Аналіз діяльності комерційного банку на ринку пластикових карток

Вступ

З розвитком банківського бізнесу, виникає потреба становлення  і вдосконалення його діяльності у будь-яких аспектах, що спричиняє, по-перше, отримання більшого прибутку, по-друге, підвищення конкурентних переваг  на ринку серед конкурентів.

Основа сьогоднішніх електронних  грошей – це банківські розрахункові картки. Застосування карток у країнах  із розвитою ринковою економікою викликало  справжню революцію в банківському обслуговуванні фізичних осіб. Практично  рядовий клієнт перестав відвідувати  банк. Все спілкування з банком відбувається у клієнтів тільки за допомогою банкоматів або безготівкових  розрахунків у торгових установах. Остання форма набула в західних країнах величезну популярність, тому що вигідна і для банків, що одержують відсоток за обслуговування, і для магазинів, що замість інкасації  величезних грошових мас одержують  прибутки в безготівковій формі, що призводить до істотної економії коштів, і для клієнтів, що замість товстих  гаманців носять маленькі кредитки.

Стрімкий розвиток українського ринку пластикових карток свідчить про численні переваги запровадження банками та використання громадянами платіжних карток. Але, в той же час безготівкові розрахунки з використанням платіжних карток не набули масового характеру і розвиваються значно нижчими темпами, а ніж їх емісія.

Одночасно, останнім часом  викликають занепокоєння та привертають  особливий суспільний інтерес питання, пов’язані з ризик-менеджментом, блокуванням карткових рахунків у разі втрати платіжних карток, масовою розсилкою кредитних  карток без попереднього їх замовлення клієнтами, порушенням прав та законних інтересів клієнтів у сфері особистої  інформації, поліпшенням рівня фінансової грамотності клієнтів тощо.

Тема дипломної роботи зумовлена зростанням ролі пластикових  карток у проведенні операцій банками. Це питання на сьогоднішній день носить досить актуальний характер, бо саме розвиток внутрішніх платіжних систем містить величезний потенціал подальшої розбудови фінансово-банківської системи України.

Останнім часом розвиток карткового бізнесу банку є одним  із пріоритетних напрямків, який на сьогоднішній момент вимагає спільних професійних  зусиль із сторони комерційного банку, так і Національного банку  України.

Важливим на даному етапі  є вивчення організаційної структури  та елементів банківського карткового бізнесу, а саме інструментів з допомогою  яких виконується основна функція, а саме забезпечення безготівкових  розрахунків та надання другорядних  послуг клієнтам комерційного банку.

Одним із основних напрямків  діяльності Національного банку  України є вдосконалення діяльності Національної системи масових електронних  платежів, що базується на використанні банківських пластикових карток. Внаслідок утворення електронної  платіжної системи і використання пластикових карток у цій сфері  зменшується показник готівкових операцій, що у свою чергу зменшує відтік коштів у тіньову економіку.

Таким чином створення  і розвиток національної електронної  платіжної системи є питання  досить важливе і потребує негайного  виконання. Воно повинне вирішуватись в тісні й співпраці Національного  банку України з комерційними банками.

Враховуючи те, що національна  платіжна системи не є досить розвиненою з точки зору міжнародних розрахунків, то вітчизняні комерційні банки на основі договорів співпрацюють із іноземними картковими платіжними системами, які  в свою чергу створюють умови  вдосконалення для безготівкових  розрахунків.

Отже, ринок пластикових карток надає різноманітні переваги і нові можливості в сфері обслуговування фізичних осіб, приватних підприємців, корпоративних клієнтів, і як наслідок, банк отримує більший прибуток.

Об’єкт дослідження: операції комерційного банку з пластиковими картками.

Предмет дослідження: діяльність банку у сфері карткового бізнесу.

Метою даної роботи розгляд стану карткового бізнесу в країні, розробка  рекомендацій щодо його вдосконалення.

