Оценка кредитоспособности физических лиц: понятие, факторы влияния и методы (на примере ОАО «Сбербанк России»)

В доказательство этому рассмотрим положение Сбербанка на  российском и мировом уровнях. Что касается российских рейтингов, то ОАО «Сбербанк России» занял первое место в рейтинге надежности российских банков журнала «Финанс» по данным на 1 января 2012 года [47].

 

 

Таблица 2.1

Рейтинг банков по итогам 2011 года

	Банк	Надежность (max – 5)	Активы, млрд. руб.	Средства физ. лиц, млрд. руб.
1	Сбербанк	5	11 144,7	5 523,3
2	ВТБ	5	4 330,2	13,5
3	Газпромбанк	4	2 491,1	253,5
4	Россельхозбанк	5	1 490,1	149,6
6	ВТБ 24	5	1 255,4	823,1
37	ОТП Банк	4	114	44

Источник: [47]

Под надежностью банка понимается комплексная (интегральная) характеристика текущего финансово-экономического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе более или менее глубокого дистанционного («бесконтактного») анализа его официальной и публикуемой отчетности. Такая оценка банка обычно дается в баллах, значения которых или интерпретируются непосредственно, или могут сопоставляться с нормативными уровнями соответствующих показателей (такие нормативы могут предложить регулирующие органы либо их разрабатывают сами «оценщики» надежности – банковские аналитики, независимые эксперты, рейтинговые агентства).

В рейтингах, составленных агентством «РБК.Рейтинг», Сбербанк среди российских банков занимает:

• 1-е место по объему активов на 1 января 2012 года (табл. 2.1). Чистые активы «Сбербанка России» «перевалили» за отметку в 10 трлн. руб., достигнув уровня в 11 144,7 млрд. руб. – рост за год более чем на 21%. Активы банка «ВТБ» за аналогичный период выросли более значительно, почти на 50% – до 4,3 трлн. руб. Замыкает тройку лидеров «Газпромбанк» с показателем 2,4 трлн. руб. и ростом за год на 34,1%;
• 1-е место по объему выданных беззалоговых кредитов (табл. 2.2). Крупнейший российский банк в 2011 году выдал кредитов без обеспечения на общую сумму в 825.4 млрд. руб., что на 350 миллиардов больше, чем 2010-ом. Цифра весьма впечатляющая, если учесть, что сама сумма прироста (350 млрд. руб.) превышает объем выдачи любого российского банка. Например, тот же ВТБ 24, стабильно занимающий вторую строчку рейтинга, в 2011 году выдал кредитов в объеме чуть менее 200 млрд. руб. Замыкает тройку лидеров «ХКФ Банк» с показателем 137 млрд. руб. и ростом за год на 55.92%, или 49 млрд. руб.

Таблица 2.2

Рейтинг банков по объему выданных беззалоговых кредитов в 2011 году, млн. руб.

	Банк	2011	2010
1	Сбербанк	825 371,53	475 271,15
2	ВТБ 24	198 488,36	124 478,63
3	ХКФ Банк	136 729,73	87 689,99

Источник: [48]

• 1-е место по объему выданных ипотечных кредитов в 2011 году.

Таблица 2.3

Рейтинг банков по объему выданных ипотечных кредитов в 2011 году, млрд. руб.

Место	Банк	2011	2010
1	Сбербанк	770	601,5
2	ВТБ 24	246	176,9
3	Дельтакредит	62,4	52

Источник: [48]

В таблице по размеру ипотечного портфеля лидирующую позицию, что неудивительно, занимает «Сбербанк». Его портфель на 1 января 2012 года составил почти 770 млрд. руб., что на 28% больше, чем в 2010 году. Вторая строчка - у «ВТБ 24», портфель которого за аналогичный период вырос на 39% и составил 246 млрд. руб. Замыкает top3 «Дельтакредит» с показателем 62,4 млрд. руб.;

• 1-е место по объему выданных автокредитов в 2011 году.

Таблица 2.4

Рейтинг банков по объему выданных автокредитов в 2011 году, млн. руб.

