Оценка использования пластиковых карт на примере ОАО «Промсвязьбанк»

Такие участники  карточной платежной системы, как  банк-эмитент и банк-эквайер, являются операторами по переводу денежных средств -организации, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе осуществлять перевод денежных средств. При этом банк-эмитент производит перевод от плательщика в пользу расчетного центра, а уже после этого банк-эквайер – со своего корсчета в пользу получателя.

На основе вышесказанного можно определить, что  карточная платежная система - это  институциональная и технологическая  система, построенная на определенных правилах и договорных отношениях участников, используемая (в качестве основной функции) для осуществления операций по переводу денежных средств на основе банковских карт, а также для пополнения карточного счета и снятия наличных денежных средств.¹⁷

Одна  из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в  выработке и соблюдении общих  правил обслуживания карточек входящих в систему, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты  операций с карточками - стандарты  данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с  предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

В соответствии с Положением № 266-П клиентом (держателем банковской карты) может быть как  физическое, так и юридическое  лицо. При этом держателем предоплаченной карты может быть только физическое лицо. В зависимости от вида банковской карты, лицо, приобретающее банковскую карту, может заключить договор банковского счета (по расчетной карте), заключить кредитный договор с открытием или без открытия банковского счета (по кредитной карте), либо приобрести предоплаченную карту у банка-эмитента. В рамках отношений по расчетной карте в случае нехватки денежных средств, клиенту может быть предоставлен овердрафт или кредит в соответствии с условиями договора банковского счета.

Для физических лиц нормативных ограничений  по использованию платежной карты  нет. Ограничения устанавливаются  самим банком-эмитентом и/или  банком-эквайером. Например, ограничения по снятию наличных, по сумме проведения разовой операции и т.д.

Держатель платежной карты – физическое лицо имеет возможность:

• осуществления платежей;
• зачисления и снятия наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте, в том числе и за пределами РФ;
• проведения платежных операций в валюте, отличной от валюты счета физического лица, по которому выдана банковская карта.

Клиент  – юридическое лицо имеет возможность  совершения тех же операций, за исключением  получения иностранной валюты на территории РФ.

При выдаче платежной карты, совершении операций с использованием платежной карты  кредитная организация обязана  идентифицировать ее держателя. Идентификация  производится в соответствии с ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В отношении физических лиц устанавливается фамилия, имя, отчество, гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии). Идентификацию не нужно делать при денежной операции до 15 000 рублей, либо в случаях платежей за коммунальные услуги, налоги и т.п.

В соответствии с Положением № 266–П эмиссию платежных  карт может осуществлять исключительно  кредитная организация, но существуют и другие виды платежных карт, эмитируемые юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями либо иностранными банками. Примером последнего служит кредитная карта American Express, эмитент которой юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией.¹⁸ В самом положении нет каких-либо ограничений кредитной организации на эмиссию кредитных карт. Однако банки, не соответствующие требованиям к участию в системе страхования вкладов по ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в Банках РФ», утрачивают право эмиссии расчетных и кредитных карт, сопряженных с открытием банковского счета физическому лицу. Данные разъяснения содержатся в Письме ЦБ РФ от 14.02.2006 г. № 21-Т, а также Письме ЦБ РФ от 15.12.2006 г. № 158-Т. На территории РФ допускается распространение платежных карт иностранных эмитентов. Распространять их могут также только кредитные учреждения.

Для того, чтобы осуществлять эмиссию банковских карт, которые будут приниматься к оплате не только в компаниях и банках, заключивших соответствующие соглашения с банком-эмитентом, кредитное учреждение должно присоединиться к международной платежной системе, став ее членом. Членство может быть «принципиальным» или «аффилированным». «Принципиальный член» платежной системы имеет выданную лицензию на выпуск и/или эквайринг платежных карт этой системы и обеспечивает осуществление расчетов по операциям с платежными картами. «Аффилированный член» платежной системы осуществляет расчеты по операциям с кредитными картами через «принципиального члена» платежной системы. Отношения между «принципиальным» и «аффилированным» членами платежной системы регулируются отдельным соглашением между ними с учетом правил платежной системы.