Таким чином, виходячи із загальної  мети, випливають наступні задачі, які  вирішуються в роботі:

• Дослідження та аналіз теоретичних аспектів карткового бізнесу банку;
• Характеристика видів платіжних карток, виявлення їх особливостей;
• Дослідження структури платіжної системи з точки зору використанням платіжних карток;
• Аналіз діючої практики у сфері управління картковим бізнесом АТ «Райффайзен Банк Аваль;
• З’ясування факторів ефективності карткового бізнесу банку;
• Дослідження проблем у вітчизняній банківській практиці у сфері операцій з пластиковими картками та надання рекомендації щодо їх вдосконалення.

Інформаційною базою є  законодавчі акти України, документи  нормативного і методичного характеру  Національного банку України, що стосуються досліджуваної проблеми, матеріали періодичної преси, бухгалтерська  і фінансова звітність, внутрішня  нормативна документація банку.

РОЗДІЛ І. Економіко-правові основи здійснення операцій банківських установ з пластиковими картками.

1.1.Сутність, види та особливості застосування банківських пластикових карток, як кредитно-розрахункового інструменту.

З розвитком карткових  систем з'явилися різні види пластикових  карток, які розрізняються за призначенням, функціональними і технічними характеристиками.

З точки зору механізму  розрахунків виділяють двосторонні  і багатосторонні системи. Двосторонні  картки виникли на підставі двосторонніх угод між учасниками розрахунків, де власники карток можуть використовувати  їх для купівлі товарів у замкнених  мережах, які контролюються емітентом  карток (універмаги, бензоколонки тощо). На відміну від цього, багатосторонні системи, які очолюють національні  асоціації банківських карток, а  також компанії, які виготовляють картки туризму та розваг, надають  власникам карток можливість купувати товари в кредит у різних торговельників і організацій сервісу, які визнають ці картки як платіжний засіб. Картки цих систем дозволяють також отримувати касові аванси, користуватись автоматами для зняття готівки з банківського рахунку тощо.

Поділ карток визначається їх функціональними характеристиками. Розрізняються кредитні і дебетні  картки, а також картки типу “електронний гаманець” (еlесtгоnіс рuгsе). Перші - пов'язані  з відкриттям кредитної лінії  в банку, що дає можливість власнику користуватись кредитом при купівлі  товарів і при отриманні касових  позик. Другі - призначені для отримання  готівки в банківських автоматах  або купівлі товару з розрахунком  через електронні термінали. Гроші  при цьому списуються з рахунку  власника картки в банку. Третій вид карток призначений для використання готівкових коштів, внесених на саму картку, при оплаті за товари або послуги.

Є відмінності у використанні карток у системах, заснованих на паперовій  технології, та в електронних системах. У “паперових” системах одержувач  ставить свій підпис на торговельному  рахунку або іншому документі, що підготовлений торговельником і  є підтвердженням його дозволу дебетувати свій рахунок у банку. Потім торговельний рахунок скеровується емітенту картки як основа для виплати відповідної  суми торговельнику (кредитування його рахунку) і списання грошей з рахунку  власника картки. В електронній системі  власник картки безпосередньо зв'язується з емітентом через термінал. Замість  підпису на рахунку він вводить  за допомогою клавіатури секретну комбінацію цифр, що при правильному наборі є санкцією на дебетування його банківського рахунку.

Розглянемо коротко основні  види кредитних карток.

Банківські кредитні картки (bаnk сгеdit сагds) призначені для купівлі товарів з використанням банківського кредиту, а також для отримання авансів у готівковій формі. Головна особливість цієї картки - відкриття банком кредитної лінії, яка використовується автоматично кожного разу, коли проводиться купівля товару або береться кредит у грошовій формі. Кредитна лінія діє в межах встановленого банком ліміту.

Кожний фінансовий заклад встановлює свої правила, що визначають можливість одержання кредиту. У  деяких системах банківська кредитна картка може застосовуватись для  пільгової оплати окремих видів  послуг (наприклад, телефонних розмов), а також для отримання грошей у банківських автоматах. Кредитні картки випускаються в широких масштабах  для платоспроможних споживачів і є для них засобом самоідентифікації.

Розрізняють індивідуальні  та корпоративні картки. Індивідуальні  видаються окремим клієнтам банку  і можуть бути “стандартними” або  “золотими”. Останні призначені для  осіб з високою кредитоспроможністю  і передбачають пільги для користувачів.

