених до середньооблікової чисельності працюючих), коефіцієнт змінності кадрів (відношення найменшого з двох показників руху працівників (прийому на роботу та звільнення) до середньооблікової чисельності працюючих), коефіцієнт плинності кадрів (відношення кількості звільнених за власним бажанням та за порушення трудової дисципліни дорівнює 1, так як всі працівники були звільнені за власним бажанням). Розрахунки коефіцієнтів представлені в табл. 2.8.

 

Таблиця 2.8

Аналіз показників руху робочої сили

Показники	2010 рік	2011 рік	Відхилення
			абсолютне, чол.	відносне, %
1	2	3	4	5
Середньооблікова чисельність працівників, чол..	530	532	2	0,38
Прийнято робітників, чол.	80	56	-24	-30,00
Вибуло робітників, чол.	63	75	12	19,05

 

 

 

Продовження табл.2.8

 

1	2	3	4	5
Вибуло робітників за власним бажанням, звільнено за порушення трудової дисципліни, чол.	44	63	19	43,18
Вибуло за скороченням  штату, чол.	2	5	3	150,00
Коефіцієнт обороту кадрів по прийому	0,15	0,11	-0,04	-30,26
Коефіцієнт плинності кадрів	0,08	0,12	0,03	42,64
Кількість працівників на кінець періоду	542	520	-22	-4,06

 

На підприємстві достатньо високий рівень стабільності трудових ресурсів, а отже й накопичення досвіду, що в свою чергу є запорукою отримання підприємством конкурентних переваг.

Ефективність робочого часу проведемо на основі балансу  робочого часу (табл. 2.9).

 

Таблиця 2.9

Баланс робочого часу

Показники	2010 рік людино-годин	2011рік людино-годин
Ресурси робочого часу
1. Календарний фонд	1718150	1717544
2. Святкові та вихідні	535162	536438
3. Табельний фонд	1182988	1181106
4. Чергові відпустки	93888	94112
Максимально можливий фонд	1089100	1086994
Використання робочого часу
1. Відпрацьовано	1024500	850318
з них надурочно	1416,0	352
2. Неявки з поважних причин (по  хворобі)	44888	40016
3. Втрати робочого часу	641552	817688
в т.ч. прогули	624	688
з дозволу адміністрації	640928	817000
Максимально можливий фонд	1710940	1708022

 

Порівнюючи звітний  і плановий баланси робочого часу, можна визначити відхилення від плану за окремими видами невиходів на роботу (відпустки, виконання державних обов’язків, хвороби), виявити незаплановані невиходи (з дозволу адміністрації, прогули). Як видно, максимально можливий фонд використання робочого часу більший ніж ресурси робочого часу за рахунок втрат робочого часу.

На основі балансу  робочого часу розраховують і аналізують різні показники використання робочого часу:

- середня тривалість робочого  періоду одного працівника –  загальна кількість людино-днів, відпрацьованих працівниками за звітний період / середньооблікова чисельність працівників / 8:

 

2010 р – (1024500 / 530) / 8 = 241,6 дн.;

2011 р – (850318 / 532) / 8 = 199,8 дн.

 

- середня тривалість робочого  дня одного працівника – загальна  кількість людино-годин, відпрацьованих працівниками за звітний період / загальна кількість людино-днів, відпрацьованих працівниками за звітний період.

 

2010 р – 1024500 / 128941 = 7,9 год.;

2011 р – 850318 / 107415 = 7,9 год.

 

- коефіцієнт використання  тривалості нормального робочого  дня – середня фактична тривалість робочого періоду / нормальна тривалість робочого дня згідно з трудовим законодавством :

 

2010 р, 2011 р. – 7,9 / 8,0 = 0,98.

 

- коефіцієнт використання  календарного фонду робочого  часу – величина відпрацьованого робочого часу / календарний фонд робочого часу:

 

2010 р – 1024500 / 1718150 = 0,60;

2011 р – 850318 / 1717544 = 0,50.