Место	Банк	2011	2010
1	Сбербанк	59 197,87	41 137,91
2	ВТБ 24	49 411,77	29 968,16
3	Русфинанс Банк	49 094,54	35 688,32

Источник: [48]

По итогам уже всего 2011 года, наибольший объем выданных специализированных кредитов на покупку новых и поддержанных автомобилей зафиксирован у Сбербанка. За 12 месяцев прошлого года крупнейший российский банк выдал автокредитов на общую сумму 59,2 млрд. руб., что соответствует первому месту, и на 43,9% больше, чем в 2010 году. Значительно, на 68,9%, вырос объем выданных кредитов и у банка «ВТБ 24», составив 49,4 млрд. руб., что оказалось больше, чем у «Русфинанс Банка», чей аналогичный показатель составил 49,1 млрд. руб. (+37,6% за год);

• 1-е место по количеству пластиковых карт в обращении по итогам 2011 года (68,6 млн. шт);
• 1-е место по количеству банкоматов по России на 1 января 2012 года.

Таблица 2.5

Рейтинг банков по количеству банкоматов на 1.01.2012 года, шт.

Место	Банк	2011	2010
1	Сбербанк	34 486	27 995
2	ВТБ 24	5 757	5 038
3	Мастер – Банк	3 109	2 840

Источник: [48]

Согласно таблице 2.5, Сбербанк занимает первое место по количеству банкоматов, и его отрыв от ВТБ 24, занимающего вторую строчку в рейтинге, составляет на 28 729 штук, т.е. почти в 5 раз.

• 1-е место по уровню прибыли, млн. рублей.

Таблица 2.6

Самые прибыльные банки в 2011 году, млн. руб.

Место	Банк	2011	2010	изменение
1	Сбербанк	321 891,08	183 588,08	75,33%
2	Газпромбанк	39 162,31	14 460,42	170,82%
3	ВТБ	21 061,12	47 647,36	-55,8%

Источник: [48]

Балансовая прибыль Сбербанка в минувшем году выросла на 75,33% до 321,89 млрд. руб. Рост прибыли «Газпромбанка» за год на весьма внушительные 170,82% позволили ему подняться на вторую строчку рейтинга, при этом банк «ВТБ» сдал свои позиции – его прибыль в 2011 году составила только 21 млрд. руб., против 47,6 млрд. руб. годом ранее, падение более 55%.

• 1-е место в рейтинге деловой репутации крупнейших банков России, составленном в апреле 2010 года исследовательским холдингом «Ромир»;
• 6-е место в рейтинге самых ценных российских брендов в 2010 году, подготовленном компанией Interbrand;
• занял первые места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ). Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96 %, известность - 86 %;

• лидер первого рейтинга крупнейших инкассаторов РФ;

• стал лауреатом национальной премии «IT-лидер» в номинации «Банки с государственным участием»;
• 20 мая 2011 года на церемонии награждения лауреатов премии INVESTOR AWARDS 2011 ОАО «Сбербанк России» были присуждены первое и второе места в номинации «Прорыв года на рынке капитала»;
• стал лауреатом ежегодного конкурса «Банк года» сразу в двух номинациях: «Самый отзывчивый банк» и «Рекламная кампания года». Специальная награда «Самый отзывчивый банк» вручена Сбербанку за решение наибольшего числа проблем интернет-пользователей - клиентов банка [48].

Что касается мировых рейтингов, то в  2007 году Сбербанк впервые вошел в ежегодный список ста самых уважаемых фирм и компаний мира по версии еженедельника Barron’s на 98-е место.

В рейтинге крупнейших мировых  компаний Fortune Global 500 2011 Сбербанк занимает 298-е место, опустившись за год с 256-й позиции.

В рейтинге 1000 крупнейших банков мира (по объему капитала) журнала The Banker на 1 июля 2010 года Сбербанк занимал 43-е место.

В рейтинге самых дорогих  брендов мира «BrandFinance® Global 500 2011», составленном консалтинговой компанией Brand Finance, Сбербанк занял 65-е место и оказался самым дорогим российским брендом. Стоимость бренда оценена в 12 миллиардов долларов.

В рейтинге крупнейших публичных  компаний Forbes Global 2000 за 2011 год Сбербанк занимает 178 место.

В рейтинге самых дорогих  брендов мира «BrandZ TOP 100» за 2011 год, составленном компанией Millward Brown Optimor, Сбербанк занял 99-е место. Стоимость бренда оценена в 8,535 млрд. долларов.

Удостоен награды Quality Recognition Award «За высокое качество оформления платежей в долларах США», присуждаемой The Bank of New York Mellon.

Занял 20-е место в рэнкинге «Самые сильные банки мира», опубликованном в июньском номере журнала Bloomberg Markets.

