Лекции по "Банковскому делу"

32.Оценка кредитоспособности  юридических лиц.

 

Кредитоспособность ЮЛ определяется по средством системы  коэффициентов.

 

Коэффициенты  ликвидности.

 

1.Коэфф абсолютной  ликвидности

 

Кол = Д+КФВ \ КФО, где Д- денежн ср-ва; КФВ – краткосроч фин  вложения; КФО – Краткосроч фин обязательства.

 

2.Коэфф промежуточного  покрытия

 

Кпп = Д+КФВ+Дз \ КФО, где  Дз – дебиторская задолжность.

 

3.Коэфф общего покрытия

 

Коп  = Д+КФВ+Дз+Зат1+Зат2 \ КФО, где Зат1, Зат2 – текущие  затраты

 

4.Коэфф фин устойчивости

 

Кфу = СС \ ∑ Б, где СС – собственные средства, ∑ Б сумма баланса

 

По ним установлены  нормативы величины…

33.Определение платежеспособности  физических лиц.

Как банки оценивают  кредитоспособность своих клиентов

 

Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска  банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику. Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента.

 

Кредитоспособность клиента  коммерческого банка — способность  заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). В отличие от его платежеспособности она не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента определяет степень риска банка, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику.

 

 

 

 

Критерии кредитоспособности клиента

 

Мировая и отечественная  банковская практика позволила выделить критерии оценки кредитного риска и кредитоспособности клиента:

- характер клиента;

- способность заимствовать  средства;

- способность зарабатывать  средства для погашения долга  (финансовые возможности);

- капитал;

- обеспечение кредита;

- условия, в которых  совершается кредитная операция;

- контроль (законодательная  основа деятельности заемщика, соответствие  характера кредита стандартам  банка и органов надзора).

 

Под характером клиента  понимается его репутация как  юридического лица, степень ответственности  за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка.

 

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента  права подать заявку на кредит, подписать  кредитный договор или вести  переговоры, дееспособность заемщика — физического лица.

 

Способность зарабатывать средства для погашения долга  в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью  деятельности заемщика, его денежными  потоками. Для такого критерия кредитоспособности клиента, как капитал, наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

 

Под обеспечением кредита  понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в  кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях. Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы), определяют степень внешнего риска банка.

 

Последний критерий —  контроль, т.е. законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора.

 

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

- оценка менеджмента;

- оценка финансовой  устойчивости клиента;

- анализ денежного  потока;

- сбор информации о клиенте;

- наблюдение за работой  клиента путем выхода на место.

 

Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки.

 

Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

34. Формы безналичных расчетов.

 

Безналичные расчеты  — это денежные расчёты без  участия наличных денег, платежи  осуществляются путём перевода денежных средств по банковским счетам.

 

В СССР основной формой расчётов была акцептная форма расчётов. Расчёты производились в основном с помощью платёжных требований. То есть инициатива платежа происходила от получателя средств. С переходом к рыночной экономике преобладающей формой расчёта стали формы, при которых инициатива платежа исходит от плательщика.

 

В Российской Федерации  Центральным банком установлены  следующие виды безналичных расчетов:

• Расчеты платёжными поручениями. Платёжное поручение (англ. Payment order) — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Расчёты с помощью платежных поручений является самой распространённой формой безналичных расчетов как в России, так и в целом мире. Расчетные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).  В соответствии с п.2.6 Положения ЦБР О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ, на основании заявления физического лица может быть сформировано заявление на периодическое перечисление денежных средств банком (Долгосрочное платёжное поручение)
• Расчеты по аккредитивам. Аккредитив — именная ценная бумага, являющаяся поручением банку на выпл<