 

- коефіцієнт використання  табельного фонду робочого часу – величина відпрацьованого робочого часу / табельний фонд робочого часу:

 

2010 р – 1024500 / 1182988 = 0,87;

2011 р – 850318 / 1181106 = 0,72.

 

- коефіцієнт використання  максимально можливого фонду  робочого часу – величина відпрацьованого робочого часу / максимально можливий фонд робочого часу:

 

2010 р – 1024500 / 1089100 = 0,94;

2011 р – 850318 / 1086994 = 0,78.

 

Найменша тривалість робочого періоду 199,8 дн. відповідає 2011 р., тому як підприємство більшу частину року працювало чотири дні, згідно доповненої угоди до колективного договору.

Велике значення на підприємстві має і вивчення продуктивності праці. Це зумовлено тим, що продуктивність праці являє собою один з головних показників роботи підприємства. Зростання продуктивності праці є основним джерелом збільшення обсягу продукції (послуг), зниження її собівартості та підвищення рівня рентабельності виробництва. Проведемо дослідження продуктивності праці на основі існуючих даних, розрахунки яких представлені у табл. 2.10.

Таблиця 2.10

Аналіз продуктивності праці

Показники	2010 рік	2011 рік	Відхилення
			абсолютне	відносне,%
Товарна продукція, тис.грн	75930	63309	-12621	-16,6
Товарна продукція, од.	17	8	-9	-52,9
Середньооблікова кількість чоловік:	530	532	2	0,4
ПВП	308	310	2	0,6
Робочий	225	222	-3	-1,3
Річна продуктивність праці, тис.грн/чол.:
Одного робітника	143,2	119	-24,2	-16,9
Одного робітника ПВП	246,5	204	-42,5	-17,2
Одного робочого	337,5	285	-52,5	-15,6
Річна продуктивність праці, од/чол:
Одного робітника	0,03	0,02	-0,01	-33,3
Одного робітника ПВП	0,06	0,03	-0,03	-50,0
Одного робочого	0,06	0,04	-0,02	-33,3

 

На підприємстві простежується зменшення ефективності праці. Таке змінення спричинено зменшенням кількості товарної продукції у 2011 році на 16,6 % та незначним збільшенням середньооблікової кількості чоловік.

Заробітна плата працівникам  на підприємстві встановлена згідно тарифних ставок та посадових окладів. Частині промислових та допоміжних робітників оплата праці здійснюється по відрядній та погодинно-преміальній системі. Посадові оклади керівникам, фахівцям та службовцям установлені згідно коефіцієнтів співвідношення посадових окладів керівників, фахівців та службовців до місячної тарифної ставки 1-го розряду робітників основного виробництва. Фонд заробітної плати складається з основної і додаткової заробітної плати. Для аналізу фонду заробітної плати розглянемо таблицю 2.11.

 

Таблиця 2.11

Звітні роки	Основна ЗП		Додаткова ЗП		ФОП		Відрахування на соціальні заходи
	тис.грн.	%	тис.грн.	%	тис.грн	%	тис.грн.
2010	4370,7	65,6	2262,3	34,4	6633	100	2482
2011	5138,8	69,9	2215,4	30,1	7354,2	100	2754,1

Фонд оплати праці  та його структура

 

Розглянемо фонд оплати праці по категоріям персоналу (табл. 212).

 

Таблиця 2.12

Динаміка фонду оплати праці по категоріях персоналу

Показники	2010 рік		2011 рік		Відхилення
	тис.грн	%	тис.грн	%	тис.грн	%
ФОП всього	6633	100	7354,2	100	670	10,6
ФОП персоналу непромислової діяльності	4980,9	74,9	5332,2	72,4	351,3	7,1
ФОП персоналу непромислової діяльності	215,6	3,2	305,8	4,2	90,2	41,8
ФОП керівництва	1460,2	21,9	1724,7	23,4	264,5	18,1