Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Мая 2012 в 15:36, курсовая работа
Объектом исследования является ООО «Амрита», предприятие сферы услуг.
Предметом исследования, соответственно, система формирования стратегии развития ООО «Амрита», с позиций конкурентоспособности.
Цель курсовой работы: провести практическое исследование состояния предприятия, сегментирование рыночного пространства, и сформировать наиболее эффективную стратегию развития фирмы.
Введение 3
Глава 1. Стратегическое планирование как основа стратегического развития организации 5
Глава 1. 1 Система стратегического планирования 5
Глава 1. 2 Интеграционный стратегический анализ внешней и внутренней среды 7
Глава 1. 3 Оценка реализуемой стратегии и разработка стратегического плана 11
Глава 1. 4 Стратегическое планирование в малых предприятиях 14
Глава 2. Стратегия развития фирмы ООО «Амрита» на 2012 год 24
Глава 2. 1 Пирамида стратегического планирования 24
Глава 2. 3 Матрица «Продукт-рынок» 38
Заключение 43
Список литературы 44
В планируемом периоде количество услуг по «выводу из запоя», скорее всего, останется на прежнем уровне, т.к. особых предпосылок для их увеличения нет. Данная услуга является для ООО «Амрита» основной.
Пациенты, которые приходят в медицинский центр для прохождения дальнейшего лечения и кодировки, как правило, первично вызывают врача на дом, а уже потом некоторые из них решают что-то поменять в своей жизни. Так же новые пациенты приходят по рекомендации уже прошедших лечение или их родственников.
Таблица 3 - Планируемое количество услуг в 2012 году
Наименование | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Итого |
Метод НСТ (выезд на дом)
| 560 | 500 | 480 | 500 | 2030 |
Медикаментозная кодировка (выезд на дом) | 20 | 15 | 15 | 15 | 65 |
Медикаментозная кодировка (в мед.центре) | 75 | 65 | 65 | 50 | 215 |
Безмедикаментозная кодировка | 10 | 10 | 10 | 10 | 40 |
Лечебная программа 1(с ДЭНС –терапией) | 20 | 15 | 15 | 15 | 65 |
Лечебная программа 2 (с УФО крови) | - | 9 | 9 | 9 | 27 |
Лечебная программа 3 (с лазеротерапией) | - | - | 3 | 9 | 12 |
Итого | 685 | 614 | 597 | 608 | 2504 |
В планируемом периоде затраты на производство услуги «Метод НСТ» снизятся за счет транспортных расходов. В отчетном периоде - это были переменные расходы, в планируемом периоде эта статья войдет в постоянные расходы. Если в отчетном периоде на каждый вызов закладывалась сумма в 400 рублей (на ГСМ и амортизацию) и выплачивалась врачу, чей личный транспорт использовался, по количеству вызовов, то в планируемом периоде сумма на транспортные расходы будет фиксированной (см. таблицу 2), которая будет делиться между врачами. Фактически транспортные расходы составляют гораздо меньшую сумму, чем выплачивалась в отчетном периоде. Сотрудники рассматривали данную выплату как прибавку к заработной плате.
Повышать цену услуги не планируется, даже с учетом ЭКГ обследования.
Таблица 4 - Планируемые затраты на производство услуг «Метод НСТ» в 2012 году
Элементы затрат | Сумма (руб.) | Структура затрат, % | Затраты на одну услугу | |||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 ка. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. |
Инфраструктура | 175603 | 102442 | 108382 | 129358 | 26,2 | 14,1 | 15,1 | 17,3 | 314 | 204 | 226 | 259 |
в т.ч. приобретение оборудования (электрокардиографы) | 60000 | - | - | - | 34,2 | - | - | - | 107 | - | - | - |
Кадры, обучение, мотивация | 447898 | 500712 | 490352 | 493318 | 55,7 | 69.0 | 68,1 | 66,2 | 800 | 1001 | 1022 | 987 |
Реклама | 24526 | 24430 | 24121 | 24671 | 3,6 | 3,4 | 3,4 | 3,3 | 44 | 49 | 50 | 49 |
Кредиты | 73577 | 73290 | 72362 | 74013 | 10,9 | 10,1 | 10,0 | 9,9 | 131 | 147 | 151 | 148 |
Прочие затраты | 24526 | 24430 | 24121 | 24671 | 3,6 | 3,4 | 3,4 | 3,3 | 44 | 49 | 50 | 49 |
Полная себестоимость | 746130 | 725304 | 719311 | 746031 | 100 | 100 | 100 | 100 | 1333 | 1450 | 1499 | 1492 |
В т.ч. переменные расходы | - | - | - | - |
|
|
|
| - | - | - | - |
постоянные расходы | 746130 | 725304 | 719311 | 746031 |
|
|
|
| 1333 | 1450 | 1499 | 1492 |
Как видно из таблицы 4 в структуре затрат на производство услуги «Метод НСТ» преобладают затраты на персонал – заработная плата и обучение сотрудников. Вторая по величине статья затрат – это расходы на содержание медицинского центра (инфраструктура), сюда же вошли и необходимые медикаменты, закупаемые планово.
В первом квартале самая высокая выручка от продаж и количество вызовов. Поэтому, даже несмотря на приобретение оборудования, себестоимость вызова остается ниже, чем в других кварталах, следовательно, оборудование (электрокардиографы) окупит себя уже в первом квартале и в дальнейшем будет приносить прибыль, хотя и косвенно.
