Договор банковского счета

- когда сумма денежных  средств, хранящихся на счете  клиента, окажется ниже минимального  размера, предусмотренные банковскими  правилами или договором, если  такая сумма не будет восстановлена  в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

 К тому же банк  обязан предупредить клиента  о возможном закрытии счета.  Если клиент в течение месяца  восстановит требуемый размер  остатка, закрыть счет и расторгнуть  договор нельзя.

- при отсутствии операций  по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Оно сформулировано не удачно, дело в том, что договор банковского  счета по общему правилу является возмездным, предполагающим платежи  за пользование свободным остатком средств. Эти платежи также являются операцией по счету и должны совершаться регулярно (ежеквартально или ежемесячно). А это в свою очередь означает, что возможность расторгнуть договор в связи с отсутствием операций по счету в течение года существует только в тех случаях, когда договор определен сторонами как безвозмездный. В противном случае практически не возможна ситуация, в которой в течение года не будет совершаться операций по счету.

По указанным выше основаниям договор банковского  счета расторгается судом по заявлению банка.

По инициативе клиента, договор может быть расторгнут в любой момент, что обусловлено свободой воли клиента  в выборе банка для обслуживания

Договор банковского  счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента.

Расчетные и  текущие счета предприятий, объединений, организаций и учреждений закрываются  также в соответствии с банковской практикой:

по заявлению  владельца счета;

1. при изменении характера деятельности, связанной с утратой хотя бы одного из признаков, необходимого для данного вида счета;
2. по решению органа, создавшего предприятие, объединение, организацию или учреждение;
3. при ликвидации клиента как юридического лица.

Возможность расторжения договора банковского счета не связана с наличием  учитываемых банком требований, предъявленных к счету (картотека №2) и неоплаченных в связи с отсутствием на нем средств. При закрытии счета документы должны быть переданы по месту нахождения нового счета, указанного клиентом. Если такие данные клиентом не предоставлены, документы подлежат возврату взыскателем с указанием о закрытии счета. На практике возникают многочисленные проблемы, связанные с порядком работы банков с предъявлением к счету требований (в особенности с инкассовыми поручениями налоговых органов), что определяет необходимостью детального и четкого урегулирования этих вопросов в банковских правилах.

Остаток денежных средств  выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента (п.3 ст.859 ГК РФ).

Распространение на отношения  по возврату средств со счетов ст.208 ГК РФ, исключающей применение исковой  давности на требования вкладчиков к  банку о выдаче вкладов, представляется юридически не корректным.

Таким образом, на требования клиентов к банку о выдаче остатков средств с закрытого счета  распространяется общий срок исковой  давности.

Представляется весьма спорной возможность зачисления на эти средства процентов на основании ст.395 ГК РФ за весь период с момента закрытия счета, поскольку банк не имеет возможности выдавать средства в результате уклонения самого клиента от выдачи банку соответствующих распоряжений. Такие проценты необходимо зачислять только с момента получения заявления клиента с распоряжением о порядке выдачи (выплаты) суммы.

Можно предположить и  иной вариант. В случаях предусмотренных  ст.327 ГК РФ, банк вправе внести средства, не истребованные от него клиентом при закрытии счета, в депозит нотариуса. Такой вариант представляется более предпочтительным, поскольку вносит определенность во взаимоотношения сторон. Вместе с тем определенная специфика таких отношений  вызывает необходимость детального установления порядка осуществления подобных операций в соответствующих подзаконных актах.

В данной главе раскрыто понятие договора банковского счета и выделены его основные элементы: предмет, сама форма банковского счета и порядок его оформления, основания закрытия. Проанализировав и уяснив основные понятия, можно говорить о противоречиях и пробелах в договорных обязательствах по банковскому счету.

Глава II. Проблемы ответственности банка за ненадлежащее совершение операций по счету

§1 Операции по банковскому счету

Банковский счет, как  уже отмечалось, является предпосылкой осуществления безналичных расчетов. Следовательно, банковский счет открывается для того, чтобы по нему осуществлялись определенные операции. Применительно к этим операциям с правовых позиций значимыми представляются несколько вопросов. Первый-это свобода воли клиента и правила совершения операций банком.

В соответствии со ст.845 и 854 ГК РФ все операции по счету происходят по инициативе или на основании распоряжения клиента. Это общее правило, обладающее значительной ценностью, но имеет довольно много исключений. Свобода слова или распоряжений клиента не означает, что она реализуется в полном правовом вакууме.

Законодательство и  банковская практика устанавливает  формы реализации этой свободы, требования к оформлению поручений клиента  банка, правила и порядок их совершения банком. При этом правила совершений операций по счету вырабатываются как на уровне законодательном (например, гл. 46 ГК РФ воспроизвела в значительной части требования к формам расчетов), так и на уровне банковского обычая, равно как и на уровне конкретного договора. Последний уровень, правда, может быть реализован только в тех пределах, которые предусмотрены законодательством.

Нужно иметь в виду еще и наличие собственного осуществления  операций по счетам. Они установлены  Правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР, утвержденные Госбанком СССР и действующими на территории Российской Федерации в редакции от 31 августа 1990 года. В целях обеспечения единства и стандартизации банковских операций, а также сопоставимости результатов предпринимательской деятельности эти Правила устанавливают, что при открытии счетов клиентам, каждому клиенту присваивается порядковый номер, который затем используется для нумерации всех лицевых счетов.

Для этих лицевых счетов также установлены специальные формы и порядок работы с ними. В частности Правила устанавливают порядок осуществления операций по таким счетам, составления на основе документов аналитического учета материалов синтетического учета, в качестве которых выступают кассовые и бухгалтерские журналы, сводные карточки, проверочные и оборотные ведомости, ежедневные балансы.