Мы видим, что на сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Поэтому целесообразно будет рассмотреть подробнее анализ структуры активов и обязательств ОАО «Сбербанка России» в целом и Байкальского банка Сбербанка России в частности.

Таблица 2.7

Структура активов ОАО «Сбербанк России» в динамике за 2008 – 2010 гг., млн. руб.

Показатель	На 31 декабря 2010		На 31 декабря 2009		На 31 декабря 2008
	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Кредитный портфель	6 191 910		5 443 845		5 280 167
Резерв под обесценение кредитного портфеля	-702 523		-579 814		-202 285
Кредитный портфель после вычета резерва под обесценение	5 489 387	63,6	4 864 031	68,5	5 077 882	75,4
Ценные бумаги	1 823 648	21,1	1 064 135	15	284 572	4,2
Денежные средства и их эквиваленты	719 601	8,3	725 521	10,2	803 749	11,9
Основные средства	283 756	3,3	249 881	3,5	251 478	3,7
Обязательные резервы в Банке  России	50 532	0,6	40 572	0,6	7 643	0,1
Средства в других банках	13 035	0,2	10 219	0,1	2 756	0,1
Прочие активы	248 568	2,9	150 707	2,1	308 402	4,6
Итого активов	8 628 527	100	7 105 066	100	6 736 482	100

Источник: составлено автором на основании отчетности ОАО «Сбербанк России»

Активы Сбербанка по МСФО в 2010 году составили 8 628,5 млрд. руб. В абсолютном выражении наиболее сильно выросли кредитный портфель и вложения Сбербанка в ценные бумаги.

Основная статья баланса - кредиты клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля - выросла на 12,9%. Рост обусловлен восстановлением во втором полугодии 2010 года спроса как на коммерческие, так и на розничные кредиты. В то же время доля кредитов клиентам в структуре активов Сбербанка сократилась до 63,6% к концу 2010 года по сравнению с 68,5% на конец 2009 года и 75,4% на конец 2008 года. Основной причиной снижения доли кредитов клиентам в активах Сбербанка послужил опережающий рост вложений Сбербанка в ценные бумаги.

Портфель ценных бумаг Сбербанка вырос на 71,4% - до 1 823,6 млрд. руб., а доля ценных бумаг в активах Сбербанка составила 21,1% на конец 2010 года.

Прочие активы Сбербанка в 2010 году выросли до 248,6 млрд. руб. (на 64,9% по сравнению с 2009 годом). Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 91,2 млрд. руб. на 31 декабря 2010 года (52,3 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2009 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

Активы Байкальского банка  на конец 2011 года составили 230,1 млрд. руб., по сравнению с 2010 годом произошло увеличение на 42,3%.

Т.к. наибольшую долю в активах согласно таблице 2.7 занимает кредитный портфель, то рассмотрим подробно динамику суммы выданных кредитов ОАО «Сбербанка России» в приведенной ниже таблице. Совокупный кредитный портфель Сбербанка в 2009 году увеличился на 3% по сравнению с 2008, а в 2010 году на 13,7% и составил 6 191,9 млрд. руб. Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указанный период (с 2008 г. до 2010 г.) на 57,8% и достиг 4 872,2 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет увеличения доли коммерческих кредитов в портфеле Сбербанка, основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями машиностроения, металлургической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Таблица 2.8

Сумма выданных кредитов в  динамике за 2008 – 2010 гг., млн. руб.

Показатель	на 31 декабря 2010		на 31 декабря 2009		На 31 декабря 2008
	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Коммерческое кредитование юридических лиц	2 708 692	43,7	2 206 322	40,5	2 135 374	40,4
Специализированное кредитование юридических лиц	2 163 486	34,9	2 059 984	37,8	1 883 931	35,7
Итого Корпоративное кредитование	4 872 178	78,6	4 266 306	78,3	3 087 106	76,1
Потребительские и прочие ссуды  физическим лицам	635 689	10,3	564 364	10,4	762 987	14,5
Жилищное кредитование физических лиц	603 778	9,8	512 787	9,4	497 875	9,4
Автокредитование физических лиц	80 265	1,3	100 388	1,9	н/д	н/д
Итого Кредитование физических лиц	1 319 732	21,4	1 177 539	21,7	1 260 862	23,9
ИТОГО	6 191 910	100	5 443 845	100	5 280 167	100