Корпоративна картка видається  організації, яка на основі такої  картки може видати індивідуальні картки вибраним особам (керівникам або просто цінним співробітникам). Їм відкриваються персональні рахунки, “прив'язані” до корпоративного карткового рахунку. Відповідальність перед банком за корпоративним рахунком несе організація, а не власники індивідуальних корпоративних карток.

Згідно з багатьма прогнозами кредитні картки стануть невід'ємною  частиною майбутньої системи платежів і вийдуть далеко за рамки своєї традиційної кредитної ролі.

Картки туризму і розваг. Це - “платіжні” картки згідно з вищенаведеною термінологією. Випускають їх компанії, що спеціалізуються на обслуговуванні указаної сфери, наприклад “Аmегісаn Eхргеss” і “Dіnегs с1ub”. Картки приймаються сотнями тисяч торговельних і сервісних підприємств у цілому світі для оплати за товари і послуги, а також надають власникам різні пільги щодо бронювання авіаквитків, номерів у готелях, отримання скидок на ціни за товар, страхування життя.

Основні відмінності цього  виду карток від банківських кредитних  карток полягають, по-перше, у відсутності  разового ліміту на купівлю і, по-друге, в обов'язку власника картки погасити заборгованість протягом місяця без  права пролонгації кредиту. У  разі прострочення платежу з власника картки знімається збільшений відсоток.

У вказаних системах також  існують індивідуальні й корпоративні картки.

Приватні платіжні картки підприємств торгівлі й послуг. Застосування цих карток обмежено визначеною замкненою  мережею торговельних установ, наприклад - системою універмагів або заправних  станцій певної компанії. Кредит надає  сама компанія, вона ж отримує відсоток за позиками. З 70-х років набули поширення  банківські приватні картки, за допомогою  яких можна здійснити купівлю  в окремих магазинах зі скидкою, але випуск карток, видачу кредиту  на покупки і розрахунки щодо оплати торговельних рахунків здійснює банк - учасник угоди. Інколи картки такого типу випускаються для членів окремо визначених професійних груп (пілотів, адвокатів) або осіб, які мають спільні інтереси (наприклад, філателістів). Їх називають “клубними” картками.

Дебетні картки. Дебетну  картку називають також карткою  готівкових коштів, або карткою активів, і вона має такі характеристики своїх  особливостей і функцій:

- це пластикова картка, на якій є прізвище та ім'я її власника як клієнта певної фінансової установи, де він має на рахунку грошові кошти; тут можуть бути також зазначені види операцій, що виконуються за цим рахунком;

- має магнітне кодування і зчитується ЕОМ. Це - зручний інструмент для проведення автоматизованих платіжних операцій за допомогою терміналів;

- дебетна картка є для власника зручним засобом виконання платіжних операцій шляхом прямого зменшення розмірів його фінансових активів замість збільшення зобов'язань чи боргу;

- дебетна картка з відповідною системою зв'язку є потенційно можливою заміною готівкових коштів або звичайних чеків у багатьох платіжних операціях у сфері індивідуальних розрахунків.

Дебетна картка, з юридичного погляду, може стати кредитною, якщо вона наділяється будь-якою специфічною  рисою кредиту (наприклад - можливістю надання кредитного овердрафту). Можна  сказати, що картка, яка служить виключно для кредитних операцій, очевидно, є кредитною. Та, яка може бути використана  тільки в автоматах-касирах або  для прямих дебетових операцій у  торговельних точках, є дебетною карткою. Дебетна картка починає відігравати  більш важливу роль у зв'язку з  розвитком системи електронного переказу фінансових коштів. Окрім  кредитних операцій, вона знаходить  застосування в автоматах-касирах  і гарантійних операціях з  чеками. У майбутньому дебетна  картка може стати основним інструментом фінансових операцій у магазинах  роздрібної торгівлі і відіграти  ключову роль у системі надання фінансових послуг, яка значно відрізнятиметься від існуючої системи.

Ринок дебетних карток усе  ще далекий від насичення, і чисельність  їх потенційних споживачів безперервно  зростає у міру того, як ця картка поступово входить у повсякденне  життя.