Бизнес-план производства новой продукции

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Мая 2013 в 17:32, доклад

Описание работы

В современной России в условиях рыночной экономики с большим уровнем неопределенности, нестабильности для любого предприятия значимость бизнес-планирования возрастает. Каждое предприятие, начиная свою деятельность в развитии бизнеса, обязана четко представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых ресурсах, источники их получения, а так же уметь точно рассчитать эффективность развития бизнеса и использования имеющихся средств в процессе работы своего предприятия. Предприятия не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Содержание работы

Ведение………………………………………………………………….……….. 3
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ……………………………………………………………………
1.1 Сущность и классификация инвестиционных проектов…………………….
1.2 Сущность, цели, задачи и основные требования к бизнес-планированию…
1.3 Структура, основные разделы разработки инвестиционного бизнес – плана ……..………………………………………………………………….……..
2. БИЗНЕС-ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА НОВОЙ ПРОДУКЦИИ (ОКУТАННЫХ ФАСАДОВ) НА ОАО «ДЯТЬКОВО-ДОЗ»…
2.1 Характеристика новой продукции и план маркетинга……………………..
2.2 План организации производства новой продукции ….…….………………
2.3 Финансовый план и оценка экономической эффективности организации производства новой продукции………………………………………………….
Заключение………………………………………………………………………
Список использованных литературных источников…………………………….

Скачать архив (97.75 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

гот раб.doc

— 415.50 Кб (Скачать файл)

 

Таким образом, стоимость оборудования составит 3423,0 тыс. руб.

Расчет инвестиций на освоение производства проведен в таблице 4.

 

Таблица 4 – Расчет инвестиций на запуск нового производства

Виды затрат

Сумма,

тыс. руб.

1. Строительные  работы цеха и монтаж  оборудования

4513,54

2. Стоимость  оборудования

3423

3. Неучтенное  оборудование (15% от п.2)

513,45

4. Транспортно  складские работы (20% от суммы  п. 1 и п.2)

787,29

5. Всего первоначальная  стоимость оборудования (п.2+п.3+п.4)

4723,74

6. Необходимые  инструменты и приспособления (5%  п.5)

236,19

7. Итого инвестиций  в основные фонды

9473,47

8. Сумма первоначальных  оборотных средств

2842,04

9. Инвестиции  в прочие производственные фонды  (транспортеры, электроснабжение, пожарная  сигнализация)

9852,4

11. Всего инвестиций (Кнов )

22167,91


 

Учитывая коэффициент  загрузки оборудования и уровень  спроса на аналогичную продукцию, принимаем  годовую производственную программу на уровне 15000 штук шкаф-купе.

Расчёт затрат на сырьё и материалы производится прямым счётом, исходя из нормы расхода  соответствующего вида производственных ресурсов и цен на них (таблица 5). 

 

Таблица 5 - Расчет затрат на сырье и материалы

Наименование  материала

Ед. изм.

Норма расхода

Общий расход на программу

Цена  единицы  сырья, руб

Сумма,

тыс. руб.

1. ЛДСП

м2

9,13

136950

166

22733,7

2. ЛДВП

м2

4,81

72150

64,4

4646,46

3. МКР

м2

1,26

18900

55,5

1048,95

4.Осмоленная  стружка

м3

0,31

4650

270

1255,5

5. ПВХ

м2

3,79

56880

165,2

9396,58

6. Рамка

шт.

4

60000

3072

184320

7. Итого 

        

223401,19

8. Производственные  материалы

        

37500,00

9. Всего затрат

        

260901,19


 

Затраты на полученные отходы рассчитываются по формуле:

                           Зо= Ор · Ц,                                                                      ( 1)

где Ор – общее количество отходов, м3;

Ц – цена за 1м3 кусковых отходов, руб.

 На основе  планируемых расчетов стоимость  возвратных отходов составит:

Зо= 1144,08·50=57204 руб.

 Таким образом,  для производства планируемых  изделий затраты на сырье и  материалы на всю производственную  программу за вычетом возвратных  отходов составят ежегодно 203687,19 тыс. руб.

Затем производится расчёт годового фонда рабочего времени оборудования для планируемого варианта производства.

 

Таблица 6 -  Расчет годового фонда рабочего времени оборудования

Показатели

Единица измерения

Значение 

1. Число календарных  дней

дни

365

2. Нерабочие  дни – всего в том числе   праздники,   выходные

дни

дни

115

12

3. Число дней  на капитальный и профилактический  ремонт

дни

103

4. Эффективный  фонд работы

дни

17

5. Сменность

дни

233

6.Средняя номинальная  продолжительность смены

смена

час

2

8

7. Плановые внутрисменные  потери

час

0,1

8. Годовой эффективный  фонд работы единицы оборудования  при работе в одну смену

 

час

 

1841

9. Годовой эффективный  фонд работы оборудования при  работе в две смены

 

час

 

3682


 

Далее проведем расчет затрат на электроэнергию (таблица 18). Расчет производится на основании различной мощности токоприемников по формуле:

                            ,                                                   (2)

где М – установленная  мощность токоприемников, кВт;

Кс – коэффициент спроса токоприемников;

Тэ–годовой экономический эффект рабочего времени оборудования, час;

Цэл – цена 1кВт-час. электроэнергии, руб;

n – коэффициент полезного действия токоприемников (1,0).

Расчет затрат на электроэнергию проводим по форме таблицы 7.