Таблица 5 - Планируемые затраты на производство услуг
Лечебная программа 1 (с ДЭНС-терапией) в 2012 году
Элементы затрат | Сумма (руб.) | Структура затрат, % | Затраты на одну услугу | |||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 ка. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. |
Инфраструктура | 6272 | 3061 | 3387 | 3881 | 20,3 | 14,1 | 15,0 | 17,3 | 314 | 204 | 226 | 259 |
Кадры, обучение, мотивация | 16000 | 15021 | 15324 | 14797 | 60,1 | 69,1 | 68,2 | 66,1 | 800 | 1001 | 1022 | 987 |
Реклама | 876 | 733 | 754 | 740 | 3,9 | 3,4 | 3,4 | 3,3 | 44 | 49 | 50 | 49 |
Кредиты | 2628 | 2199 | 2261 | 2220 | 11,8 | 10,0 | 10,0 | 10,0 | 131 | 147 | 151 | 148 |
Прочие затраты | 876 | 733 | 754 | 740 | 3,9 | 3,4 | 3,4 | 3,3 | 44 | 49 | 50 | 49 |
Полная себестоимость | 26652 | 21747 | 22480 | 22387 | 100 | 100 | 100 | 100 | 1333 | 1450 | 1499 | 1492 |
В т.ч. переменные расходы | - | - | - | - |
|
|
|
| - | - | - | - |
постоянные расходы | 26652 | 21747 | 22480 | 22387 |
|
|
|
| 1333 | 1450 | 1499 | 1492 |
Данная лечебная программа рассчитана на недельный курс лечения. Затраты на одну услугу - это затраты на один курс лечения ДЭНС- терапией, + таблетированые препараты, частично выдаваемые в медицинском центре, частично пациент покупает сам по рецепту врача.
Таблица 6 - Планируемые затраты на производство услуг
Лечебная программа 2 (с УФО крови) в 2012 году
Элементы затрат | Сумма (руб.) | Структура затрат, % | Затраты на одну услугу | |||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 ка. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. |
Инфраструктура | - | 1837 | 2032 | 2328 | - | 7,8 | 8,5 | 9,7 | - | 204 | 226 | 259 |
Приобретение оборудования (УФО крови) | - | 8334 | 8334 | 8334 | - | 35,4 | 34,7 | 34,8 | - | 926 | 926 | 926 |
Медикаменты, расходные материалы | - | 2151 | 2151 | 2151 | - | 9,1 | 9,0 | 9,0 | - | 239 | 239 | 239 |
Кадры, обучение, мотивация | - | 9013 | 9194 | 8880 | - | 38,3 | 38,4 | 37,1 | - | 1001 | 1022 | 987 |
Реклама | - | 440 | 452 | 444 | - | 1,9 | 1,9 | 1,9 | - | 49 | 50 | 49 |
Кредиты | - | 1319 | 1357 | 1332 | - | 5,6 | 5,6 | 5,6 | - | 147 | 151 | 148 |
Прочие затраты | - | 440 | 452 | 444 | - | 1,9 | 1,9 | 1,9 | - | 49 | 50 | 49 |
Полная себестоимость | - | 23534 | 23972 | 23913 | -- | 100 | 100 | 100 | - | 2615 | 2664 | 2657 |
В т.ч. переменные расходы | - | 2151 | 2151 | 2151 | - |
9,1
| 9,0 | 9,0 | - | 239 | 239 | 239 |
постоянные расходы | - | 21383 | 21821 | 21762 | - | 90,9 | 91,0 | 91,0 | - | 2376 | 2425 | 2418 |
Данная лечебная программа рассчитана на недельный курс лечения. Затраты на одну услугу – это затраты на один курс лечения, куда входит 5 облучений крови УФО, занятия с психологом и лечение инъекционными и таблетироваными препаратами.
Таблица 7 - Планируемые затраты на производство услуг
Лечебная программа 3 (с лазеротерапией) в 2012 году
Элементы затрат | Сумма (руб.) | Структура затрат, % | Затраты на одну услугу | |||||||||
| 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. |
Инфраструктура | - | - | 667 | 2328 | - | - | 4,0 | 4,6 | - | - | 226 | 259 |
Приобретение оборудования для лазеротерапии | - | - | 10000 | 30000 | - | - | 59,8 | 59,8 | - | - | 3333 | 3333 |
Медикаменты, расходные материалы | - | - | 2235 | 6705 | - | - | 13,4 | 13,4 | - | - | 745 | 745 |
Кадры, обучение, мотивация | - | - | 3064 | 8880 | - | - | 18,3 | 17,7 | - | - | 1022 | 987 |
Реклама | - | - | 151 | 444 | - | - | 0,9 | 0,9 | - | - | 50 | 49 |
Кредиты | - | - | 452 | 1332 | - | - | 2,7 | 2,7 | - | - | 151 | 148 |
Прочие затраты | - | - | 151 | 444 | - | - | 0,9 | 0,9 | - | - | 50 | 49 |
Полная себестоимость | - | - | 16720 | 50133 | - | - | 100 | 100 | - | - | 5577 | 5570 |
В т.ч. переменные расходы | - | - | 2235 | 6705 | - | - | 13,4 | 13,4 | - | - | 745 | 745 |
постоянные расходы | - | - | 14485 | 43428 | - | - | 86,6 | 86,6 | - | - | 4832 | 4825 |
Информация о работе Стратегическое планирование в организации