Банковское обслуживание физических лиц и его совершенствование (на примере ЗАО МКБ "Москомприватбанк")

 

                                     Рисунок 2.2 - Динамика активов

 

Их расчёты в период с 01.02.2010 года до 01.01.2012 года представлены  в таблице 2.3 ,

 

Таблица 2.3- Показатели активов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

Активы млн. руб.	01.02.2010	01.07.2010	01.01.2011	01.07.2011	01.01.2012
Денежные средства	1 554	1752	2 955	2 605	3 412
Средства в кред. орг-х	595	1 121	3 805	501	1 577
Средства в ЦБ РФ	3 667	285	1216	343	4 964
МБК размещенные	3 727	13 076	9 231	8 381	5 957
Кредиты, в т.ч.:	8411	7 104	7 658	12 247	16 046
1)   Физ. лица	5 040	5 357	6 439	8 717	10 099
2)   Юр. лица	3 370	1747	1219	3 531	5 947
Вложение в ценные бумаги:	336	894	3 305	6 973	3 960
1)   Долговые обязательства	293	851	3 263	6 930	3 958
2)   Акции	42	42	42	42	2
Прочие активы	1 565	1654	2 939	1 825	2 435
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
ФОР	350	438	548	934	1077
Имущество	525	542	614	597	695
Всего активов	20 729	26 865	32 271	34 406	40 123

Источник - составлено автором

 

динамика пассивов представлена в Рисунке 2.4 ,

Рисунок 2.4 - Динамика пассивов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

а их расчёты в аналогичный период времени, а именно с 01.02.2010 года до 01.01.2012 года в Таблице 2.5-

 

Таблица 2.5 - Показатели пассивов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

Пассивы млн. руб.	01.02.2010	01.07.2010	01.10.2010	01.01.2011	01.07.2011	01.10.2011	01.01.2012
Депозиты и прочие привлеч. ср-ва, в т.ч.:	13 569	18 594	20 184	22 318	22 553	24 083	25 161
1)    Физ. лица	12 320	17 123	18 806	20 242	21032	22 359	23 611
2)    Юр. лица	1250	1431	1378	2 075	1 521	1724	1 550
3)    Гос. сектор		40
Средства кред. орг-й	27	391	697	135	562	485	1045
Средства на р/сч	2 410	2 964	3 412	4 440	5 540	7 274	7 128
МБК полученные	619	588	591	578	552	606	576
Прочие пассивы	474	554	560	628	610	583	620
РВПС	1735	1902	2 160	2 321	2 899	3 223	3 580
Собственный капитал	1 895	1 873	1 823	1 851	1689	1704	2 012
Всего пассивов	20 729	26 865	29 427	32 271	34 406	37 957	40 123

Источник - составлено автором

 

Более точно структура активов и пассивов на 01.01.2012 год представлена на Рисунке 2.6-

 

       Рисунок  2.6- Структура активов и пассивом  ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

 

По мнению ИА «BankStars» банк характеризуется удовлетворительным уровнем ликвидности при значениях показателей текущей и моментальной краш-ликвидности более 100%.

Текущая краш-ликвидностъ  служит показателем способности  банка исполнить свои обязательства  перед своими вкладчиками и кредиторами в течение 30 календарных дней. Данный показатель рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов банка со срочностью до 30 дней к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью до 30 дней. При определении суммы скорректированных обязательств банка используется стресс-сценарий оттока денежных средств с расчетных счетов и вкладов в течение 30 календарных дней.

Моментальная краш-ликвидностъ  служит показателем способности  банка исполнить свои обязательства перед своими клиентами и кредиторами в течение одного календарного дня. Данный показатель рассчитывается как отношение сумы ликвидных активов банка со срочностью «до востребования» к сумме скорректированных обязательств банка со срочностью «до востребования». При определении суммы скорректированных обязательств банка используется стресс-сценарий оттока средств с расчетных счетов и вкладов за один рабочий день.

Показатели текущей  и моментальной краш-ликвидности представлены на Рисунке 2.7.

 

 

Рисунок 2.7 – Показатели текущей и моментальной краш- ликвидности.

 

Собственный капитал  банка служит защитой клиентов и  кредиторов банка от рыночных и кредитных  рисков, возникающих в процессе экономической деятельности банка. Уровень капитализации указывает на способность банка компенсировать возможные убытки за счет собственного капитала: чем выше значение показателя капитализации, тем выше степень защиты вкладчиков и кредиторов банка от возможных потерь. По мнению ИА «BankStars» банк характеризуется удовлетворительной капитализацией при уровне этого показателя более 10%. Данный показатель представляет собой отношение собственного капитала банка к объему его активов, взвешенных по уровню риска. Показатель капитализации представлен на Рисунке  2.8.

 

 

                          Рисунок 2.8 – Показатель капитализации.