 

Таблица 7 – Расчет затрат на электроэнергию

Марка станка

Мощность, кВт

Количество, шт.

Коэффициент спроса

Фонд эффективного времени работы оборудования, час

Цена за 1 кВт, руб.

Сумма, тыс.руб.

Раскроечный центр S 90

9

1

0,35

3682

3,50

40,59

Гильотинные ножницы MQ-2026

4,2

1

0,35

3682

3,50

18,94

 Кромкооблицовочный  станок WT 5/3

 

7,3

1

0,35

3682

3,50

32,93

Мембранный  пресс Beaver T2480D

15

1

0.35

3682

3,50

67,66

Присадочный станок WT-214

6

1

0,35

3682

3,50

27,06

Многопролетный  пресс

96

1

0,35

3682

3,50

427,04

Итого затрат

620,19




 Определение численности рабочих начинаем с расчета годового фонда рабочего времени.  Исходные данные: нерабочее время по календарю, неиспользуемое время в году, неиспользуемое время в смене. Эффективный фонд времени одного рабочего в году в часах определяем как произведение эффективного фонда времени в днях на среднюю продолжительность рабочего дня (211·7.9=1657 часа). Расчет представим в таблице 8.

 

Таблица 8 – Расчет годового фонда рабочего времени рабочего

Наименование  показателей

Значение показателей                                                                                                                                                                                                                                                                                                           

1. Число календарных  дней, дней

365

2. Нерабочие дни – всего, дней

в том числе - праздники

- выходные

115

11

104

3. Номинальный  фонд рабочего времени, дней 

250

4. Плановые неявки (отпуска, болезни, прочие неявки), дней

36

5. Эффективный  фонд работы рабочего за год,  дней 

214

6. Номинальная  продолжительность рабочего дня,  час

8

7. Внутрисменные  потери, час.

0,1

8. Средняя продолжительность  рабочего дня, час.

7,9

9. Годовой эффективный фонд рабочего времени рабочего, час.

1691,0


Методика расчета  численности производственных рабочих  и их фонда заработной платы приведена в таблице 10. Списочная численность рабочих определяется делением потребного количества чел. – часов на эффективный фонд работы одного рабочего в году в час и коэффициент выполнения норм равный 1,1. Тарифный фонд заработной платы производственных рабочих определяется в конце таблицы 10 путем умножения итогового значения тарифного фонда зарплаты на коэффициент выполнения норм.

Списочное количество составляет 40 человек (66276 /1691х1,1).

 

 

Таблица 9 – Расчет численности производственных  рабочих и их тарифного фонда заработной платы

 

Перечень

 рабочего  оборудования

Число штатных

Рабочих, чел

Сменность, смен

Общая численност

Рабочих, чел

Эффективный фонд работы оборудования,час

Потребное кол-во

чел.-час

Тарифный разряд

Часовая тарифная

Ставка, руб.

Тарифный фонд

зарплаты, тыс. руб.

Раскроечный центр S 90

1

1

2

2

2

3682

3682

7364

7364

6

4

100

60

736,4

441,84

Продолжение таблицы 9

Гильотинные ножницы MQ-2026

1

2

2

3682

7364

5

80

589,12

Кромкооблицовочный  станок WT

1

1

2

2

2

3682

3682

7364

7364

6

4

100

60

736,4

441,84

Мембранный  пресс 

1

1

2

2

2

3682

3682

7364

7364

6

4

100

60

736,4

441,84

Присадочный станок WT-214

1

2

2

3682

7364

5

80

589,12

Многопролетный  пресс

1

2

2

3682

7364

5

80

589,12

Итого

              

5302,08


По приведенной  в таблице 10 методике определяется годовой фонд заработной платы работающих, при этом размеры премий и всех видов доплат приняты по данным предприятия.

 

Таблица 10 – Расчет годового фонда заработной платы работающих

Наименование  показателя

Ед.

изм-я

Основ-ные

 рабочие

Вспо-мог-е рабо-чие

Цеховые рабочие

Всего

1.Списочная  численность

чел.

40

12

4

56

2. Тарифный фонд

тыс.руб

5302,08

1590,6

477,19

7369,89

3. Премии и  доплаты к тарифному фонду  (40% от тарифного фонда)

 

тыс.руб

 

2120,83

 

636,25

 

190,87

 

2947,95

4. Основной фонд  зарплаты

тыс.руб

7422,92

22268,7

668,06

2894,93

5. Дополнительная  зарплата (10% от основного фонда)

тыс.руб

742,29

222,69

66,81

1031,79

6. Годовой фонд  зарплаты

тыс.руб

8165,12

2449,56

734,87

11349,6

7. Выплаты из  прибыли (15% от годового фонда)

тыс.руб

1224,78

367,43

110,23

1702,44

8. Годовой фонд  зарплаты с учетом выплат из  прибыли

тыс.руб

9389,98

2816,99

845,1

13052,07


   Калькуляция  расходов на содержание и эксплуатацию  оборудования приведена в таблице 11.

 

Таблица 11 - Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

Стоимость

оборудования, тыс. руб

Расчет амортизации

Расходы на

содержание  и

ремонт

оборудования, тыс. руб

Итого затрат,

тыс. руб

Норма, %

Сумма, тыс. руб.

9473,47

16,67

1579,2

1705,2

3284,4

Информация о работе Бизнес-план производства новой продукции