Лекции по "Банковскому делу"

15. Привлеченные средства  КБ: их структура и характеристика.

Привлечённые средства делят на:

1). Ср-ва клиентов – депозиты, т.е. денежные ср-ва, внесённые клиентами в банк на опред.счета и используемые клиентами в соответствии с режимом счёта и банковским законодательством.

2). Ср-ва от размещения ц.б. банка

Банковская практика выделяет группы депозитов:

А) депозиты до востребования – ср-ва, размещаемые на счетах, с которых могут владельцы получить ср-ва по первому требованию:

- ср-ва на расчётных  счетах и др.счетах юр.лиц

- ср-ва фондов различ. Назначения в период их расходования

- ср-ва в расчётах

- остатки ср-в на  корресп. счетах в др. банках 

- ср-ва бюджетов на  счетах органов управления

«+» депозитов до востребования  для их владельцев – ср-ва высоколиквидны

«-» депозитов до востребования  для их владельцев – небольшой % или его вовсе нет

Особенности депозитов до востребования:

• взнос денег и их изъятие осуществляется в любое время
• владелец счёта уплачивает банку опред. сумму либо нет
• банк за пользование ср-вами депозитов до востребования уплачивает очень низкие %-ные ставки

Виды  депозитов до востребования в  развитых странах:

• США – «нау»-счета – депозиты до востребования, с которых можно оплачивать документы на имя 3-их лиц
• счета удостоверенных чеков – в РФ аналогичные расчёты проводятся по расчётным чекам, акцептированным банком

Б) Срочные депозиты и сберегательные вклады – денежные ср-ва, которые вносятся в банк на опред. срок:

- срочные депозиты  обычные

- срочные депозиты  с предварит. Уведомлением об  изъятии ср-в

По  срокам хранения срочные депозиты:

- до 30 дн.

- 30-90 дн.

- 90-180 дн.

- 180-360 дн.

- больше 360 дн.

По  срочным вкладам с уведомлением ср-ва можно получить через 7 дн. или др. срок. По данному счёту м.б. установлен порядок расходования ср-в. В РФ сберегательные счета открываются физ.лицам.

В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

1). депозиты

2).другие привлеченные  средства 

1). Основную часть привлеченных средств коммерческого банка составляют депозиты, то есть денежные средства, которые клиенты вносят в банк или которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.

Существуют различные и нередко  противоположные точки зрения по вопросу депозитов и применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Наряду со вкладами в банках понятие “депозит” также означает взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов и т.д.

В российской банковской практике использовалось другое понятия термина “депозит”. Так, Л. С. Падалкина понимает под депозитами бессрочные вклады; Э. М. Родэ считает, что депозиты - все срочные и бессрочные вклады клиентов банка кроме сберегательных. M. П. Березина считает, что депозитным может быть любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.

Гражданский Кодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада (депозита) , где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты.

Наиболее емким будет следующее  понятие: депозиты представляют собой  определенные суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций - физические и юридические лица - вносят в банк на депозитный счет либо на конкретный срок, либо до востребования.

Существуют различные классификации  депозитов:

В зависимости  от вида вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц.

В зависимости  от срока и порядка изъятия  депозиты принято подразделять на депозиты до востребования, срочные депозиты и специальные:

А)Депозиты до востребования представлены средствами на различных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (счета “on call” в мировой практике) . К депозитам до востребования в отечественной практике относят:

-средства, находящиеся на расчетных,  текущих счетах предприятии и  организаций 

-средства фондов различного  назначения 

-средства в расчетах

-остатки средств на  корреспондентских счетах других  банков 

-средства во вкладах  до востребования физических  лиц 

- сберегательные вклады 

Б)Срочные  депозиты - это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на фиксированный срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:

депозиты юридических  лиц 

депозиты физических лиц 

срочные депозитные сертификаты

сберегательные сертификаты 

В)В отдельную группировку входят вклады называемые - специальные:

- средства зарезервированные  на специальных счетах для  расчетов (аккредитивами, лимитированными  чековыми книжками и т.д.)

- средства спецфондов и фондов спецназначения

- кредиторская задолженность  - средства по расчетным операциям  (средства в расчетах между  банками, средства для факторинговых  операций)

Депозиты  классифицируют также по степени  удорожания:

-бесплатные- (средства  на расчетных, текущих счетах клиентов)

-платные- (средства на  депозитных счетах)

-дорогие - (межбанковский  кредит, кредит у ЦБ)

По  способу оформления депозиты делят  на:

-оформленные договором  (расчетные, текущие счета и  депозиты юридических лиц) 

-оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой)

-оформленные ценными  бумагами (депозитный и сберегательный  сертификаты, облигации, векселя) 

2).Выпуск  ценных бумаг для резидентов - один из способов привлечения дополнительных ресурсов для коммерческих банков:

-Выпуск облигаций 

-Выпуск векселей 

-Выпуск депозитных  и сберегательных сертификатов

16. Депозитная политика  банков. Виды депозитов (см. 15).

Формирование ресурсной  базы, включающее в себя не только привлечение  новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики.

Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка (физические и юридические лица), коммерческие банки и государственные учреждения (ЦБ РФ, министерство по налогам и сборам и др.). К объектам депозитной политики автором отнесены привлеченные средства банка (депозиты, МБК полученные, векселя и сертификаты и прочие источники привлечения) и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). При этом наибольший акцент делается на классификации депозитов, которые рассматриваются в разрезе категорий вкладчиков и по форме изъятия.

Также по видам депозитов – 

Разновидность срочных  депозитов – депозитные и сберегательные сертификаты – письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных ср-в, удостоверяющих право вкладчика на получение денежных ср-в и доходов по истечении опред. срока.

Депозитные  сертификаты приобретаются только юр.лицами и выпускаются на большие суммы.

Сберегательные  сертификаты – для реализации физ.лицам, срок обращения которых до 1 года, но, по согласованию с ЦБ – до 3 лет. Если срок получения сертификата просрочен – становится документом до востребования.

Векселя – форма мобилизации ресурсов банками. Банки имеют право выпускать только простые векселя.

«+» банковского векселя:

- используется для  расчётов за товары и услуги

- в качестве залога  при получении кредитов

- имеет высокую ликвидность,  но и высокую %-ную ставку

- разрешается передавать  вексел др. юр. или физ. лицу.

 

18. Заемные средства КБ: виды и характеристика.

Заемные средства можно  разделить на 2 группы:

1. межбанковские кредиты
2. кредиты Центрального Банка РФ

Межбанковские кредиты  подразделяются на:

А) прямые

Б) косвенные

Прямые предоставляются без  участия посредников. Косвенные   с участием посредников. В 90 х годах  структура прямых и косвенных  кредитов была 50% на 50%.

С 1994 г. в РФ применяются ставки международного рынка по межбанковским кредитам.

Ставка по предоставляемым кредитам называется BINOR (условно 15%).

% ставка по привлечению BLMCD (условно 11%)

Ставка по совершенным сделкам  MIACK (14%, всегда ближе к ставке банков кредиторов).

В настоящее время объем межбанковских  кредитов составляет 1 трлн. 328,6 млрд. на 1.01.2007г.

85% кредитов привлекаются от  банков с участием иностранного  капитала.

Межбанковские кредиты предоставляются  на срок: 1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней и от 181 до 1 года.

В настоящее время ЦБ РФ предоставляет 2 группы кредитов:

1) под залог ценных бумаг

2) под залог векселей и прав  требования

Основной кредит  − ломбардный кредит. Ломбардный кредит подразделяется на внутридневный (на 1 день) и кредит овернайт. Внутридневные кредиты предоставляются на погашение задолженности к концу дня перед ЦБ. Обеспечение по внутридневным кредитам выступает, как правило, ценные бумаги. Кредит овернайт предоставляется на погашение задолженности по внутридневному кредиту.

Кроме того, ЦБ предоставляет просто ломбардные кредиты на фиксированных  условиях и на аукционной основе. Зачисляются  на любые банковские счета. Ломбардные кредиты проводятся еженедельно. А  кредиты предоставляются на следующий день после проведения аукциона. Средства предоставляются на срок до 14 дней  без права досрочного возврата. Ограничения на объем кредитов и число банков, участвующих в аукционе, устанавливаются условиями проведения аукционов.

Подробнее в вопросах № 19, 20.

19.Межбанковские кредиты:  необходимость и способы привлечения.

Межбанковские кредиты  привлекаются банками в целях  регулирования текущей и мгновенной ликвидности. Срок предоставления = 6 месяцев.

Функции межбанковских  кредитов:

1) перераспределительная    позволяет коммерческим банкам получать необходимые ресурсы

2) информационная   реализуется посредством информирования участников рынка об отдельных параметрах уже совершенных или предполагаемых к совершению операций

3) коммерческая  заключается в получении дохода от предоставления кредита

4) регулирующая  позволяет регулировать денежные потоки на межбанковском рынке

Создание рынка межбанковских  кредитов началось в 1992г. С 1993 г. Начинает активно функционировать рынок  коротких денег (краткосрочные кредиты). Срок предоставления от 1 до 7 дней. Для этих целей был создан “кассовый союз”. Просуществовал всего 0,5 года.  После распада кассового союза межбанковские кредиты стали предоставлять крупные банки (Возрождение, Менатеп) и межбанковские объединения. В этот период появляются долгосрочные кредиты. В данных условиях на межбанковском рынке использовались следующие % ставки (на 1992 г.): 
1. ставка рефинансирования ЦБ (около 100%)

2. ставка аукционных  торгов и кредитных магазинов

3. неаукционные банковские ставки

Межбанковские кредиты  подразделяются на:

А) прямые

Б) косвенные

Прямые предоставляются  без участия посредников. Косвенные   с участием посредников. В 90 х годах  структура прямых и косвенных  кредитов была 50% на 50%.

С 1994 г. в РФ применяются  ставки международного рынка по межбанковским кредитам.

Ставка по предоставляемым  кредитам называется BINOR (условно 15%).

% ставка по привлечению BLMCD (условно 11%)

Ставка по совершенным  сделкам MIACK (14%, всегда ближе к ставке банков кредиторов).

В настоящее время объем межбанковских кредитов составляет 1 трлн. 328,6 млрд. на 1.01.2007г.