Полученная  прибыль служит одним из важнейших  показателей деятельности банка. За счет прибыли банк формирует различные резервные фонды, увеличивает собственный капитал и выплачивает дивиденды своим акционерам. Отрицательное значение прибыли уменьшает размер собственного капитала банка, что в свою очередь в общем случае приводит к снижению надежности банка. Следует обратить внимание на источники формирования прибыли: по мнению ИА «BankStars», чем выше доля стабильных источников доходов в структуре совокупных доходов, тем лучше прогнозируется прибыль в будущих периодах. К стабильным источникам доходов ИА «BankStars» относит процентные и комиссионные доходы. Доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами, прочие доходы, по мнению ИА «BankStars», в большей степени зависят от текущей экономической ситуации и являются менее постоянными источниками прибыли.

Банк России в целях  ограничения принимаемых банками  рисков устанавливает допустимые числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков .Данные нормативы представлены в Таблице 2.9.

 

Таблица 2.9 - Обязательные нормативы ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

Норматив, %		01.08.2011	01.09.2011	01.10.2011	01.11.2011	01.12.2011	01.01.2012
HI Min 10%	Банк ТОП 30	10,38 13,75	10,30 13,45	10,22 13,16	10,31 13,06	10,66 12,93	10,64 13,37
Н2 min 15%	Банк ТОП 30	74,27 73,34	85,36 63,87	100,05 76,73	110,35 68,76	115,61 70,65	116,78 72,41

 

                                                                                          Продолжение таблицы 2.9

НЗ min 50%	Банк ТОП 30	81,91 83,57	85,89 80,72	109,35 84,46	104,82 79,18	119,94 80,80	132,69 86,04
Н4 max 120%	Банк ТОП 30	71,19 108,06	84,09 111,50	59,57 112,40	44,67 111,97	47,32 111,84	113,35 107,00
Н7 max 800%	Банк ТОП 30	135,26 269,74	149,36 279,77	121,00 284,56	89,16 280,53	87,37 280,68	179,99 269,37
Н9.1 max 50%	Банк ТОП 30	0,00 4,94	0,00 4,00	0,00 3,74	0,00 3,52	0,00 3,40	0,00 2,60
Н10.1 max 3%	Банк ТОП 30	0,96 0,84	0,96 0,84	1,09 0,91	1,06 0,87	1,04 0,85	1,13 0,80
H12 max 25%	Банк ТОП 30	0,05 5,56	0,05 5,50	0,05 5,99	0,05 5,77	0,05 5,68	0,05 5,95

     Источник - составлено автором

 

         H1 Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Минимальное допустимое значение норматива - 10% (11% - для банков с размером собственных средств (капитала) менее 180 млн. рублей).

Н2 Норматив мгновенной ликвидности  банка ограничивает риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Минимальное допустимое значение норматива - 15%.

Н3 Норматив текущей ликвидности банка ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Минимальное допустимое значение норматива - 50%.

Н4 Норматив долгосрочной ликвидности банка ограничивает риск потери банком ликвидности в  результате размещения средств в  долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций). Максимальное допустимое значение норматива - 120%.

Н7 Норматив максимального размера  крупных кредитных рисков регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Максимальное допустимое значение норматива - 800%.

Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам, ограничивает кредитный риск банка в отношении акционеров банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам к собственным средствам (капиталу) банка. Максимальное допустимое значение норматива - 50%.

Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка ограничивает совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив H10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка. Максимальное допустимое значение норматива - 3%.

Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций других юридических лиц ограничивает совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Максимальное допустимое значение норматива - 25%.

 

 

2.3. Анализ организации  размещения денежных средств ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

 

 

Работа любого банка  направлена на получение прибыли. Банк для этого вкладывает имеющиеся у него активы в различные сферы, получая дивиденды. В первую очередь банки выдают кредиты. Доходы по процентам являются одним из главных источников дохода для большинства банков⁴⁸.

Другой вид дохода – обслуживание юридических лиц, счетов предприятий и т.д. В первую очередь банк вкладывает средства в собственное развитие. Это открытие новых филиалов, расширение видов услуг. Банки не редко вкладывают средства в акции других банков, компаний, предприятий.

Банки являются держателями ценных государственных бумаг, приобретают драгметаллы, недвижимость и так далее. Банки, как правило, скупают акции наиболее динамично развивающихся компаний. Но надо помнить, что куда конкретно каждый в отдельности банк вкладывает средства – тайна за семью печатями.

Банки не редко вкладывают деньги в произведения искусств, занимаются строительством, финансируют научные  исследования, которые могут принести прибыль. Иначе говоря, банки вкладывают свои средства во все, что, по мнению руководства банка, может принести как дивиденды, так и обеспечивать высокую оценку общего капитала, что напрямую влияет на рейтинг банка.

Банки не редко размещают  свои средства на рынке межбанковских  кредитов, предлагая свои свободные  денежные ресурсы в кредит для других финансовых структур.

Инвестиционные операции. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Указанные операции также  приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.