Все операции, осуществляемые по счету, могут быть в соответствии с банковскими правилами обычаями разделены на:

- расчетные операции, состоящие в списании денег  со счета и зачислении их на счет по поручению клиента или его контрагентов, в которых банк выполняет посредническую функцию и для которых законодательством установлены общие сроки, равно как и правила их осуществления;

- операции, реализующие  права и обязанности по договору банковского счета, т.е. взаимные расчеты между банком и клиентом, которые регулируются в основном договоре.

Операции по счету  осуществляются в пределах денежных средств клиента. Из этого общего правила существует одно исключение, именуемое в банковской практике овердрафт, или кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ). Условия об овердрафте и основаниях его предоставления должны быть предусмотрены договором банковского счета, который в этом случаи становиться комплексным договором, поскольку включает в себя элементы кредитного договора. Как правило, речь идет о краткосрочном кредите, который погашается за счет поступлений на счет. Поступления могут быть безналичными от контрагентов клиентов либо наличными путем сдачи выручки в кассу. Часто для погашения такого кредита предусматривается первая очередь, что не соответствует законодательству, но иное не стимулирует кредит. Срок кредита исчисляется с момента осуществления платежа.

Овердрафт, т.е. кредит банка  для осуществления платежей, не является обязательным признаком любого договора банковского счета. Условие о кредитовании счета должно быть установлено конкретным договором между банком и клиентом. Это условие может быть заранее включено в договор. Кредит же предоставляется по мере необходимости, т.е. в случае возникновения необходимости осуществить частично или полностью платеж и отсутствия денег на счете. Срок кредита исчисляется с момента осуществления платежа до погашения долга клиента.

Договором же должны определяться и предельный срок кредитования. И  процентная ставка за предоставленный кредит.

Операции по обслуживанию банковского счета клиента осуществляются банком с учетом некоторых требований законодательства. Статья 849 ГК РФ установила сроки осуществления операций по счету. Эти сроки установлены  для двух видов операций. Вначале речь идет о зачислении на счет клиента тех денег, которые поступили к нему от его контрагентов. Эти деньги сначала зачисляются на корреспондентский счет  банка. Срок для зачисления их на счет клиента начинается с того момента, когда банк узнал о принадлежности денег клиенту, т.е. с момента получения платежного документа, подтверждающего платеж. Этот срок составляет один день и может быть изменен, только договором.

Второй срок, который  также равен одному дню, установлен для перечисления и выдачи денег по платежному документу клиента. Это срок может быть изменен как договором, так и банковскими правилами. Можно заметить разницу между этими сроками. В первом случае на счете банка могут некоторое время находиться деньги клиента (до получения соответствующих документов), во втором же случае деньги не могут поступить на счет банка без тех же платежных документов. Поэтому второй срок и может регулироваться и банковскими правилами. В отношении первого случая следовало  императивно установить сроки операций, что могло бы гарантировать права клиентов банка.

Далее следует обратить внимание на то, что исчисление сроков определяется моментом получения платежных  документов, в качестве которых могут  выступать платежные поручения, требования и т.п. В тех случаях, когда обслуживание клиента осуществляется с использованием электронных средств, сроки могут исчисляться иным образом, если это специально предусмотрено договором. Если  такого условия нет, сроки будут исчисляться с момента поступления письменных документов.

Банк обязан зачислять поступившие  на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления  в банк соответствующего платежного документа, если более короткие сроки  не предусмотрены договором. Выдачу и перечисление денег со счета клиента банк обязан осуществить не позже дня, следующим за поступлением в банк соответствующего платежного документа.

При определении этих сроков нужно  иметь в виду, что в банковской практике понятие «день» означает не календарный, а операционный день, т.е. день работы банка, а точнее, часть рабочего времени банка, в течение которой осуществляется обслуживание платежных документов определенной датой. В соответствии с банковскими правилами и обычаями операционный день обычно заканчивается за два часа до окончания работы банка, и все платежные документы, поступившие после этого, исполняются на следующий день. Некоторые банки практикуют более короткие сроки. Например, до 15 часов, с теми же последствиями.

Как уже говорилось, договор  банковского счета считается возмездным, если в нем не предусмотрено иное. В этой связи возникает вопрос о формах и способах взаимных расчетов клиента и банка как операций по счету. Клиент оплачивает расходы банка по совершению операций по счету, как правило, по истечении каждого квартала. Таким же образом банк выплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на  счете. При этом определяется среднедневной остаток по счету в течение квартала, и на него начисляются проценты. Если в договоре они не установлены, считается, что они должны быть равны процентам по депозитам до востребования, выплачиваемые этим банком (ст.852 ГК РФ).

При взаимных расчетах допускается зачет встречных требований, связанных с обслуживанием счета. Поскольку эти требования соответствуют всем правилам для осуществления зачета. Они являются однородными, срок платежа по ним наступает, а исковой давности еще не истек (ст.410-411 ГК РФ).

В этой связи возникает  вопрос о возможности зачета требований по другим обязательствам банка и его клиентов. В этом смысле перечень обязательств, по которым можно проводить зачет, следует считать исчерпывающим и специально установленным законом. К иным обязательствам банка можно применять общие правила о прекращении обязательств зачетом.

Зачет встречных требований проводиться банком. Банк обязан информировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, установленные либо договором, чаще всего при предоставлении выписок или обмене информации, либо банковской практикой.

§2 Очередность списания денежных средств со счетов

Для осуществления операций по счету  существенное значение имеет, состояние  счета, а именно наличие на нем  денег.

В зависимости от наличия денег  устанавливается очередность операций по счету. Она предусмотрена для  двух вариантов:

- в первом случае, когда деньги  на счете есть, все операции  совершаются в календарной очередности,  т.е. по мере наступления срока  платежа или поступления платежного  документа;