Таким образом, виды операций, которые вправе осуществлять кредитная организация с банковскими картами:

• эмиссия банковских карт;
• эквайринг платежных карт;
• распространение платежных карт других эмитентов.

Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных  с использованием выпущенной им пластиковой  карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер (филиалы банка), осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др.

Для возможности  осуществления расчетов (принятия платежей) посредством платежной карты, торговая организация заключает договор  с банком-эквайрером, который обеспечивает торговую организацию данной услугой. По условиям договора торговая организация обязана принимать платежные карты в качестве средства платежа, а банк обязуется перечислять в пользу торговой организации суммы, уплаченные за товар посредством платежных карт. Банк, обслуживающий торговую организацию по договору эквайринга, может быть банком-эмитентом, выпустившим платежные карты. Как правило, банк-эквайрер – то банк, в котором открыт расчетный счет торговой организации. В любом случае, банк-эквайрер должен быть также членом платежной системы.

Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть, затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

Процессинговый  центр обеспечивает программное  и техническое осуществление  платежей с помощью платежных  карт, в том числе обработку (процессинг) транзакций, подключение терминальных устройств, подготовку данных для осуществления  взаиморасчетов между участниками  платежной системы, формирование отчетов, персонализацию карт, ведение баз  данных платежных карт и устройств  и т.д. Иными словами, программная  информация (запрос) о проводимом платеже  поступает в виде установленных  протоколов и файлов в процессинговый центр, после проверки которых дается разрешение на проведение транзакции. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру.

Именно  процессинговые центры являются ядром  всей системы платежей и обеспечивают связь между всеми участниками. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию.

Процессинговый  центр может являться самостоятельным  юридическим лицом, оказывающим  такого рода услуги, либо структурным  подразделением банка – члена  платежной системы. Если процессинговый центр является структурным подразделением банка, то существенно снижается  риск мошеннических операций с платежными картами, т.к. информация о транзакции поступает и обрабатывается непосредственно  банком. При этом нет необходимости  устанавливать какие-либо лимиты и  ограничения на проведение операций. Для осуществления своих функций  процессинговый центр должен быть сертифицирован платежной системой. Для возможности  осуществления деятельности на рынке  платежных карт банки-эмитенты и  банки-эквайеры заключают договоры с процессинговыми центрами.

Коммуникационные  центры обеспечивают субъектам платежной  системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных  высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между  географически распределенными  участниками платежной системы  при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и  в других случаях¹⁹.

Схема операций с банковскими картами изображена на рис.2

Рис.2 Схема операций с банковскими картами.

Источник: составлено автором  на основании учебника Бруно Бухвальд. Техника банковского дела. – М.: Изд-во Сирин, 2002. – 258 с.

Такова  общая схема расчета при покупке  товара с применением банковской кредитной карточки.

При покупке  товара по банковской кредитной карточке на сумму менее разового лимита торговец выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю (1,2). В случае же превышения лимита торговец связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карточки - клиент банка-эквайра, то есть последний является также эмитентом карточки, то авторизацию проводит сам эквайр (3.3а). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2). Если же владелец карточки - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена (4,4а). После получения разрешения эта информация поступает к торговцу, и сделка завершается передачей товара (3а и 2). По окончании операционного дня торговец предъявляет банку - эквайру торговые счета по карточным покупкам. Банк зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет владельца (5). Если владелец карточки - клиент банка -эквайра (см 3 , 3а), то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (6). Банк посылает выписку с указанием сумм подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карточки - клиент другого банка, схема расчета усложняется. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж) (7) . При этом банк-эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж. Для завершения расчета в соответствии с (7) банк эмитент получает платеж от владельца карточки (8).

2 ОЦЕНКА  ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ  НА ПРИМЕРЕ ОАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК»

Развитие  российского рынка платежных  карточек является одним из важнейших  факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводиться работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных  инструментов розничных платежей, способствующих развитую в России карточной индустрии.

Развитие  карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного  оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и соответственно кредитных возможностей банков, а так же во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.